金圆股份度财务分析报告.docx
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金圆股份度财务分析报告
金圆股份[000546]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
金圆环保股份有限公司
公司英文名称
JinyuanEPCo.,Ltd.
公司简称
金圆股份
股票代码
000546
成立时间
None
上市时间
1993-12-15
交易所
深圳证券交易所
注册地址
吉林省长春市净月开发区中信城枫丹白露一期3栋906室
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
金圆股份2019年资产总额为9,150,860,605.2元，其中流动资产为3,702,913,508.01元，占总资产比例为40.47%；非流动资产为5,447,947,097.19元，占总资产比例为59.53%；
2019年金圆股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
915,086
100.00%
841,536
100.00%
799,054
100.00%
流动资产合计
370,291
40.47%
344,904
40.99%
325,104
40.69%
非流动资产合计
544,794
59.53%
496,631
59.01%
473,950
59.31%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，金圆股份2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为42.41%，28.23%和27.85%。
2019年金圆股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
370,291
100.00%
344,904
100.00%
325,104
100.00%
货币资金
62,697
16.93%
62,908
18.24%
60,899
18.73%
交易性金融资产
0
0.00%
20
0.01%
0
0.00%
应收票据及应收账款
104,547
28.23%
100,799
29.23%
103,156
31.73%
应收票据
1,433
0.39%
2,872
0.83%
2,872
0.88%
应收账款
103,113
27.85%
97,927
28.39%
100,283
30.85%
预付款项
16,847
4.55%
12,235
3.55%
13,777
4.24%
其他应收款
10,512
2.84%
8,454
2.45%
4,715
1.45%
存货
157,044
42.41%
144,539
41.91%
133,210
40.97%
持有待售资产
0
0.00%
3,373
0.98%
0
0.00%
一年内到期的非流动资产
0
0.00%
1,082
0.31%
0
0.00%
其他流动资产
18,641
5.03%
11,489
3.33%
9,345
2.87%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，金圆股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及商誉，各项分别占比为73.68%，8.20%和7.43%。
2019年金圆股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
544,794
100.00%
496,631
100.00%
473,950
100.00%
长期股权投资
701
0.13%
722
0.15%
3,752
0.79%
其他权益工具投资
5,753
1.06%
4,633
0.93%
5,102
1.08%
固定资产
401,378
73.68%
365,221
73.54%
335,140
70.71%
在建工程
44,669
8.20%
31,838
6.41%
34,726
7.33%
无形资产
33,419
6.13%
26,187
5.27%
27,051
5.71%
商誉
40,503
7.43%
48,928
9.85%
44,590
9.41%
长期待摊费用
4,843
0.89%
5,286
1.06%
6,216
1.31%
递延所得税资产
4,325
0.79%
4,534
0.91%
3,530
0.74%
其他非流动资产
9,201
1.69%
9,278
1.87%
13,839
2.92%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
金圆股份2019年年总负债金额为4,250,034,044.39元，所有者权益总额为4,900,826,560.81元，其中资本金为714,644,396.0元，资产负债率为46.44%，在负债中，流动负债为3,570,147,564.24元；占负债和所有者权益总额的39.01%，非流动负债为679,886,480.15元，占负债和所有者权益总额的7.43%。
2019年金圆股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
915,086
100.00%
841,536
100.00%
799,054
100.00%
流动负债合计
357,014
39.01%
342,039
40.64%
316,769
39.64%
非流动负债合计
67,988
7.43%
73,491
8.73%
95,628
11.97%
所有者权益（或股东权益）合计
490,082
53.56%
426,004
50.62%
386,656
48.39%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，金圆股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为57.76%，23.78%和23.78%。
2019年金圆股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
357,014
100.00%
342,039
100.00%
316,769
100.00%
短期借款
206,208
57.76%
272,957
79.80%
151,509
47.83%
交易性金融负债
766
0.21%
0
0.00%
789
0.25%
应付票据及应付账款
84,890
23.78%
0
0.00%
90,677
28.63%
应付账款
84,890
23.78%
0
0.00%
90,677
28.63%
预收款项
7,518
2.11%
8,694
2.54%
7,856
2.48%
应付职工薪酬
4,059
1.14%
3,686
1.08%
4,222
1.33%
应交税费
4,970
1.39%
6,078
1.78%
7,558
2.39%
其他应付款
24,099
6.75%
29,062
8.50%
23,974
7.57%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
935
0.30%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
272
0.09%
一年内到期的非流动负债
24,502
6.86%
21,560
6.30%
25,286
7.98%
其他流动负债
0
0.00%
0
0.00%
4,895
1.55%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，金圆股份2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延收益，各项分别占比为39.43%，34.20%和21.62%。
2019年金圆股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
67,988
100.00%
73,491
100.00%
95,628
100.00%
长期借款
26,811
39.43%
27,395
37.28%
59,777
62.51%
长期应付款
23,251
34.20%
38,405
52.26%
27,429
28.68%
预计负债
475
0.70%
446
0.61%
424
0.44%
递延收益
14,701
21.62%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
2,749
4.04%
1,649
2.24%
1,406
1.47%
其他非流动负债
475
0.70%
6,042
8.22%
7,015
7.34%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年金圆股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及少数股东权益，各项分别占比为34.30%，32.97%和15.18%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
490,082
100.00%
426,004
100.00%
386,656
100.00%
实收资本（或股本）
71,464
14.58%
71,464
16.78%
71,464
18.48%
资本公积
161,561
32.97%
161,555
37.92%
166,851
43.15%
库存股
0
0.00%
0
0.00%
-622
-0.16%
其他综合收益
2
0.00%
3
0.00%
3
0.00%
专项储备
931
0.19%
913
0.21%
945
0.24%
盈余公积
13,627
2.78%
10,250
2.41%
8,484
2.19%
未分配利润
168,101
34.30%
124,726
29.28%
92,603
23.95%
少数股东权益
74,392
15.18%
57,091
13.40%
46,925
12.14%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年金圆股份的净利润为578,931,551.5元，与2018年的445,228,398.04元相比上升了30.03%。
2016-2019年金圆股份净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
32,781
2017
40,194
22.61%
2017
40,194
0.00%
2018
44,522
10.77%
2019
57,893
30.03%
2.3.2营业利润分析
2019年金圆股份的营业利润为563,999,537.51元，与2018年的535,406,352.72元相比上升了5.34%。
2016-2019年金圆股份营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
38,149
2017
47,046
23.32%
2017
47,046
0.00%
2018
53,540
13.80%
2019
56,399
5.34%
2.3.3利润总额分析
2019年金圆股份的利润总额为683,373,312.91元，与2018年的570,714,380.56元相比上升了19.74%。
2016-2019年金圆股份利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
41,785
2017
49,433
18.30%
2017
49,433
0.00%
2018
57,071
15.45%
2019
68,337
19.74%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年金圆股份的成本费用总额为7,667,301,021.290001元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为90.99%，3.21%和1.99%。
2019年金圆股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-766,730
100.00%
-742,224
100.00%
-461,508
100.00%
营业成本
-697,667
90.99%
-678,233
91.38%
-413,150
89.52%
税金及附加
-5,677
0.74%
-4,787
0.64%
-3,212
0.70%
销售费用
-14,707
1.92%
-14,869
2.00%
-14,417
3.12%
管理费用
-24,637
3.21%
-24,151
3.25%
-16,170
3.50%
研发费用
-8,799
1.15%
-3,473
0.47%
0
-0.00%
财务费用
-15,240
1.99%
-16,708
2.25%
-14,557
3.15%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年金圆股份的经营现金流量净额为641,765,715.23元，与2018年的540,786,231.19元相比上升了18.67%；投资活动现金流净额为-785,807,425.38元；筹资活动现金流净额为98,795,460.38元。
2016-2019年金圆股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2016
-2,408
-23,850
48,721
2017
29,390
-116,342
89,175
2018
54,078
-46,774
-3,130
2019
64,176
-78,580
9,879
2.4.2现金流入结构分析
2019年金圆股份现金流入总金额为11,280,920,199.74元，其中经营活动现金流入为8,380,450,768.14元，占现金流入总额的74.29%；投资活动现金流入为77,410,424.5元，占现金流入总额的0.69%；筹资活动现金流入为2,823,059,007.1元，占现金流入总额的25.03%。
2019年金圆股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
1,128,092
100.00%
1,120,206
100.00%
898,983
100.00%
经营活动现金流入小计
838,045
74.29%
870,434
77.70%
535,431
59.56%
投资活动现金流入小计
7,741
0.69%
18,171
1.62%
26,015
2.89%
筹资活动现金流入小计
282,305
25.03%
231,600
20.67%
337,536
37.55%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为8,058,437,825.65元,占经营活动现金流入小计的96.16%;收到的税费返还为124,374,563.3元,占经营活动现金流入小计的1.48%;收到其他与经营活动有关的现金为197,638,379.19元,占经营活动现金流入小计的2.36%。
2019年金圆股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
838,045
100.00%
870,434
100.00%
535,431
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
805,843
96.16%
848,998
97.54%
518,139
96.77%
收到的税费返还
12,437
1.48%
10,919
1.25%
9,748
1.82%
收到其他与经营活动有关的现金
19,763
2.36%
10,517
1.21%
7,543
1.41%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为18,519,217.52元,占投资活动现金流入小计的23.92%;取得投资收益收到的现金为19,695,726.35元,占投资活动现金流入小计的25.44%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为13,006,360.15元,占投资活动现金流入小计的16.8%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为8,600,065.5元,占投资活动现金流入小计的11.11%;收到其他与投资活动有关的现金为17,589,054.98元,占投资活动现金流入小计的22.72%。
2019年金圆股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
7,741
100.00%
18,171
100.00%
26,015
100.00%
收回投资收到的现金
1,851
23.92%
5,218
28.72%
11,734
45.10%
取得投资收益收到的现金
1,969
25.44%
4,542
25.00%
10,280
39.52%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,300
16.80%
3,884
21.38%
83
0.32%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
860
11.11%
2,998
16.50%
497
1.91%
收到其他与投资活动有关的现金
1,758
22.72%
1,527
8.40%
3,420
13.15%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为153,748,000.0元,占筹资活动现金流入小计的5.45%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为153,748,000.0元,占筹资活动现金流入小计的5.45%;取得借款收到的现金为1,944,195,475.4元,占筹资活动现金流入小计的68.87%;收到其他与筹资活动有关的现金为725,115,531.7元,占筹资活动现金流入小计的25.69%。
2019年金圆股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
282,305
100.00%
231,600
100.00%
337,536
100.00%
吸收投资收到的现金
15,374
5.45%
3,301
1.43%
132,247
39.18%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
15,374
5.45%
3,301
1.43%
0
0.00%
取得借款收到的现金
194,419
68.87%
155,463
67.13%
131,100
38.84%
收到其他与筹资活动有关的现金
72,511
25.69%
72,836
31.45%
74,188
21.98%
2.4.3现金流出结构分析
2019年金圆股份现金流出总额为11,326,166,449.509998元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为7,738,685,052.91元,占现金流出总额的68.33%;投资活动现金流出小计为863,217,849.88元,占现金流出总额的7.62%;筹资活动现金流出小计为2,724,263,546.72元,占现金流出总额的24.05%。
2019年金圆股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-1,132,616
100.00%
-1,116,032
100.00%
-896,761
100.00%
经营活动现金流出小计
-773,868
68.33%
-816,355
73.15%
-506,041
56.43%
投资活动现金流出小计
-86,321
7.62%
-64,945
5.82%
-142,358
15.87%
筹资活动现金流出小计
-272,426
24.05%
-234,731
21.03%
-248,361
27.70%
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