W>30分
SAP系统记录
狐步公司成品销售、北体公司成品采购工作的完成
及时
季度
月末结帐日前狐步库存帐面数量为零
包括销售x、采购y两个环节，都从及时、准确方面考核
20%
30%
T=50%x+50%y
X、Y的具体得分见附表
SAP系统记录
保证狐步销售的及时、准确完成
准确
每月出错次数W=0
10%
北体进项税金抵扣发票的整理
及时
季度
每月6日前
如遇假日按税务要求顺延
3%
5%
及时完成100分
不及时0分
SAP系统记录
增殖税开票机记录
保证税务发票工作的顺利进行
准确
每月出错次数W=0
2%
W=0100分
W>00分
应付款分析报表和北体存货状况表
季度
100分
反映应付帐款中存在的问题及存货状况
15%
见软指标评分表
本岗位提交报表
反映应付帐款中存在的问题及存货状况
北体推广类产品的采购核算
及时性50%
见附表
季
100
20%
组长记录
确保采购核算的及时准确完成
准确性50%
100
SAP系统
≤3次90分
5次60分
6次0分
应收帐款清帐工作的及时完成
不影响结帐工作
季
100分
10%
SAP记录
出现1次0分
保证结帐工作的顺利进行
财务部资金管理组长KPI组成表
KPI
周期
考核标准
KPI说明
权重
计算方式
信息来源
考核目的
资金计划执行及时、准确
季度
100分
通过对及时、准确的投诉来考核，包括内外部投诉
40%
见软指标评分表
经理投诉记录
保证资金执行计划的顺利完成
融资资料准备、手续的及时、准确完成
及时
季度
金融机构要求之日起10日内提交
及时性的要求指的是通常情况
准确：
全面、真实
10%
20%
每延迟1天扣10分
延迟3天得60分
延迟3天以上得0分
银行反馈
保证融资工作的顺利进行
准确
投诉1次
10%
投诉1次100分
2次80分
3次60分
4次及以上0分
银行出纳、现金出纳工作检查
频度
季度
银行出纳：
至少每月1次
现金出纳：
至少每周1次
由组长检查并在核对记录上记录意见，经理抽查情况
14%
20%
未按要求检查出现0次100分
60分
2次及以上0分
出纳的工作核对记录
保证资金组工作的顺利进行
出现问题的解决
6%
达到要求100分
未达到要求0分
至多半个月内解决发现的问题
期间分析报表
季度
100分
包括月度现金预测表、融资分析、资金使用、月末税金预测
20%
见软指标评分表
本岗位提交报表
控制公司月度资金情况
财务部现金出纳KPI组成表
KPI
周期
考核标准
KPI说明
权重
计算方式
信息来源
考核目的
现金收付业务的准确完成
季度
投诉次数每月为0
由于非原则性错误造成的投诉，影响重大的原则性错误除外
30%
每月投诉0次100分
1次90分
2次80分
3次60分
4次及以上0分
资金组长的投诉记录
保证现金收付的及时、准确完成
银行凭证的录入
及时
季度
大额汇出当日录入；其余次日下班前录入
银行凭证包括：
电汇汇出、电汇回单、进帐单等
非原则性错误的投诉
20%
30%
及时完成100分
未及时完成0分
销售代表、客户投诉至组长处
保证银行业务顺利进行
准确
每月投诉次数为1次
10%
投诉0次100分
2次80分
3次60分
4次及以上0分
回款登记与核对
季度
100分
回款指的是公司内部系统的
20%
见软指标评分表
本岗位每周提交《回款统计表》
保证公司内回款准确、及时
个人往来帐清理工作
季度
100分
组长对人员、金额的准确性抽查
10%
组长对其每月提交的统计表准确性抽查情况打分
本岗位提交《个人欠款统计表》
控制个人帐户欠款情况
财务安全性
季度
达到安全要求
包括库存现金帐实相符、银行预留鉴印、各类单据的安全保管
10%
组长不定期检查
安全100分
任何遗失0分
组长抽查情况记录
保证财务的安全性
财务部银行出纳KPI组成表
KPI
KPI说明
周期
考核标准
权重
数据来源
计算方法
考核目的
银行收、付款业务（准确性）
以组长认可的有效投诉为准
季
100分
20%
组长工作记录
♦涉及外部付款的出现一次错误得0分
♦内部错误分数计算参考“制证”
收付款的准确完成
现金业务
报销审核50%
组长根据有关及时性、态度方面投诉打分
季
100分
20%
组长工作记录
组长打分
现金业务的准确完成
制证50%
以组长确认的有效投诉为准
100分
月1次100分
2次80分
3次60分
4次0分
工资审核、制表
以员工投诉为准
季
20%
员工投诉
工作记录
投诉一次80分
二次60分
三次0分
确保工资的准确发放
保险费审核的准确性
季
100分
5%
员工投诉
错误1次90分
2次60分
3次0分
确保保险费的准确核算
编制银行余额调节表
次月10日前完成，休息日、节假日顺延
季
100分
20%
组长记录
10日-15日60分
超过15日0分
银行调节表的准确及时完成
保管凭证、银行印鉴（北体结算、财务专用章）、支票
安全性
季
100分
15%
组长记录
遗失1次0分
保证工作的需要
财务部管理会计KPI组成表
KPI
KPI说明
周期
考核标准
权重
数据来源
计算方法
考核目的
主数据维护
时间性60%
见附表
季
100天
30%
经理工作记录
延误1天60分
延误2天以上0分
保证主数据的准确及时录入
准确性40%
100分
W
计划预算
软指标
季
100分
20%
经理工作记录
经理打分
保证预算、计划的合理执行
公司内控制度修改方案
软指标
季
100分
30%
用户反馈
经理打分
理顺工作流程
SAP培训
包括流程框架及应用培训
季
100分
20%
用户反馈
经理打分
相关岗位熟练使用SAP系统
附注：
W为经理就准确给定的分数
财务部成本中心会计KPI说明表
KPI指标
具体内容
主数据维护
♦时间性要求指在用户申请确认无误后1个工作日内完成
♦准确性要求根据SAP系统异常情况由经理做出判断后，就本季度的情况给出分数
KPI
KPI说明
周期
考核标准
权重
数据来源
计算方法
考核目的
企业内控制度的调整
软指标
季
100分
25%
本岗位做出的调整方案
经理打分
及时调整公司的内部控制制度
财务分析报告
软指标
季
100分
30%
本岗位提交报告
见附表
报告财务数据的及时提供支持决策
利润中心的操作维护
季
100分
20%
事业部的有效投诉
一次-5分
二次–20分
三次60分
四次及以上0分
保证利润中心的数据准确及时
货款回收计划完成率
指标名称
货款回收计划完成率
指标定义
指在一定时期内货款回收金额与计划回收金额之比
设立目的
考核市场部货款回收的管理和业绩。
计算公式
货款回收计划完成率＝货款回款金额÷计划回款金额×100%
相关说明
·按财务规定的付款进度进行统计。
·该指标可作每日管理工具由市场部每日自行累计，月度以财务报表为
准。
数据收集
市场部、财务部
数据来源
市场部的货款统计和财务资料
数据核对
财务部
统计周期
每日、每月一次
统计方式
数据和趋势图
合同执行比率
指标名称
合同执行比率
指标定义
以月度或年度到期合同的执行情况。
设立目的
该指标针对市场部或业务员对合同的预审及追踪力。
计算公式
合同执行比率=当期合同执行金额（KVA）÷当期合同应执行金额（KVA）×100%
相关说明
·预先获得客户书面展延的合同以展延的日期为统计基准。
·展延通知必需在交期前多少天通知，由公司决定。
数据收集
市场部、财务部
数据来源
市场部的货款统计和财务资料
数据核对
财务部
统计周期
每月、每年一次
统计方式
数据和趋势图
合同准时完成率
指标名称
合同准时完成率
指标定义
是指生产部门对合同交期的管理能力
设立目的
反映生产部门从原料供应→生产调度→制程管理的综合效益
计算公式
合同准时完成率＝1－（当月延迟合同数量÷当月应交货合同数量）×100%
相关说明
·上月延迟到本月的合同并入本月计算。
·合同延迟一天交货即视为延迟合同。
·该指标为生产日常管理的重要指标。
数据收集
市场部
数据来源
合同&出货单
数据核对
生产部
统计周期
每日、每月一次
统计方式
数据和趋势图
人力资源（HR）
员工自然流动率
指标名称
员工自然流动率
指标定义
一定时期内公司员工流动的比率
设立目的
借该指标考察部门的稳定性和人员代谢
计算公式
员工自然流动率＝离职人数÷在编的平均人数×100%
相关说明
·员工应有一定的新陈代谢。
·流动率一般在5%或以下较好。
·员工在试用期满前离职不列入统计。
·该指标为人力资源的管理参考指标，建议作为政策参考用。
数据收集
人力资源部
数据来源
离职单
数据核对
人力资源部
统计周期
每月一次
统计方式
数据和趋势图
人员需求达成率
指标名称
人员需求达成率
指标定义
一定时期内各部门于编制内提出人员增补需求的完成状况
设立目的
显示人力资源部门对各单位服务的绩效
计算公式
人员需求达成率＝报到人数÷需求人数×100%
相关说明
·报到员工要满足用人单位的人才需求规格。
·人员是否录用应由需求单位面试决定。
数据收集
人力资源部
数据来源
人员需求申请单
数据核对
各部门
统计周期
每月一次
统计方式
数据和趋势图
培训计划达成率
指标名称
培训计划达成率
指标定义
指在一定时期内培训计划的执行状况
设立目的
考察员工受培训及人才培养的执行
计算公式
培训计划达成率＝培训计划执行总时数÷培训计划总时数×100%
相关说明
·培训指对员工进行有关公司文化、专业技能、外部培训、委托培养等方面正式的有组织的培训。
·培训计划总时数＝Σ计划课时数×计划人数·培训课程要以满足各单位的培训需求为原则。
数据收集
人力资源部
数据来源
培训通知或记录
数据核对
各部门
统计周期
每月一次
统计方式
数据和趋势图
财务管理
结算延迟天数
指标名称
结算延迟天数
指标定义
表示财务部门财务结算时效和日常单据处理的能力
设立目的
考核财务部门的人员工作效率
计算公式
结算延迟天数以规定的结算完成日计算
相关说明
·每月结算延迟天数的累加即为年的延迟天数。
·提早完成的天数不予计算。
数据收集
厂长办公室
数据来源
结算资料
数据核对
财务部
统计周期
每月、每年一次
统计方式
数据和趋势图
支出审核失误率
指标名称
支出审核失误率
指标定义
表示财务部门在稽核功能上的表现状况
设立目的
考核财务部门的单据与出纳管理能力
计算公式
支出审核失误率＝不当支出金额÷支出总额
相关说明
·所谓不当支出为请款手续和资料有缺陷的。
·所谓不当支出为超出核决权限而付款的
数据收集
审计
数据来源
请款单据
数据核对
财务部
统计周期
每月、季一次
统计方式
数据和趋势图
资金调度达成率
指标名称
资金调度达成率
指标定义
对财务部门提供资金需求的服务能力
设立目的
考核财务部门的资金管理和运筹的能力
计算公式
资金调度达成率＝资金调度完成金额÷经核准的资金需求总额
相关说明
数据收集
财务部
数据来源
财务部
数据核对
企业管理部
统计周期
每半年一次
统计方式
数据和趋势图
投资管理
投资成功率
指标名称
投资成功率
指标定义
表示对投资评估、审核与管理的严谨性
设立目的
考核投资项目的成功比率
计算公式
投资成功率＝投资成功件数÷投资总件数×100%
相关说明
·投资成功以达成投资评估的80%（含）即为成功。
·投资评估可以投资回收年限或投资报酬率为基准。
数据收集
财务部
数据来源
财务报表
数据核对
企业管理部
统计周期
每半年一次、每件投资案结案时
统计方式
数据和趋势图
投资预算超支比率
指标名称
投资预算超支比率
指标定义
对投资项目的预算核算、审核与执行的管理能力
设立目的
考核投资项目的预算管理的评价
计算公式
投资预算超支比率＝Σ（投资实际发生金额－投资预算金额）÷Σ投资预算金
额×100%
相关说明
·计算投资发生金额－投资预算金额时要按每一件投资案计算。
数据收集
财务部
数据来源
财务报表
数据核对
项目经理
统计周期
每半年一次、每件投资案结案时
统计方式
数据和趋势图
投资延迟天数
指标名称
投资延迟天数
指标定义
对投资项目的进度规划与进行的管理能力
设立目的
考核投资项目的执行进程管理的评价
计算公式
投资延迟天数＝Σ（投资实际完成日－投资预定完成日）
相关说明
·投资完成日以能交付使用的日期为完成基准日。
·提前完成不列入计算；也就是说，提前完成不能扣抵另案件的延迟。
数据收集
企业管理部
数据来源
工作报告
数据核对
项目经理
统计周期
每半年一次、每件投资案结案时
统计方式
数据和趋势图
目标管理
目标完成率
指标名称
目标完成率
指标定义
说明对目标管理的计划、协调与执行的管理能力
设立目的
通过该指标强化各部门及员工对工作计划、执行的管理评价
计算公式
目标完成率＝目标完成件数÷同时期应完成目标件数×100%
相关说明
·该指标的评价要先做好目标管理的工作。
·各部门、员工每年、月第一天提报当期的工作目标并呈主管核
准。
同时，提报上一期的工作执行成果。
·目标的产生1-员工自我设定2-主管工作指派。
·员工提报工作成果时，要对自身的目
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