劳动书面审查劳动年检SOP0130.docx
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劳动书面审查劳动年检SOP0130
劳动年检SOP
劳动年检是指对上年度人力资源工作的查核，以2014年度年检为例，整个审查书面报告分六个部分，各部分要求如下：
一、职工基本情况：
一、职工基本情况单位：
人
2014年初全部职工人数
年初人数
2014年末全部职工人数
年末人数
2014年新招用工人员数
招工人数
2014年度办理招用手续人数
办录用手续人数
与本单位有劳动关系不在岗职工人数
停薪留职人数（国企特色）
使用与其他单位有劳动关系人数
使用待岗、下岗、放假等劳动关系在其他单位的人数
使用在校实习生人数
未毕业实习生
招用童工人数
低于16周岁人员，0人
使用离退休返聘人员数
已领养老金的人数
总部派驻人员数
劳动关系在总部的人数
非全日制用工人数
<4hr/d,<24/w,半月结薪一次的人
事业单位使用非在编人员数
/
劳务派遣人数
使用劳务派遣人数
劳务派遣人员签订劳动合同人数
同劳务派遣人数一样
劳务派遣单位名称
劳务派遣单位电话
收取集资押金总金额
无
收取人数
残疾人数
港澳台及外国就业人员人数
办就业业证人数
未成年工人数
16周岁<入职时<18周岁
农民工人数
缴纳社保数据中农村户口的人数
经济性裁减人员方案是否向人社行政部门报告
如有则填是，如无则写无裁员
是否成立调解组织
填：
成立进度中
1.涉及的携带资料证明：
✧2014年12月31日全部职工花名册：
以截止至2014/12/31日人事资料表为准，统计先后顺序：
在职缴保险人员、其次统计外籍人员、再统计实习生。
如有再就业的离退休人员、兼职人员、借用的外单位人员和第二职业者，则最后列入，并备注身份。
2014年全部职工花名册
序号
身份证号码
工号
姓名
性别
户籍种类
（户口性质）
用工方式
户籍所在地
现住址
联系方式
用工起始日期
合同期限起始日期
合同期限终止日期
备注
先填
先将缴保险的人员名单统计上
然后填
再统计外籍
说明
再次填
再统计实习生
说明
最后填
再统计其他人员
说明
✧2014年度劳动用工变动备案花名册及当年增减人员变动手续；主要是为了查当年度招工手续是否齐全，是否全员办理合法用工。
办理过的用工手续统计表，同时携带今年新办用工手续的原件备查。
用工类型
数量
报到证
14
二次就业
10
技校报到证
3
劳动用工
7
干部调动
1
总计
35
✧全部职工劳动合同登记表，2014年度新签、续订的全部劳动合同、内部劳动保障规章制度；主要是看劳动合同是否备案，要求同时带着合同发给员工的签收单。
备案数量和签收单数量一致。
✧《台港澳人员就业证》、《外国人就业证》；主要是看外籍人员有无办理正规用工手续。
携带原件备查。
✧在校实习生、劳务派遣人员、离退休人员、与其他单位保持劳动关系人员的协议、证件或相关证明；在校实习生提供学校开立的实习证明（大专以上学历学习生应保留实习证明之类的文件备查或在学生实习时请学校提供实习证明文件），劳务派遣人员提供劳动派遣协议书和使用派遣人员名单，同时能提供每月劳动派遣人员薪资发放明细和财务作账凭证。
离退休人员提供退休证明，与其他单位保持劳动关系人员提供社保缴纳证明或其他单位的在职证明。
二、订立合同及备案情况：
二、订立劳动合同及内部劳动保障规章制度制定备案情况单位：
人
应签订劳动合同人数
期末在职人员-实习生-其他单位劳动关系-总部派遣-入职一月内
劳动用工系统网上备案人数
网上备案人数（应同应签人数相同）
当年新签订劳动合同人数
同当年办理用工手续人数一样
当年续订劳动合同人数
续订人数（同网上备案人数同）
当年终止劳动合同人数
到期终止人数
当年解除劳动合同人数
办理用工手续当年离职人数
劳动合同解除终止后是否出具证明
是
是否建立了职工花名册
是
集体合同签订后是否报送人社行政部门备案
否
是否签订集体合同
否
集体合同项目及起止日期
否
单位劳动保障规章制度是否经职代会或全体职工讨论协商确定
是
是否公示或告知劳动者
是
劳动合同解除、终止后是否出具证明
是
✧涉及携带资料：
✧劳动用工网上备案系统中导出的表单：
《导出用人单位职工名册表》
《导出用人单位新招职工名册》
《导出用人单位续签职工名册》
《导出用人单位终止解除职工名册》
✧全部职工劳动合同登记表，2014年度新签、续订的全部劳动合同、内部劳动保障规章制度；主要是看劳动合同是否备案，要求同时带着合同发给员工的签收单。
备案数量和签收单数量一致。
✧以上数据的填报以劳动用工备案系统中的数据为准填写。
因为核查时，是依系统数据查核。
三、职工工作时间、休息休假情况
三、职工工作时间、休息休假情况单位：
人、日、时
实行标准工时制度
休息、休假日加班
在岗人数
每周工作日数
日延长工时超过3小时
月延长工时超过36小时
休息日
休假日
人数（人次）
累计延长工时数
人数（人次）
累计延长工时数
人次
累计工时
人次
累计工时
5
0
0
0
0
0
0
实行综合计算工时工作制
实行不定时工作制
审核人
审核意见
人数
备案时间及文号
延长工时
人数
备案时间及文号
延长工时
人次
工时数
人次
工时数
1、在岗人数：
统计标准工时制人数
2、日延长3小时、月累计延长工时数36小时均为0
3、休息日人次为0，休假日人数以12个月标准工时制人员数据。
4、综合工时计算以12个月薪资中综合工时最多人数填写，延长工时人次为12个月综合工时制人资之和，工时数以平时加班时数合计值填写。
不定时无。
5、提供资料：
要求月份的考勤表。
综合工时制的批复函。
标准工时制
综合工时制
月份
法定时数
人次
加班费
平时
法定
人次
加班费
合计加班费
1月
22
2
891.33
294.5
203
43
9433.8
10325.13
2月
74
6
3060.93
553.5
653
47
23282.21
26343.14
3月
5
0
4
58.37
58.37
4月
15.5
2
601.71
506
203
42
12971.76
13573.47
5月
19
2
756.87
344.5
247
49
11678.37
12435.24
6月
19
2
827.94
534
247
53
14335.71
15163.65
7月
227.5
0
48
2935.1
2935.1
8月
627.5
0
48
9424.83
9424.83
9月
15
2
686.91
868
239
49
20201.95
20888.86
10月
154.5
8
6643.73
774
733
47
32150.19
38793.92
11月
609.5
0
47
8997.18
8997.18
12月
929
0
48
13071.91
13071.91
合计
319
24
13469.42
6273
2525
158541.38
172010.8
四、工资支付情况：
四、工资支付情况单位：
人、万元
执行最低工资标准
涉及人数
起止时间
月人均金额
是否事先履行备案程序
0
0
0
/
工资分配（支付）制度
年度工资指导线方案
工资集体协商制度
是否制定
是否在人社备案
是否制定
是否在人社备案
是否制定
是否在人社备案
是
是
是
是
是
是
延长工作时间工资
休息日加班工资
节假日加班工资
应支付金额
未支付金额
应支付金额
未支付金额
应支付金额
未支付金额
8.78
0
0
0
8.41
0
拖欠工资人数
拖欠工资月数
拖欠工资金额
1、无执行最低工资标准情况
2、工资分配制度、年度工资指导线方案、工资集体协商制度：
都填是。
3、延长工作时间/休息日/节假日加班工资：
（样表如下图所示）
a）先分别统计出标准工时的法定时数和加班费，综合工时平时时数、法定时数和加班费。
b）那么综合工时制中：
（平时时数*1.5+法定时数*3）=时数合计，
c）那单位时数薪资=综合工时制加班费/时数合计，
d）那平时加班费=单位时数薪资*平时时数*1.5=综合工时的延长工作时间工资。
e）综合工时制的法定加班费=单位时数薪资*法定时数*3=综合工时的节假日加班工资
f）延长工作时间工资=综合工时延长工作时间工资。
g）节假日加班工资=标准工时加班费+综合工时制法定加班费
标准工时制
综合工时制
月份
法定时数
人次
加班费
平时
法定
人次
加班费
合计加班费
1月
22
2
891.33
294.5
203
43
9433.8
10325.13
2月
74
6
3060.93
553.5
653
47
23282.21
26343.14
3月
5
0
4
58.37
58.37
4月
15.5
2
601.71
506
203
42
12971.76
13573.47
5月
19
2
756.87
344.5
247
49
11678.37
12435.24
6月
19
2
827.94
534
247
53
14335.71
15163.65
7月
227.5
0
48
2935.1
2935.1
8月
627.5
0
48
9424.83
9424.83
9月
15
2
686.91
868
239
49
20201.95
20888.86
10月
154.5
8
6643.73
774
733
47
32150.19
38793.92
11月
609.5
0
47
8997.18
8997.18
12月
929
0
48
13071.91
13071.91
合计
319
24
13469.42
6273
2525
158541.38
172010.8
时数折算
=6273*1.5
=2525*3
时数合计
16984.5
小时薪9.33
平时加班87790.64
法定加班70674.75
延长工时
87790.64
休息日加班
0
节假日加班
84144.17
4、提供资料：
要求月份的薪资表，为方便查核人员，建议将上表打印出来，一目了然。
（单位：
万元）
五、职业培训情况
五、职业培训情况单位：
万元
技术工种岗位数
27个
已取得职业资格证书人数
初级
2
中级
27
高级
35
技师
6
高级技师
1
职工教育经费情况
2014年应提取额度
2014年实际提取数
2014年实际支出数
8.1
用于一线职工
3.72
2014年度结余
累计结余
1、明确职业培训查核的重点：
高级以上职业资格人数应达到技术工种岗位从业人员27%，技师（含高级技师）达到8%。
2、技术工种的岗位数写：
职业资格证书种类数27个，以下表为职业资格证书的种类和数量。
行标签
五级/初级技能
四级/中级技能
三级/高级技能
二级/技师
一级/高级技师
总计
维修电工
3
7
1
11
数控车工
2
9
11
无线电调试工
4
3
7
计算机
5
1
6
人力资源管理师
2
3
1
6
制图员
2
1
3
电工
2
1
3
数据车工
2
2
化工总控工
1
1
2
助理物流师
1
1
2
加工中心操作工
2
2
焊工
1
1
道路运输
1
1
消防中控室监管员
1
1
材料成分检验工三级
1
1
农作物植保
1
1
报关员
1
1
物流
1
1
报检员
1
1
单片机设计
1
1
电焊工
1
1
叉车司机
1
1
电子
1
1
防火员
1
1
机修钳工三级
1
1
绿化工
1
1
汽车维修工
1
1
总计
2
27
35
6
1
71
3、应提取额度和实际提取数：
空。
因为我司教育训练费财务未提前计提。
只有实际支出数。
职工教育经费的计提：
一般企业按照职工工资总额的1.5%足额提取教育培训经费，从业人员技术要求高、培训任务重、经济效益较好的企业，可按2.5%提取。
4、实际支出数：
请财务提供：
明细分类账中：
训练费科目下数据。
实际支出8.1万元，用于一线员工的依制造费用计：
3.72万元。
5、年度结余和累计结余均为0，因未计提，所以无结余。
只有实支。
成本要素
成本要素名稱
費用類別
期間
費用總計
製造費用
管理費用
研發費用
6231000
職業訓練費
FX
011
1,667.00
0.00
1,667.00
0.00
6231000
職業訓練費
FX
012
1,663.00
0.00
1,663.00
0.00
6231000
職業訓練費
FX
012
1,558.00
0.00
1,558.00
0.00
合计
81,035.80
37,196.39
35,526.00
8,313.41
所占比例
0.46
0.44
0.1
6、需提供资料：
职业资格证证书汇总表和复印件。
财务明细分类账教训训练费明细。
六、社会保险情况
1、2014年生产经营是否正常：
正常
2、2014年营业总收入、盈亏总额：
请财务部门提供数据。
3、2014年在职职工工资总额：
和劳动年报一致，=在岗职工工资（陆籍），为应发工资总额。
含实习生薪资。
备注实习生薪资总额。
六、社会保险情况单位：
人、万元
2014年生产经营是否正常
2014年营业总收入
2014年盈亏总额
2014年在职职工工资总额
2014年平均在职职工人数
2014年在职职工月平均工资（元）
2014年末在职职工人数
2014年末离退休人数
是否公示本单位参保缴费情况
是
2014年工资低于社平工资60%人数及工资总额
2014年工资高于社平工资300%人数及工资总额
项目
2014年末应参保人数
2014年末参保缴费人数
2014年月人均缴费基数
最后缴费时间（年月）
审批选择险种
险种
养老保险
医疗保险
工伤保险
失业保险
生育保险
稽核结果：
经审核，同意按第（）项执行
1、同意按最低缴费基数缴费；
2、需上调缴费基数人均不低于（）元；
3、制订补缴计划，报社保局审计稽核科；
4、缴纳五险；
5、统一五险缴费基数；
6、十日内办理核减人员手续。
注：
1、凭此于2015/6/30前到社保征缴大厅办理调整、缴费、五险、减员等手续
2、调整缴费后，将缴费单据复印件送社保局审计稽核科，作为后续落实整改的依据
3、参检
4、2014年平均在职职工人数：
平均在职陆籍人数。
备注平均实习生人数。
5、在职职工月平均薪资：
陆籍月平均薪资。
6、2014年年末在职职工人数：
年底在职陆籍人数，如仍有实习生应先减去实习生数。
7、年末离退休人数：
如有据实填写。
8、工资低于社平工资60%人数及工资总额：
统计出人数及对应月份和工资总额。
9、高于社平工资300%人数及工资总额：
统计出人数及对应月份和工资总额。
10、稽核结果2要求得数：
2015年月平均社保缴纳基数=（在岗工资总额-实习生工资总额-不足社保最低基数工资总额+不足社保最低基数人次*2383-高于社保最高基数工资总额+高出社保最高基数人次*11915）/（平均在岗职工人数-平均实习生数）/12
11、2014年年末应缴人数按2014年12月份缴社保数据填写。
12、未参保缴费人数填O
全年陆籍薪资
4236507.9
实习生薪资
33586.48
不足社保最低2383金额
356561.13
以2383测算
414642
社保缴费总金额
4261002.29
全年平均
120
台籍
12
在职
108
在职缴费基数
3288
2015年预估最低社保基数
2620
2015年我司社保平均基数
3349
是否高于在职缴费基数
是
13、需携带资料：
a）2014年12月份社保缴纳凭证复印件
b）2014年劳动年报
c）2014年每月劳动工资统计表（劳动工资统计表数据与年报数据一致）
d）2014年度全员应发薪资合计与平均月薪资及月数，实习生薪资总额及月数。
e）2014年社保统计表
f）反映工资科目的账本及2013年12月份-2014年12月份工资记账凭证。
附：
劳动年检发出的参加书面审查需携带的资料
1、《劳动保障年检登记证》;
2、《用人单位2014年度劳动保障书面审查情况登记表》一式三份；
3、2014年底全部职工花名册，离退休人员基本信息花名册（姓名、性别、身份证号码、参加工作时间、离退休时间）及复印件；
4、2014年度劳动用工变动备案花名册、内部劳动保障规章制度、集体合同及《集体合同备案审查受理通知书》；
5、《台港澳人员就业证》、《外国人就业证》；
6、裁减人员的单位，经职代会通过的方案；
7、使用的在校实习生，劳务派遣人员（劳务派遣公司相关资质证明材料和劳务派遣协议复印件，使用劳务派遣人员名单），离退休人员，与其他单位保持劳动关系人员的协议、证件或相关证明；
8、2014年1月、2月、5月、10月、12月份全部职工考勤表，人力资源社会保障部门对实行综合计算工时工作制和实行不定时工作制的批文或备案表；
9、人力资源社会保障部门对企业工资指导线、工资分配（支付）制度、最低工资“三项基本管理制度”的备案函复意见;
10、2014年1-12月及2013年12月的工资发放表及复印件，延长工作时间加班工资发放表，经职代会讨论通过的工资分配方案；
11、向职工收取集资、押金收据存根；
12、实行职业资格证书的技术工种数、岗位数及已经取得的职业资格证书人员花名册；
13、2014年缴纳养老、失业、医疗、工伤、生育保险费的凭证（缴费收据、代扣代缴明细表、增减人员明细表），最后一次缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育保险费缴费单据及复印件；
14、2014年度从业人员及工资总额（年报）和财务账表（2014年度财务会计报表、总账、明细账、往来账、费用支出帐、银行帐、现金账，2014年2月、3月、6月、10月、12月份记账凭证）等相关会计凭证。
从业人员及工资总额（年报）、应付工资科目、资产负债表、利润表的复印件。
15、以上材料如有缺项或者疑义的，必需做出书面说明，复印件须注明“与原件一致”并加盖单位公章。
因第14项财务账表（2014年度财务会计报表、总账、明细账、往来账、费用支出账、银行账、现金账）内容太多，不易打印，可拷贝电子档。
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