供应商预付款清帐流程实用范本.docx
《供应商预付款清帐流程实用范本.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《供应商预付款清帐流程实用范本.docx（11页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
供应商预付款清帐流程实用范本
第二十章-FI20_供应商预付款清帐流程
1.流程说明
此流程描述因应供应商预付款清帐作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。
本流程主要涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部应付款会计、财务部出纳等岗位。
AP会计在接受业务经办人员之报支凭单时，需在SAP系统中查询暂支记录，并比较清帐发票金额与暂支款金额的差异，依此进行不同的流程作业。
若预付款金额小于发票金额，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理，差额转入付款流程。
若预付款金额等于发票金额，AP会计直接填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。
若预付款金额大于发票金额，营业人员应将差额退库，出纳出具收据给供应商后，AP会计填写记帐凭证，在SAP系统中完成预付款清帐处理。
注意事项：
1）AP需核对预付款业务之购销合同、采购发票、付款凭证等要件的相符、有效，并注意专项采购之控制要求，以及核准主管之权责。
2）本流程清帐差异若涉及资金的收付作业，则需由AP会计将清帐差异通知出纳人员。
2.流程图
3.
系统操作
3.1.操作范例
1）上海嘉水纯水有限公司预付款清帐（发票金额≥预付款金额）：
发票金额：
2000
预付款金额：
1000
2）上海富佳家具有限公司预付款清帐（发票金额<预付款金额）：
发票金额：
5000
预付款金额：
10000
3.2.系统菜单及交易代码
1）上海嘉水纯水有限公司预付款清帐（发票金额≥预付款金额）：
路径：
会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算
交易代码：
F-54
2）上海富佳家具有限公司预付款清帐（发票金额<预付款金额）：
路径：
会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算
交易代码：
F-54
3.3.
系统屏幕及栏位解释
1）上海嘉水纯水有限公司预付款清帐（发票金额≥预付款金额）：
路径：
会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算
交易代码：
F-54
栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
2001/03/10
凭证类型
以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。
不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续
KA：
供应商预付款清帐
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001：
震旦家具总公司
记帐日期
供应商预付款清帐日期。
2001/03/10
记帐期间
记帐期间
3
货币
为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
凭证抬头文本
会计凭证摘要
上海嘉水纯水预付货款清帐
供应商：
帐户
指定总帐科目。
对于供应商预付款清帐，指定供应商编号
11000089：
上海嘉水纯水
会计年度
预付货款清帐所在会计年度
2001
文本
会计凭证摘要
预付上海嘉水货款清帐
按<处理预付定金>键进入下一个画面。
选择需要进行处理的预付定金清帐相关行项目，按<保存>产生会计凭证。
Dr:
2171010000其他应付款-国内供应商1000
Cr:
1191050000其他应收款-国内供应商1000
3.4.显示
显示供应商预付货款清帐凭证。
路径：
会计®财务会计®应付帐款®凭证®显示
交易代码：
FB03
栏位名称
栏位说明
资料范例
财务凭证编号
会计凭证编号。
同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。
1700000013：
预付帐款清帐凭证编号
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001：
震旦总部
会计年度
凭证记帐年度
2001：
会计凭证记帐年度
按进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
2
PK
指定行项目的借贷方和科目
26：
预付供应商借方
帐户
供应商编号
11000089：
预付帐款-上海嘉水纯水
科目简短说明
科目短描述
上海嘉水纯水
金额
凭证金额
1000
文本
会计凭证摘要
预付上海嘉水货款清帐
2）上海富佳家具有限公司预付款清帐（发票金额<预付款金额）：
路径：
会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®预付定金®清算
交易代码：
F-54
栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
2001/03/10
凭证类型
以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。
不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续
KA：
供应商预付款清帐
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001：
震旦家具总公司
记帐日期
供应商预付款清帐日期。
2001/03/10
记帐期间
记帐期间
3
货币
为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
凭证抬头文本
会计凭证摘要
富佳家具预付货款清帐
供应商：
帐户
指定总帐科目。
对于供应商预付款清帐，指定供应商编号
10000072：
上海富佳家具
会计年度
预付货款清帐所在会计年度
2001
文本
会计凭证摘要
预付富佳家具货款清帐
按<处理预付定金>进入下一行项目：
在传输记帐中输入发票的金额清帐，按<模拟>进入下一画面：
栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
2
PK
指定行项目的借贷方和科目
26：
预付供应商借方
帐户
供应商编号
10000072：
预付帐款-富佳家具
科目简短说明
科目短描述
上海富佳家具有限公司
金额
凭证金额
5000
文本
会计凭证摘要
预付富佳家具货款清帐
按<保存>产生会计凭证。
Dr:
2121010000应付帐款-国内供应商5000
Cr:
1171010000预付货款-国内货款5000
寄语
本范本为按照专业标准制作的文案，可供你直接使用，或者按照实际需求进行适当修改套用，实用便捷！
一份好的范本，将极大的提高你的工作效率，欢迎下载使用！
升级会员 