商业银行练习题与答案1.docx
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商业银行练习题与答案1
商业银行练习题及答案
（1）
第一章
一、名词解释
1．商业银行:
是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
2．银行控股公司制:
由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。
3．存款保险制度:
要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付，为其提供支持。
二填空题
1．1694年历史上最早的股份制银行——（英格兰银行）诞生了。
2.（信用中介职能）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
3.（单一银行制）在美国非常普通，是美国最古老的银行组织形式之一。
4.目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。
5．我国现行的银行业监管机构是（中国银监会）。
三、不定项选择题
1．商业银行的职能作用是（ABCD）。
A.信用中介B.支付中介C．信用创造D.金融服务
2．商业银行的外部组织形式有（ABD）。
A．单一银行制B．分行制C．集团制D．银行控股公司制
3．现代股份制银行的内部组织形式可分为（ABC）。
A．决策机构B．执行机构C．监督机构D．监管机构
4．银行的管理系统由（ABCDE）方面组成。
A．全面管理B．财务管理C．人事管理D．经营管理E．市场营销管理
5.政府对银行业实行谨慎监管原则，即“CAMEL（骆驼）原则”，包括（ABCDE）。
A.资本B.资产C.管理D.收益E.清偿能力
四、问答题
1.如何理解商业银行的性质?
2.总分行制的优缺点是什么?
3.简述商业银行的内部组织结构。
4.政府对银行监管的理由是什么?
5.政府对银行监管的内容是什么?
第二章
一、名词解释
1．信用风险
2．利率风险
3．流动性风险
4．市场风险
5．操作风险
二、填空题
1．银行的核心资本由（股本）和（公开储备）组成。
2．《新巴塞尔资本协议》中所表述的银行风险监管的三大支柱是由（最低资本要求）、（监管当局的监督检查）和（市场纪律）构成。
3．银行资本的来源渠道主要有：
（创立时筹措的资本）、（经营中利润留成）和（外部市场筹资）。
4．在最低资本金要求中，《新巴塞尔资本协议》中要求充分考虑到（信用风险）、（市场风险）、（操作风险）对资本充足率的影响。
三、不定项选择题
1．《新巴塞尔资本协议》规定，银行的总风险资本比率不得少于（C）。
A．4％B．6％C．8％D．10％
2．属于银行外部筹集资本的方法有（BCD）。
A.股利分配B.出售银行资产C.发行股票D.发行债券E发行大额存单
3．在银行资产持续增长模型中，银行资产的持续增长与（ABCD）因素相关。
A.银行资产收益率B．银行红利分配政策C.资本比率D．外源资本增加额
4．衡量银行资本规模的方法有（ABD）。
A.账面资本B．管理资本C.市场资本D．市场价值资本
四、问答题
1.银行资本有何功能?
2.银行资本构成是怎样的?
3.影响银行资本需要量的因素有哪些？
4.《新巴塞尔资本协议》的主要精神是什么?
5.银行资本筹集的主要渠道和方法有哪些?
五、计算题
例1、假设某商业银行的核心资本为600万元，附属资本为500万元，各项资产及表外业务项目如下：
（单位：
万元）
项目
金额
信用转换系数
风险权重
现金
850
0%
短期政府债券
3000
0%
国内银行存款
750
20%
住宅抵押贷款
800
50%
企业贷款
9750
100%
备用信用证支持的市场债券
1500
1．0
20%
对企业的长期贷款承诺
3200
0．5
100%
根据以上资料，暂不考虑市场风险与操作风险，请计算该银行的资本充足率是多少?
是否达到了《巴塞尔协议》规定的资本标准？
解：
资本充足率
=（600＋500）÷[（850+3000）×0%+750×20%+800×50%+9750×100%+1500×1.0×20%+3200×0.5×100%]×100%
=1100÷12200
≈9.01%大于8%,达到了标准。
例2、某商业银行的核心资本为69,165万元，附属资本为2,237万元，加权风险资产总额为461,755万元；根据以上数据，计算该银行资本充足率是多少？
是否符合比例管理指标的要求？
解：
资本充足率
=（69165+2237）÷461755×100%
=15.46%大于8%，符合管理指标的要求。
第三章
一、名词解释
1．银行负债业务
2．交易账户
3．核心存款
4．可用资金成本
二、填空题
1．商业银行负债主要包括（存款负债）、（借入款负债）和（结算性负债）。
2．商业银行负债的主要目的是（维持资产增长）和（保持流动性）。
3．在核心存款和易变性存款之间，银行应该加大（核心存款）所占的比例。
4．银行要保证利润的增加，必须使新增存款的边际成本（小于）边际收益。
5．资金成本相当于（利息成本）和（营业成本）两种成本的总和。
6．我国银行负债主要来源于（各项存款）。
三、不定项选择题
1．非交易账户中包括（BC）。
A．活期存款B．定期存款C．储蓄存款D．货币市场存款账户
2．存款定价可以采用（ABCD）。
A．成本加利润定价法B．边际成本定价法C．不同客户定价法D．根据客户与银行关系定价
3．银行的非存款资金来源包括（ABCD）。
A．同业拆借B．从央行借款C．证券回购D．发行债券
4．可用资金是指银行总的资金中扣除（ABCD）的余额。
A．库存现金B．央行存款C．联行或同业往来D．其他现金资产
5．银行加权平均成本的变化主要取决于（ABCD）。
A.负债利息率B.其他成本率C.负债结构D.可用资金率
四、问答题
1.简述银行负债成本的概念与构成。
2.存款对银行经营为什么很重要?
银行主要有哪些存款?
3.银行非存款资金来源（非存款负债方式）有哪些?
4.银行负债成本的分析方法有哪些?
五、计算题
某银行各类存款负债、股权资本、资金成本、可用资金比例如下（单位：
万元）
项目
年平均数
资金成本额
可用资金比例
可用资金额
资金成本率
可用资金成本率
活期存款
1600
72
70%
1120
4.5﹪
6.43﹪
定期存款
200
24
91%
182
12﹪
13.18﹪
短期借款
400
44
95%
380
11﹪
11.58﹪
其他负债
160
10
95%
152
6.25﹪
6.58﹪
股权资本
240
68
95%
228
28.33﹪
29.82﹪
合计
2600
218
2062
8.38﹪
10.57﹪
请计算其资金成本率与可用资金成本率是多少？
请将计算结果填入表中相应栏目内。
第四章
一、名词解释
1．法定准备金
2．流动性需求
3．资金头寸
二、填空题
1．商业银行在中央银行的存款由两部分构成：
（法定准备金）和（超额准备金）。
2．目前我国商业银行的法定存款准备金率为（20%；16.5%）。
3．可用资金头寸是指扣除了（法定准备金）以后的所有现金资产。
4．商业银行的存款按照被提取的可能性，可以分成（游动性货币负债）、（脆弱性货币负债）、（稳定性货币负债）三类。
5．银行主要可以通过（转换资产）和（借入资金）两种方式满足流动性需求。
三、不定项选择题
1．现金资产包括（ABCD）。
A．库存现金B．托收中的现金C．在中央银行的存款D．存放同业的存款
2．银行持有现金资产的目的是保证银行的（ABD）。
A．安全性B．流动性C．盈利性D．安全性和流动性
3．流动性需求可以被分为（ABCD）。
A．短期流动性需求B．长期流动性需求C．周期流动性需求D．临时流动性需求
4．基础头寸包括（AC）。
A．库存现金B．在央行的法定存款准备金C．在央行的超额存款准备金D．存放同业的存款
5．在下列资金头寸中，资金量最小的是（C）。
A.可用头寸B.基础头寸C.可贷头寸D.不可比较
四、问答题
1.简述银行现金资产管理的目的与原则。
2.银行流动性需求有哪些种类?
3.银行流动性需求预测方法有哪些？
4.银行如何进行流动性需求与来源的协调管理?
5.如何评价银行流动性管理的效果?
五、计算题
某银行在预测期内各类负债额、新增贷款额、法定准备率以及要提取的流动性资金比例如下（单位：
万元）。
项目
金额
法定准备率
法定准备额
提留流动性资金比例
游动性货币负债
9000
8%
720
95%
脆弱性货币负债
7500
5%
375
30%
稳定性货币负债
12000
3%
360
15%
新增贷款
360
100%
计算该银行流动性需求总额是多少万元？
解：
流动性需求总额
=0.95×（9000-720）+0.30×（7500-375）+0.15×（12000-360）+1.00×360
=7866+641.25+1746+360
=10613.25（万元）
第五章
一、名词解释
1．贷款政策
2．不良贷款
3．呆账准备金
二、填空题
1．银行贷款组合的目的是（最大限度提高贷款收益，降低整体贷款风险）。
2．按贷款的风险程度，贷款可以划分为（正常）、（关注）、（次级）、（可疑）和损失五类。
3．呆账准备金的提取要符合两项原则：
（及时性原则）和（充足性原则）。
4．针对我国国有银行不良资产率高的情况，我国成立了四家（资产管理公司）剥离其呆坏账。
三、不定项选择题
1．按照贷款的保障程度，银行贷款分为（ABCD）。
A．抵押贷款B．质押贷款C．保证贷款D．信用贷款
2．可以通过三道防线发现问题贷款（ACD）。
A．信贷员B．贷款发放C．贷款复核D．外部检查
3．呆账准备金可以分成三种类型（ACD）。
A．普通呆账准备金B．特殊呆账准备金C．专项呆账准备金D．特别呆账准备金
四、问答题
1.简述贷款原则的主要内容。
2.贷款政策主要包括哪些内容?
3.如何评价贷款的质量?
4.什么是贷款的五级分类？
5.银行有问题贷款应如何处置?
第六章
一、名词解释
1．抵押
2．质押
3．保证
二、填空题
1．银行对企业发放的短期贷款具有（自动清偿）的性质。
2．对借款人资产负债表的分析，可以从三大比率着手，即（营运比率）、（杠杆比率）、（流动比率）。
3．现金净流量包括企业的（经营活动现金净流量）、（投资活动现金净流量）、（融资活动现金净流量）。
4．反映流动性的比率由（流动比率）和（速动比率）两个指标构成。
三、不定项选择题
1．企业申请贷款可能是由于（ABCD）。
A．销售增长B．营业周期减慢C．购买固定资产D．其他资金支出
2．反映借款企业营运效率的指标有（B）。
A．速动比率B．总资产周转率C．资产负债率D．利息保障倍数
3．评价管理者盈利能力的指标是（D）。
A．资产报酬率B．利息保障倍数C．负债与所有者权益的比率D．权益报酬率
4．银行对借款企业要求的贷款担保包括（ABCD）。
A．抵押B．质押C．保证D．附属合同
5．影响企业未来还款能力的因素主要有（ABCD）。
A．财务状况B．现金流量C．信用支持D．非财务因素
四、问答题
1.企业申请贷款可能的理由有哪些?
2.反映借款企业的杠杆比率的指标有哪些?
3.银行对抵押和质押的管理内容有哪些?
4.银行应如何考察和管理保证人?
5.银行为什么要对借款企业非财务因素进行分析?
五、计算题
1、某企业向银行申请200万元贷款，期限为一年，约定到期还本付息。
银行为此筹集资金的边际成本为5％，发放与管理贷款的经营成本为2％，可能发生违约风险损失为1.5％，银行预期的利润率为1％，该笔贷款的价格应当是多少（要求计算出具体金额与百分比）？
解：
贷款利率（价格）=5％+2％+1.5％+1％=9.5％
贷款利息（价格）=200×9.5％×1=19（万元）
2、某商业银行发放期限为一年、金额为300万元的贷款，其中，股本比例5％，预期股本收益率8％，银行所得税率25％，非资金性经营成本是贷款数额的2％，贷款违约风险溢价是贷款额度的0．5％，筹集放贷资金的成本是5.6％，该笔贷款的价格应当是多少（要求计算出具体金额与百分比）？
解：
贷款利息（价格）
=300×5％×8％÷（1－25％）+300×2％+300×0.5％+（300－300×5％）×5.6％
=1.6+6+1.5+15.96
=25.06（万元）
贷款利率（价格）
=25.06÷300×100％
=8.35％
3、某客户向银行获得500万元的贷款，期限为一年，贷款利率7.8％，银行要求客户将贷款额度的20％作为补偿余额存入该银行，并对补偿余额收取1％的承诺费。
根据以上条件，计算该笔贷款的实际价格是多少（要求计算出具体金额与百分比）？
解：
贷款总收入（贷款实际价格）
=500×7.8％+100×1％
=40万元
借款人实际使用资金额
=500－（500×20％）
=400万元
贷款税前收益率（贷款实际利率）
=40÷400×100％
=10％
第七章
一、名词解释
1、个人贷款
2、个人贷款定价
3、78s条款法
4、补偿存款余额
二、填空题
1、个人贷款是指银行等金融机构为满足个人（消费）、（投资）、（经营）所需贷款。
2、影响个人信用（偿债能力）的主要因素包括两个方面：
一是（个人财务状况，即财务因素），另一个是（主观意愿或信用意识，即非财务因素）。
3、通常情况下，速动比率为1．00或高于1．00被认为是合理的，它说明（1元流动负债）至少有（1元流动资产）做保证。
4、Z计分模型是一种以（会计资料）为基础的多变量信用评分模型，Z值越大，信用就（越好）；Z值越小，信用就（越差）。
三、不定项选择题
1、个人贷款与其他贷款相比，具有（ABCE）的特点。
A高风险性B高收益性C周期性D利率敏感性E利率不敏感性
2、在进行客户资产分析时，银行必须关注资产的（ABCDE）。
A价值B稳定性C流动性D所有权E控制权
3、个人贷款定价的原则包括（ABCDE）。
A成本收益原则B风险定价原则C参照市场价格原则
D组合定价原则E与宏观经济政策一致原则
四、问答题
1.发展个人贷款对商业银行有何意义?
2.个人贷款风险管理的主要措施是什么?
3.个人财务分析的主要内容是什么?
4.什么是个人信用评估的“5C判断法”?
5.影响个人贷款定价的因素有哪些?
五、计算题
1、假设林某获得一笔期限为1年、金额为6000元的耐用消费品贷款，按月等额还本，半年后她因加薪而提出提前还贷申请，请用78s条款计算银行应该给予她的利息回扣（比例）是多少？
解:
利息回扣率=（1+2+3+4+5+6）/78×100％=26.92％
2、假设王宏申请1年期个人综合消费贷款50000元，他的信用评分属于B级，银行采用基准利率加点定价来确定利率，基准利率为4％，加点幅度为2％。
请问：
a、在基准利率加点定价方法下，王宏的贷款利率是多少?
b、如果使用贴现法贷款，王宏的实际贷款利率是多少?
解:
a、在基准利率加点定价方法下
王宏的贷款利率=4%+2%=6%
b、如果使用贴现法贷款
王宏的实际贷款利率
=50000×6%÷（50000-50000×6%）×100%
=3000÷47000×100%
=6.4%
3、假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款，贷款金额为100000元，贷款期限为1年，按月等额本金还款，假定每月初还款。
假设银行采用成本加成定价模型对这笔贷款进行定价。
经银行核算，这笔贷款的资金成本为3％，贷款费用为2．5％，风险补偿费用为1％，银行的目标利润为2．2％。
请计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率。
解:
（1）采用成本加成定价模型
刘辉的贷款利率（名义贷款价格）
=3％+2.5％+1％+2.2％=8.7％
（2）刘辉的实际贷款利率
=实际利息支出÷平均有效利用的贷款资金×100%
根据按月等额本金还款的公式，假定每月初还款，计算1～12月的利息额（根据教材P191、P192）:
每月还本=100000/12=8333.33元
月利率=8.7％/12=7.25‰
第1个月利息=（100000-8333.33×1）×7.25‰=664.58元
第2个月利息=（100000-8333.33×2）×7.25‰=604.17元
第3个月利息=（100000-8333.33×3）×7.25‰=543.75元
第4个月利息=（100000-8333.33×4）×7.25‰=483.33元
第5个月利息=（100000-8333.33×5）×7.25‰=422.92元
第6个月利息=（100000-8333.33×6）×7.25‰=362.50元
第7个月利息=（100000-8333.33×7）×7.25‰=302.08元
第8个月利息=（100000-8333.33×8）×7.25‰=241.67元
第9个月利息=（100000-8333.33×9）×7.25‰=181.25元
第10个月利息=（100000-8333.33×10）×7.25‰=120.83元
第11个月利息=（100000-8333.33×11）×7.25‰=60.42元
第12个月利息=（100000-8333.33×12）×7.25‰=0元
利息合计：
3987.50元
刘辉的实际贷款利率
=实际利息支出÷平均有效利用的贷款资金×100%
=3987.5÷（100000÷2）×100%
=7.98%
注1：
如果按名义本金计算：
3987.5÷100000×100%=3.99%
第八章
一、名词解释
1.反向年金抵押贷款
2.分享增值抵押贷款
3.个人住房贷款证券化
4.银行卡渗透率
二、填空题
1.个人住房贷款的种类，从贷款利率分为（固定利率）和（浮动利率）。
2.汽车贷款模式（方式）主要分为（直客模式）和（间客模式）两大类。
3.汽车贷款供给方式（途径）主要分为（商业银行）和（汽车金融公司）两种。
4.我国汽车贷款主要采用（商业银行直客模式）的供给方式，贷款期限不超过（5年）。
5.汽车贷款的主要风险是（信用风险）、（市场风险）、（操作风险）。
三、不定项选择题
1、个人住房贷款的特征是（ACDE）。
A笔数多B规模大C规模小D抵押性E期限长
2、个人住房贷款的风险种类包括（ABCD）。
A信用风险B利率风险C提前偿付风险D抵押物风险E汇率风险
3、决定个人住房贷款期限的因素（ABCD）。
A法律规定的承担民事责任的年龄B住房的土地使用权期限C影响房屋质量的房龄
D住房贷款用途E贷款金额大小
4、信用卡的特殊风险包括（ABCD）。
A．信用风险B．伪冒风险C．作业风险D．内部风险
5．我国有关法律规定，信用卡的最长还款期限不得超过（B）。
A．30天B．60天C．90天D．120天
6、．目前我国信用卡的还款方式有（ABD）。
A．自动还款B．半自动还款C．支票还款D．主动还款
四、问答题
1.简述个人住房贷款业务流程。
2.住房贷款证券化对我国银行有何意义？
3.个人综合消费贷款贷前调查包括哪些内容?
4.什么是汽车贷款直客模式?
分析其优缺点。
5.如何进行汽车贷款的风险管理?
6.如何进行个人经营贷款的贷后管理？
7.如何进行信用卡的风险管理?
五、计算题
1、假设林先生从银行获得一笔住房装修贷款，贷款金额为100000元，贷款期限为2年，贷款利率为4．8％，1年后利率调整为6％。
请问：
（1）在按月等额本金还款、每月月初还款方式下，第18个月林先生分别需要偿还多少本金和利息?
（2）在按月等额本金还款、每月月末还款方式下，第18个月林先生分别需要偿还多少本金和利息?
解：
（1）按月等额本金还款、每月月初还款方式下，第18个月偿还本金和利息:
每月还款额=L/N+（L-S）×R
每月利息=（L-S）×R
每月等额归还本金=100000÷24=4166.67（元）
第18个月偿还利息=（100000-4166.67×18）×6%/12
=（100000-75000）×5‰
=125（元）
（2）按月等额本金还款、每月月末还款方式下，第18个月偿还本金和利息:
每月还款额=L/N+（L-S）×R
每月利息=（L-S）×R
每月等额归还本金=100000÷24=4166.67（元）
第18个月偿还利息=（100000-4166.67×17）×6%/12
=（100000-70833.39）×5‰
=145.83（元）
2、假设刘先生用价值500万元的别墅进行抵押，获得了一笔个人经营抵押贷款，授信额度为抵押品价值的70％，额度期限10年，可循环使用。
如果他使用了200万元，那么他还可用多少额度?
如果他4年后归还了150万，他的可用额度又为多少?
解:
500×70%-200=150万元
150+150=300万元
3、假设王女士的信用卡授信额度为30000元，每月25日为账单日，账单日后20天为最后还款日。
5月1日收到对账单，到期还款日为5月15日，应还款余额为20000元，最低还款额为2000元，她上次对账单余额为0，从上次对账单日到本次对账单日期间只消费1笔：
3月31日，金额为20000元。
如果本期偿还1500元，请问：
她6月份收到的对账单上透支利息、滞纳金分别是多少?
解：
按银行流行算法：
因为本期未按照最低还款额还款，所以，刷卡消费的透支金额都要计算利息。
从3月31日到5月15日，算头不算尾，共计45天；
从5月15日到下一个账单日的5月25日，算头不算尾，共计10天。
利息=（20000×0.0005×45）+（20000-1500）×0.0005×10
=450+92.5
=542.5（元）
滞纳金=（2000-1500）×5%
=25（元）
4、假设赵先生获得了金额300000元、期限10年、利率为9％的固定利率住房贷款，约定还款方式
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