初级财资管理师模拟考试题含答案.docx
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初级财资管理师模拟考试题含答案
判断题
（1）我国的银行业由中国人民银行进行监管。
（错）
（2）委托收款在同城或异地均可办理。
（对）
（3）企业营运资金即企业营业性业务所取得的资金。
（错）
（4）现金流量分析主要包括现金流量的增减变动分析，现金流量结构分析，现金流量趋势分析，偿债能力分析以及支付能力分析等内容（对）
（5）信用证指开证依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，我行可提供国际信用证和国内信用证服务。
（错）
（6）无权处分他人财产的占有人，在不法将其占有的财产转让给第三人后，如果受让人在取得该财产时出于善意，则其依法取得该财产的所有权。
所有权人不得要求受让人返还财产，而只能请求转让人（无权处分人）赔偿相应的损失。
（对）
（7）递送名片要注意不能将名片文字正方向朝向客户。
（错）
（8）商业银行使用人民银行大额支付系统处理汇款业务时，如果收款人和付款人不属于同一个省份，则支付报文需要经过国家处理中心（NPC）处理。
（对）
（9）组合印鉴是指一个印鉴组别的印鉴对应不同的支付权限。
（对）
（10）单位存款发生额证明，可同时证明同一委托人的多个账户的发生额。
（对）
（11）某法国大型能源公司，拟与中方合作，在宁波建一核电公司，已获得国家发改委等相关部门的批文，持这些文件可开立临时存款账户。
（错）
（12）在工行任意一个对公营业网点均可办理即时通业务。
（对）
（13）金融机构为单位客户办理开户，存款，结算等业务的，应当按照中国人民银行有关规定要求其提供有关证明文件和资料。
（对）
（14）经外管局批准，跨国公司境内成员公司可以向境外成员公司放款，集合或调剂区域、全球外汇资金。
（错）
（15）根据人民银行对单位银行结算账户管理的要求不同，分为核准类和备案类。
（对）
（16）单位通知存款最低起存金额为50万元。
（对）
（17）凭证式国债无信用风险，但有利率风险。
（对）
（18）人民银行小额支付系统不能处理金额为10万元的普通贷记业务。
（对）
（19）银期转账实现了投资者账户与期货保证金账户的双向实时划转。
（对）
（20）股份有限公司发行股票时需要投资银行进行承销，因此股票是一种间接融资工具。
（错）
（21）以在建房屋及其他在建建筑物抵押，当事人即使办理了抵押登记，也不能认定抵押有效。
（错）
（22）通常在银行现金管理服务中，资金池包括零余额账户（ZeroBalanceAccounts）、固定余额账户（TargetBalanceAccounts）,自动投资账户（Auto-InvestAccounts）。
（错）
（23）我行才智账户系统设计的资金池业务可以分成本币普通、本币委贷式、外币普通、外币委贷式四类。
（对）
（24）在我行的系统中，企业已开立的基本存款账户可以调整为集团二级账户。
（对）
（25）所有者权益又分为股本和留存收益。
（对）
（26）《支付结算办法》上的结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币收付及其资金清算的行为。
（对）
（27）细分客户差别定价策略是指根据客户所使用的产品的不同特点制定相应的价格策略。
（错）
（28）业务流程重组的概念是1992年美国的Hanmer教授提出的。
（错）
（29）单位定期存款的起存金额为10万元。
（错）
（30）拜访客户要先预约。
（对）
单选题
（31）企业集团内部的现金管理以委托贷款的方式实现时，按照我国相关规定，客户使用委托贷款获得的利息收入应缴纳（A），并由受托银行代缴。
A营业税
B增值税
C印花税
D流转税
（32）我行的财资管理师客户的醉基本准则是（A）
A以客户为中心
B以市场为导向
C以效益为目标
D敬业爱岗
（33）以下哪个不是银行提供现金管理服务的目的？
（B）
A满足客户最新资金管理要求，巩固客户关系，提高客户忠诚度
B把握更多投资机会，将现金用于合理投资，提高资金收益
C增加中间业务收入
D优化银行盈利结构，增强核心竞争力
（35）下列关于收支控制业务表述正确的是（C）
A收支控制不能使用于重组，改制企业
B对于定向收款的账户，是指收款账户固定，但付款账户并不要求固定
C收支控制可以在专业版银企互联系统，营业网点及网上银行实现
D支付限额控制只能做到最大单笔支付限额控制，不能做到按日累计支付限额控制
（36）甲是出票人，乙、丙、丁依次背书人，戊从丁处取得票据，为持票人。
甲在出票时在票面记载“不得转让”字样；丙是限制民事行为能力的人。
在戊提示付款遭到拒绝后，他可以采用的救济方法是下列哪项所述方法？
（D）
A因为甲，丙不对票据承担保证责任，戊只能向乙，丁行使追索权
B丙的背书无效，但戊可以向甲，乙，丁行使票据权利，请求支付票面金额
C付款人的拒绝付款没有理由，戊可以向人民法院起诉，判令付款人履行票据义务
D上面的说法都不对，因为甲在出票时已在票面记载不得转让，所以乙之后的背书行为都无效，戊不是票据权利人。
（37）在现金管理方案设计中，分析企业现金管理状况和需求是关键的一步，一下哪一项不是分析企业现金管理状况和需求的主要内容？
（D）
A企业现金管理的目的
B企业的架构和财务管理架构
C企业的供应链状况
D企业高管的理财需求
（38）在确定现金管理方案定价之后，商业银行还必须考虑一些其他因素，这样才能制定出市场和客户都能接受的合理价格，以下哪项是要考虑的因素？
（B）
A成本
B产品数量
C客户需求
D竞争状况
（39）我行外币通知存款的起存金额为（B）。
A等值10万美元（含）
B等值50万美元（含）
C等值100万美元（含）
D不设起存金额
（40）单位存款发生额证明的收费标准为（B）。
A最低100/份
B最低200元/份或协议收取
C最低500元/份
D我行的开户单位免费
（41）我行的电子汇兑能够保证在正常情况下客户资金系统内加急业务（C）到账，普通转账业务（）内到账。
A实时，2小时
B2小时，24小时
C实时，24小时
D1小时，24小时
（43）以下哪项描述属于净额结算系统的优点？
（C）
A净额结算中支付方容易发生透支现象
B产生了信用风险和流动性风险
C占用商业银行或客户的清算资金较少
D要求参与者提供抵押或担保
（44）我行的客户交易结算资金第三方存管业务的原则是（D）。
A证券公司和存管银行共同管理证券
B证券公司和存管银行共同管理资金
C证券公司和银行共同管理证券和资金
D证券公司管理证券，存管银行管理资金
（45）以下关于人民银行大额支付系统业务描述错误的是（D）。
A跨行人民币汇兑业务都可以通过大额支付系统处理
B同行人民币汇兑业务可以通过大额支付系统处理
C所有业务都需要进行编押和核押
D同行人民币汇兑业务不能通过大额支付系统处理
（47）我行可以为客户提供哪些物品代保管服务？
（C）
A一切物品
B原封物品
C除违禁品以外的原封物品
D重要物品
（48）中外合资企业中，外商追加的投资款项应汇入企业（B）。
A经常项目外汇账户
B资本项目外汇账户
C外债项目外汇账户
D非贸易项下外汇账
（49）银行本票的有效期较长，出自票日起（C）内，在付款期内银行本票即付。
A15天
B一个月
C2个月
D3个月
（50）以下有关财智账户系统（指本外币资金池）的资金归集和下拨功能的描述中，正确的是（B）
A母子公司之间的资金归集和下拨不需要使用委贷专户
B总分公司之间的资金归集和下拨不需要使用委贷专户
C财智账户系统不能实现外币账户的资金归集和下拨
D财智账户系统资金归集下拨一天之内只能执行一次
（51）在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是（），截至20083月尚未完成股份制改造的银行是（C）。
A中国银行，中农业银行
B中国银行，中国工商银行
C中国建设银行，中国农业银行
D交通银行，中国工商银行
（52）存款是银行队存款人的（B）。
A资产
B负债
C信用
D信托
（54）企业因现金缺乏而需要将其他短期资产，如有价证券转换为现金所发生的成本称为企业的（A）。
A转换成本
B管理成本
C机会成本
D坏账成本
（56）办理即时通异地转账通存业务，若要实现资金即时入账，则（C）。
A收款单位在我行开户
B付款单位在我行开户
C收付款双方单位均在我行开户
D无所谓
（57）下列关于直接融资的表述，错误的是（C）。
A直接融资的指政府，企业等货币资金需求者直接通过发行债券，股票等形式。
从机构，个人等货币资金投资者手中融入所需资金
B直接融资中投资者和融资者都了解对方身份
C金融机构起“牵线搭桥”的作用
D直接融资没有金融机构的参与
（58）根据《票据法》的规定，汇票的（）必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。
A出票人
B背书人
C保证人
D承兑人
（59）下列票据中经收款人背书不可以转让的是（D）。
A银行汇票
B银行承兑汇票
C转账支票
D现金支票
（60）在以下各类型银行账户中，企业可以支取现金用于日常零星费用支出的有（A）。
A基本存款账户
B一般存款账户
C专用存款账户
D临时存款账户
（61）要约各要约邀请的根本区别是（D）。
A是否以作广告为目的
B是否以报告价格为目的
C是否以电视广告为目的
D是否以缔约为目的
（62）委托收款的付款期为（B）天，银行应及时将付款通知送达付款人（单位）。
A1
B3
C5
D7
（63）我行为财务公司提供现金管理服务时，财务公司还可办理的融资业务有：
（B）.
A项目贷款
B同业拆借
C贸易融资
D流动资金循环贷款
（64）按投资的性质可分为实业投资，（A）投资和产权投资。
A证券
B股票
C基金
D外汇
（65）下列关于综合收付款业务表述正确的是（C）。
A我行可以通过网点柜面，与企业ERP系统直联等方式为企业提供该项服务
B同城及异地业务都按1—5元/笔向付款单位收取，不再收取资金汇划费用
C客户开通该功能时，付款账户必须是经过授权或签约客户的指定账号
D收付款指令处理日期最长可提前60天设定
（66）借款人将银行贷款债务全部或部分转移给第三人，该项贷款债务：
（B）。
A在借款人通知银行后就可转移
B经银行同意后方可转移
C只需要受让人同意即可转移
D担保人不同意就不能转移
（67）单位银行承兑汇票证明的收费为（B）。
A100元/份
B200元/份
C500元/份
D我行的开户单位免费
（68）组合印鉴是指客户在我行预留，且不同的印鉴对应不同的（C）。
A账号
B子帐号
C权限
D户名
（69）下列属于货币市场金融工具的是（A）。
A商业票据
B股票
C投资基金
D公司债券
（70）（A）是金融市场最主要，最基本的功能。
A货币资金融通功能
B风险分散功能
C优化资源配置功能
D经济调节功能
（71）代理国库业务是指我行利用先进的核算工具和畅通的资金清算渠道，代理人行的（D）业务。
A货币
B支付
C结算
D国家金库
（72）我行代保管贵重物品的收费为（C）。
A1000元/件/年
B5000元/件/年
C10000元/件/年
D20000元/件/年
（73）打包贷款属于（C）。
A交单前的融资
B交单中的融资
C交单后的融资
D与是否交单无关
（74）在代理外资银行清算业务中，有一项对账单发送的服务，即开户通过SWIFT（A）格式将账户余额信息发送至指定的银行或SWIFT地址。
ANT940
BNT700
CNT707
DNT202
（75）下列关于利率掉期的说法中不正确的是（B）。
A目标客户为所有已经和即将发生债务的企业
B为标准化的风险管理工具，需要一定的初始费用
C利率互换不涉及本金互换
D期限灵活
（76）收支控制是（C）。
A收款类服务产品
B付款类服务产品
C账户管理类服务产品
D代理（清算）类服务产品
（77）金融全球化产品中的基础环节是（C）。
A物流全球化
B信息技术
C资金流动的需要
D产品供应链
（78）代理实物买卖是指我行作为上海金交所的会员单位，接受（B）委托，代其进行实物黄金买卖及资金清算。
A会员客户
B非会员客户
C会员客户和非会员客户
D以上都不对
（79）“客户关系管理是包括企业识别，挑选，获取，发展和保持客户的整个商业过程，分为关系管理，流程管理和接入管理。
”这是（A）。
AIBM公司队客户关系管理的理解
B德勤公司队客户关系管理的理解
CGarmerGroup对客户关系管理的理解
D美国营销协会对客户关系管理的理解
（80）SWIFT支付指令的收费标准是（B）。
A50元/笔。
超长篇幅的可加收电讯费
B100元/笔，超长篇幅的可加收电讯费
C150元/笔，超长篇幅的可加收电讯费
D200元/笔，超长篇幅的可加收电讯费
多选题
（81）根据相关法律法规，下列银行机构称谓中属于企业法人的是（BCE）
【A】中国银行天津分行
【B】中国工商银行股份有限公司
【C】花旗银行（中国）有限公司
【D】苏格兰皇家银行北京代表处
【E】浙商银行
（82）代理收付款的功能特点有（ABCD）。
【A】资金归集
【B】资金发放
【C】信息反馈
【D】对账
【E】节约被代理客户的人力，物力，财力
（83）单位缴资证明的内容包括（ABCDE）
【A】缴款人
【B】缴入日期
【C】银行账号
【D】金额
【E】款项用途
（84）下列哪些属于利前税？
（ABDE）
【A】营业税
【B】车船拍照使用税
【C】增值税
【D】印花税
【E】资源税
（85）中国工商银行国际业务的产品或服务品牌（BC）。
【A】金融E通道
【B】全球快汇
【C】财智国际
【D】债市通
（86）下列关于开放式基金的说法正确的是（BE）。
【A】在开放式基金中，银行主要承担的是客户资金管理人的角色
【B】我行所代理的基金包括稳健型基金，债券型基金，指数基金，保本基金等国内主要基金品种
【C】客户可以通过我行的营业网点和网上银行，电话银行办理基金的认购
【D】我行只能销售托管在我行的基金产品
【E】与封闭式基金最大的区别是投资者可以赎回其所认购的基金份额
（87）银行汇票具有的功能为（BC）。
【A】融资功能
【B】信用功能
【C】支付功能
【D】储藏功能
【E】质押功能
（88）银证通的受理渠道有（ABCDE）。
【A】电话银行
【B】手机银行
【C】网上银行
【D】券商电话委托系统
【E】网上委托系统
（89）品牌运营是品牌战略的核心，品牌运营包括以下哪些方面？
（ABC）
【A】品牌目标市场选择
【B】品牌规划
【C】公关与营销活动
【D】品牌设计
（90）下列关于利率期权的说法中正确的是（ACE）。
【A】目标客户为有存款或贷款并希望将利率进行锁定的客户
【B】期限在一个月以上
【C】受理渠道为营业网点
【D】需缴纳一定比例的保证金
【E】由总行统一设定收费标准
（91）下列可适用于异地的付款方式的是（ABD）。
【A】银行汇票
【B】银行承兑汇票
【C】银行本票
【D】汇兑
（92）货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的，期限在一年以内的短期资金融通的市场，其中包括（ACD）。
【A】银行间同业拆借市场
【B】股票市场
【C】银行承兑汇票市场
【D】短期政府债券市场
【E】投资基金市场
（93）进行资本积累时，应遵循的原则有（ABCDE）
【A】优先研究投资机会的原则
【B】利益兼顾原则
【C】实物资本保全原则
【D】资本结构优化原则
【E】以上都对
（94）在资本循环过程中，以下哪些过程不起决定作用（ACDE）。
【A】购买过程
【B】生产过程
【C】销售过程
【D】流通过程
【E】准备过程
（95）现金流量分析是企业财务分析的重要组成部分，其意义在于（ABCDE）。
【A】有助于信息使用者对企业资产的流动性和财务适应性进行评价
【B】有助于对企业未来创利能力进行评价
【C】有助于对企业当期的净利润与相关的现金收支产生差异的原因进行分析
【D】有助于对企业当期的现金与非现金投资和筹资事项对企业财务状况的影响进行评估
【E】有助于对企业未来偿还债务和分派股利的能力进行评估
（96）银期转账业务涉及的主体包括（ABC）。
【A】期货公司
【B】法人期货投资者
【C】个人期货投资者
【D】期货交易所
（97）流动性管理方案一般包括资金集中，流动性融资工具的组合，这些工具包括：
（ABCDE）
【A】资金归集和下拨
【B】集团账户
【C】日间透支
【D】存款组合（如协定存款，通知存款，定期存款等）
【E】法人理财产品
（98）中国人民银行发布的《大额现金支付等级备案规定》和《大额现金支付管理通知》，对大额现金交易有所规范，取现必须事先预约的标准为（BC）。
【A】个人提取3万元以上的
【B】个人提取5万元以上的
【C】单位提取20万元以上的
【D】单位提取40万元以上的
【E】单位提取50万元以上的
（99）下列可成为我行直接借记客户的是（ABCDE）。
【A】电信企业
【B】水电企业
【C】煤电公司
【D】有线电视公司
【E】保险
（100）在美国，美元的清算系统主要由哪些系统构成？
（BD）
【A】CHAPS
【B】CHIPS
【C】TARGET
【D】FEDWIRE
（101）我国《合同法》针对格式合同（条款）作出诸多限制性规定，主要包括：
（ABCDE）
【A】采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对该条款予以说明
【B】提供格式条款一方免除其责任，加重对方责任，排除对方主要权利的，该条款无效
【C】对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释
【D】对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释
【E】格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款
（102）促进国内现金管理业务发展的法律法规有（ABCD）。
【A】《票据发》，《支付结算办法》和《票据管理实施办法》
【B】《电子签名法》，《商业银行电子支付指引》
【C】《公司法》和《财务公司管理办法》
【D】《关于跨国公司外汇资金北部运营管理有关问题的通知》（104号文件），外管局2005年针对上海浦东新区，2006年针对天津滨海新区跨国公司外汇管理改革试点的批复。
（103）以下哪类性质的外汇资金可以进行外汇资金集中管理？
（AB）
【A】来源与跨国公司境内成员公司的资本金账户中可支配资金
【B】来源于跨国公司境内成员公司的经常项目外汇账户内的可自由支配的资金
【C】借贷资金
【D】利用各类债务融资工具获得的资金
【E】法人账户透支资金
（104）以下哪些账户不能设置为集团二级账户？
（AB）
【A】定期存款账户
【B】还款专用账户
【C】一般存款账户
【D】临时存款账户
（105）集团账户协议必须包括的内容有：
（AD）ABCD
【A】集团账户冻结，扣划，撤销和终止的处理
【B】集团一级账户的余额额度
【C】集团一级账户的授信额度
【D】集团客户总部及成员单位承担全部支付风险的承诺
（106）代理地方财政非税收入收缴业务可以实现哪些功能？
（ABCDE）
【A】收缴非税收入
【B】资金清算
【C】划转国库
【D】收入退库退付
【E】信息反馈
（107）账户信息服务的受理渠道有（CDE）。
【A】电话银行
【B】手机银行
【C】营业网点
【D】网上银行
【E】自助终端
（108）新产品定价策略可以分为（CDE）
【A】细分定价策略
【B】折扣定价策略
【C】高价厚利策略
【D】渗透定价策略
【E】满意定价策略
（109）根据参加谈判利益主体数量不同，可以将谈判分为（BC）
【A】个体谈判
【B】双方谈判
【C】多方谈判
【D】集体谈判
【E】主场谈判
（110）我们通常将商务谈判的时间策略分为（ABE）几个阶段
【A】开局策略
【B】沟通策略
【C】价格策略
【D】交易谈判
【E】协议签署
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