证券法律制度考试试题及答案解析一.docx
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证券法律制度考试试题及答案解析一
证券法律制度考试试题及答案解析
（一）
一、单选题（本大题20小题．每题1.0分，共20.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
）
第1题
根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会汁师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。
该法定期间为（）。
A．自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内
B．上市公司股票承销期内和期满后6个月内
C．自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内
D．自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]为股票发行（如发行新股）出具审计报告的注册会计师，在股票的承销期内和期满后6个月内，不得买卖该上市公司的股票。
第2题
根据《证券投资基金法》的规定，申请上市的封闭式基金，基金募集金额不得低于（）。
A．5000万元
B．6000万元
C．2亿元
D．4亿元
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]封闭式基金的上市条件：
（1）基金合同期限在6年以上；
（2）基金募集金额不低于2亿元；（3）墓金持有人不少于1000人。
第3题
根据证券法律制度的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币（）的，应当由承销团承销。
A．3000万元
B．5000万元
C．1亿元
D．4亿元
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。
第4题
根据证券法律制度的规定，为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。
该期限为（）。
A．该股票的承销期内和期满后1年内
B．该股票的承销期内和期满后6个月内
C．出具审汁报告后6个月内
D．出具审计报告后1年内
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不准买卖该股票。
第5题
2007年4月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券1200万元，1年期公司债券800万元；该公司截至2008年9月30日的净资产额为8000万元，计划于2008年10月再次发行公司债券。
根据证券法律制度的规定，该公司此次发行公司债券额最多不得超过（）万元。
A．3200
B．2000
C．1200
D．1000
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]本次发行的公司债券不得超过：
8000×40%-1200=2000万元。
第6题
根据证券法律制度的规定，收购要约的期限为（）。
A不得少于15日，并不得超过30日
B不得少于15日，并不得超过60日
C不得少于30日，并不得超过60日
D不得少于30日，并不得超过90日
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]收购要约的期限不得少于30日，并不得超过60日。
第7题
根据证券法律制度的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。
A50%
B60%
C70%
D80%
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败；发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。
第8题
根据证券法律制度的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币（）的，应当由承销团承销。
A3000万元
B5000万元
C1亿元
D4亿元
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。
第9题
根据证券法律制度的规定，为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。
该期限为（）。
A该股票的承销期内和期满后1年内
B该股票的承销期内和期满后6个月内
C出具审汁报告后6个月内
D出具审计报告后1年内
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书的专业机构和人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不准买卖该股票。
第10题
甲计划收购乙上市公司，下列各项中，不属于甲公司一致行动人的是（）。
A甲公司的母公司
B由甲公司总经理兼任董事长的丙公司
C持有甲公司35%的股份，且同时持有乙公司5%股份的丁某
D甲公司财务总监的表姐夫，且其表姐夫持有乙公司5%的股份
【正确答案】：
D
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]在投资者中任职的董事、监事及高级管理人员，其亲属与投资者持有同一个上市公司股份的，可能为投资者的一致行动人，但这些亲属仪包括其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等。
第11题
根据《证券投资基金法》的规定，申请上市的封闭式基金，基金募集金额不得低于（）。
A5000万元
B6000万元
C2亿元
D4亿元
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]封闭式基金的上市条件：
（1）基金合同期限在6年以上；
（2）基金募集金额不低于2亿元；（3）墓金持有人不少于1000人。
第12题
根据《证券法》的规定，证券交易所的临时停市应（）。
A由证券交易所决定，并及时报告国务院
B由国务院证券监督管理机构决定，证券交易所执行
C由证券交易所决定，并及时报告国务院证券监督管理机构
D由国务院决定，证券交易所执行
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]证券交易所有权采取技术性停牌和临时停市，但应及时报告中国证监会。
第13题
2007年4月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券1200万元，1年期公司债券800万元；该公司截至2008年9月30日的净资产额为8000万元，计划于2008年10月再次发行公司债券。
根据证券法律制度的规定，该公司此次发行公司债券额最多不得超过（）万元。
A3200
B2000
C1200
D1000
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]本次发行的公司债券不得超过：
8000×40%-1200=2000万元。
第14题
根据证券法律制度的规定，上市公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。
改变招股说明书所列资金用途，必须经（）作出决议。
A上市公司股东大会
B上市公司董事会
C上市公司监事会
D中国证监会
【正确答案】：
A
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。
改变招股说明书所列资金用途，必须经“股东大会”作出决议。
第15题
根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是（）。
A封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回
B开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易
C申请上市基金的基金持有人不得少于500人
D基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市
【正确答案】：
A
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]
（1）选项B：
开放式基金可以申购、赎回，但不能上市交易；
（2）选项C：
封闭式基金申请上市的条件，基金持有人不得少于1000人；（3）选项D：
封闭式基金合同期限届满，应终止上市（而非暂停上市）。
第16题
根据上市公司信息披露制度的有关规定，上市公司必须编制并公告季度报告。
报告编制并公告的时间应当是（）。
A会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的30日内
B会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的60日内
C会计年度前3个月、9个月结束后的30日内
D会计年度前3个月、9个月结束后的60日内
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]季度报告应当在会计年度前3个月、9个月结束后的30日内公告。
第17题
根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会汁师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。
该法定期间为（）。
A自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内
B上市公司股票承销期内和期满后6个月内
C自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内
D自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]为股票发行（如发行新股）出具审计报告的注册会计师，在股票的承销期内和期满后6个月内，不得买卖该上市公司的股票。
第18题
根据证券投资基金法律制度的规定，下列有关开放基金申购、赎回的表述中，正确的是（）。
A办理基金单位中购、赎回业务的人仅限于基金管理人
B除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务
C投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款
D基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认
【正确答案】：
B
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]
（1）选项A：
开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托其他机构代为办理：
（2）选项C：
投资人申购基金时，必须“全额”交付申购款项；（3）选项D：
基金管理人应当在收到基金投资人中购、赎回申请之日起3个工作日内，对该交易的有效性进行确认。
第19题
根据票据法律制度规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（）。
A该汇票无效
B该背书转让无效
C原背书人对后手的被背书人不承担保证责任
D原背书人对后手的被背书人承担保证责任
【正确答案】：
C
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]背书人在汇票（背面）上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对其直接被背书人以后通过背书方式取得汇票的一切当事人，不负保证责任。
第20题
根据票据法律制度的规定，下列选项中，不构成票据质押的是（）。
A出质人在汇票上记载厂“质押”字样而未在汇票上签章的
B出质人在汇票粘单上记载了“质押”字样并在汇票粘单上签章的
C出质人在汇票上记载了“质押”字样并在汇票上签章，但是未记载背书日期的
D出质人在汇票上记载了“为担保”字样并在汇票上签章的
【正确答案】：
A
【本题分数】：
1.0分
【答案解析】
[解析]以汇票设定质押时，出质人在汇票上只记载了“质押”字样而未在票据上签章的，或者出质人未在汇票上记载“质押”字样而另行签订质押合同、质押条款的，不构成汇票质押。
因此，选项A不构成票据质押。
二、多选题（本大题20小题．每题2.0分，共40.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
）
第1题
根据《证券投资基金法》的规定，封闭式基金中请上市的条件包括（）。
A基金合问期限在5年以上
B基金募集金额不低于2亿元
C基金募集金额不低于4亿元
D基金持有人不少于1000人
【正确答案】：
A,B,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]封闭式基金的上市条件：
（1）基金的募集符合《证券投资基金法》的规定；
（2）基金合同期限在5年以上；（3）基金募集金额不低于2亿元；（4）基金持有人不少于1000人
第2题
下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（）。
A甲上市公司的董事乙离职后第4个月，转让其所持甲公司的股票
B因包销购入售后剩余股票而持有丙上市公司6%股份的丁证券公司，第3个月转让其所持丙公司的股票
C戊上市公司的收购人，在收购行为完成后的第8个月，转让其所购股票的三分之一
D庚上市公司持股8%的股东，将其持有的庚公司股票在买入后4个月内卖出
【正确答案】：
A,C,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]
（1）选项A：
上市公司的董事、监事、高级管理人员离职后6个月内，不得转让其所持有的本公司股份；
（2）选项B：
证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票不受6个月时间限制；（3）选项C：
收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让；（4）选项D：
上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归上市公司所有。
第3题
根据证券法律制度的规定，下列各项中，上市公司应当在年度报告中予以披露的有（）。
A公司财务会计报告和经营情况
B董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况
C持有公司股份最多的前5名股东名单和持股数额
D公司的实际控制人
【正确答案】：
A,B,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]选项C：
年度报告应披露“持有公司股份最多的前10名股东名单和持股数额”。
第4题
根据证券法律制度的规定，上市公司发生下列事项时，证券交易所可以决定终止其股票上市的有（）。
A最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利
B收购人通过收购行为，持有上市公司的股份数额达到该公司发行股份总数的70%
C公司解散或者被宣告破产
D上市公司不按照规定公开其财务状况，且拒绝纠正
【正确答案】：
A,C,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]选项D未达到75%的法定界限。
第5题
根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有（）。
A公司的股本总额由人民币1.2亿元减至人民币1亿元
B公司有重大违法行为
C公司最近2年连续亏损
D公司未按规定公开其财务状况
【正确答案】：
B,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]
（1）公司股本总额（不少于3000万元）、股权分布（向社会公众发行的股份在25%以上）等发生变化不再具备上市条件；
（2）公司不按规定公开其财务状况，或者对财务会汁报告作虚假记载；（3）公司有重大违法行为；（4）公司最近3年连续亏损。
第6题
根据证券法律制度的规定，下列情形中，表明投资者已经获得上市公司控制权的有（）。
A投资者为上市公司持股50%以上的控股股东
B投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过20%
C投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任
D投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
【正确答案】：
A,C,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]选项B：
投资者可以实际支配卜市公司股份表决权超过30%，才表明投资者已经获得上市公司的控制权。
第7题
根据证券法律制度的规定，下列选项中，属于内幕信息的有（）。
A公司债务担保的重大变更
B上市公司收购方案
C公司营业用土要资产的抵押一次超过该资产的40%
D公司经理发生变动
【正确答案】：
A,B,C,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]选项D属于重大事件、内幕信息。
第8题
根据证券法律制度的规定，上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有（）。
A公司的股票被收购人收购达到该公司股本总额的70%
B公司最近3年连续亏损
C公司对财务会计报告作虚假记载
D公司发生重大诉讼
【正确答案】：
B,C
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]
（1）选项A：
在要约收购中，收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数的75%以上的，该上市公司股票应当在证券交易所终止上市交易，谈不上暂停上市；
（2）选项D：
公司发生重大诉讼，应当向中国证监会和证券交易所提交临时报告，并予公告，但并不涉及暂停上市。
第9题
根据证券法律制度的规定，如果没有相反的证据，下列情形中，视为投资者为一致行动人的有（）。
A投资者之间有股权控制关系
B投资者之间存在合伙、合作、联营等经济利益关系
C持有投资者25%股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份
D在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份
【正确答案】：
A,B,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]选项C：
持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份。
第10题
下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（）。
A甲上市公司的董事乙在甲公司股票卜市交易之日起1年内转让自己所持甲公司股票的20%
BW证券公司的从业人员Y，在任职期间，买卖Z上市公司的股票，W证券公司、从业人员Y与Z上市公司尤任何关联关系
C某上市公司的收购人，在收购行为完成后的第4个月，转让其所购股票的三分之一
D为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师，在该公司股票承销期满后的第11个月，买卖该公司的股票
【正确答案】：
A,B,C
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]
（1）选项A：
上市公司的董事、监事、高级管理人员所持本公司股份，白公司股票上市交易之日起1年内不得转让：
（2）选项B：
证券业从业人员在任职或者法定期限内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票；（3）选项C：
收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让；（4）选项D：
为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书的专业机构和人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不准买卖该股票。
第11题
根据证券法律制度的规定，某上市公司发生的下列事项中。
董事会应当立即向中国证监会和证券交易所提交临时报告，并予公告的行（）。
A上市公司的董事发生变动
B40%的监事发生变动
C股东大会决议被依法撤销
D股东人会作出减少注册资本的决定
【正确答案】：
A,B,C,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动，属于重大事件。
第12题
根据《证券法》的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有（）。
A董事会秘书
B监事会主席
C董事长
D副总经理
【正确答案】：
A,B,C,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]上市公司董事、监事、高级管理人员（经理、副经理、财务负责人和董事会秘书），以及持有上市公司股份5%以上的股东，不得将其持有的该公司的股票买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，否则由此所得收益归该公司所有。
第13题
根据证券法律制度的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，并履行一定的法定义务。
下列选项中，属于该法定义务的有（）。
A向中国证监会提交书面报告
B向证券交易所提交书面报告
C向证券登记结算机构提交书面报告
D通知上市公司并予以公告
【正确答案】：
A,B,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发、生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报该上市公司所在地的中国证监会派出机构，通知该上市公司，并予公告。
在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。
第14题
李某花1．5万元购买了某股份公司发行的股票2000股，但该公司股票尚未上市，现李某欲退还已购股票。
下列情况中，李某可以要求发起人退还股款的是（）。
A发起人未按期召开创立大会
B公司股东大会同意
C公司董事会同意
D公司未按期募足股份
【正确答案】：
A,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]发起人、认股人缴纳股款或者交付抵作股款的出资后，除未按期募足股份、发起人未按期召开创立大会或者创立大会决议不设立公司的情形外，不得抽回其股本。
第15题
华胜股份有限公司于2008年召开董事会临时会议，董事长甲及乙、丙、丁、戊等共五位董事出席，董事会中其余4名成员未出席。
董事会表决之前，丁因意见与众人不合，中途退席，但董事会经与会董事一致通过，最后仍作出决议。
根据《公司法》的规定，下列选项中，错误的有（）。
A该决议有效，因其已由出席会议董事的过半数通过
B该决议无效，因丁退席使董事的同意票不足全体董事表决票的二分之一
C该决议是否有效取决于公司股东会的最终意见
D该决议是否有效取决丁公司监事会的审查意见
【正确答案】：
A,C,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]董事会作出决议，必须经全休（而非出席）董事的过半数通过。
第16题
甲、乙、丙三个国有企业共同投资设立某有限责任公司，根据公司法律制度的规定，股东会通过的下列决议中，不符合法律规定的是（）。
A选举和更换全部董事
B选举和更换全部监事
C解聘公司经理
D决定公司内部管理机构的设置方案
【正确答案】：
A,B,C,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]
（1）选项AB：
两个以上的国有企业投资设立的有限责任公司，董事会成员中应当有公司职工代表，职工代表由职工选举产生；
（2）选项CD：
属于董事会的职权。
第17题
根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列情形时，应当召开临时股东大会的有（）。
A董事人数不足公司章程所定人数的3/4时
B公司未弥补的亏损达到股本总额的3/4时
C持有公司股份5%的股东请求时
D监事会提议召开时
【正确答案】：
B,D
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]
（1）选项A：
股份有限公司的董事人数不足公司章程所定人数的2/3时，应当召开临时股东大会；
（1）选项C：
持有公司股份10%以上（≥10%）的股东请求时，应当召开临时股东人会。
第18题
某上市公司拟向特定对象非公开发行股票。
根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合非公开发行股票条件的有（）。
A发行价格拟定为定价基准日前20个交易日公司股票均价的95%
B上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除
C上市公司最近1年及最近一期财务报表被注册会计师出具了保留意见的审计报告，但所涉及事项的重大影响已经消除
D上市公司现任董事最近24个月内受到过中国证监会的行政处罚
【正确答案】：
A,C
【本题分数】：
2.0分
【答案解析】
[解析]
（1）选项A：
只要不低于90%即符合条件；
（2）选项C：
上市公司最近1年及最近
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