年产4万吨清真酱腌菜系列产品加工厂建设项目可行性研究报告.docx

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年产4万吨清真酱腌菜系列产品加工厂建设项目可行性研究报告

XXXX小食品有限公司

年产4万吨清真酱腌菜系列产品加工厂建设项目

可行性研究报告

附表：

附表1项目建设投资估算表

附表2土建工程投资明细表

附表3主要设备投资明细表

附表4营业收入、营业税金及附加和增值税估算表

附表5外购原材料费估算表

附表6外购燃料和动力费估算表

附表7工资及福利估算表

附表8固定资产折旧费估算表

附表9无形资产和其他资产摊销估算表

附表10总成本费用估算表

附表11流动资金估算表

附表12项目总投资使用计划与资金筹措表

附表13项目投资现金流量表

附表15项目资本金现金流量表

附表16利润与利润分配表

附表17财务计划现金流量表

附表18资产负债表

附图：

1、建设用地选址位置图

附件：

2、项目投资企业法人营业执照

3、项目投资企业组织机构代码证

4、项目投资企业税务登记

第一章总论

1.1项目背景

1.1.1项目名称及建设性质

项目名称：

XXXX小食品有限公司年产4万吨清真酱腌菜系列产品加工厂建设项目

建设地点：

本项目拟在XX市经济开发区（XX工业园区）

建设性质：

新建。

1.1.2承担单位概况

公司名称：

XXXX小食品有限公司

公司地址：

云南省XX市

法人代表：

项目承担单位XXXX小食品有限公司为新注册成立的私营企业，由4名股东共同投资组建。

注册资本：

人民币2000万元，以生产和销售清真酱腌菜系列食品为主营业务。

项目实际投入8655万元。

其中：

企业自筹2655万元，占投资总额的31%，申请银行贷款6000万元，占投资总额的69%。

1.1.3可行性研究报告编制依据

1）《中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划的纲要》；

2）《中共云南省委关于制定云南省国民经济和社会发展第十二个五年规划的纲要》；

3）国家发展和改革委员会《关于促进产业集群发展的若干意见》（发改企业［2007］2897号）；

4）《中共云南省委云南省人民政府关于推进农业产业化发展扶持农业龙头企业的意见》云南省委一号文件；

5）《国家中长期科学技术发展规划纲要》（2006-2020）；

6）《云南省XX市经济和社会发展第“十二个五”年规划纲要》；

7）《XXXX自治州“十二五”规划纲要》农业产业规划。

8）《XX市农业发展“十二五”规划》

9）《中华人民共和国环境保护法》;

10）国家计委，建设部联合发布的《建设项目经济评价方法与参考》（第三版）

11）项目单位提供的相关资料。

1.1.4项目提出的理由与过程

“十二五”期间，云南省级农业产业化专项资金在现有基础上每年新增2亿元；建立投入长效机制，国有土地出让纯收入扣除规定的开支项目后，收入的30%和耕地占用税新增部分，重点用于支持农业基础设施建设；采取补助、贴息、奖励、参股等多种方式，加大对龙头企业的扶持。

  健全完善投融资机制。

建立农业产业化龙头企业专项贷款，“十二五”期间，确定云南省内几家金融机构每年设立200亿元以上规模的农业产业化龙头企业专项贷款，银行给予利息优惠，省财政给予适当贴息，重点用于农副产品收储、加工、销售和支持龙头企业的技术研发、基地建设等。

鼓励银行金融机构建立农特产品收购资金信贷管理模式，对烟、茶、橡胶、核桃等大宗农特产品实施积极的收购政策。

金融部门要创新农村金融产品。

加快农业投融资担保公司筹建步伐，鼓励保险公司积极开发针对种植业、养殖业的商业性保险产品；争取设立云南政策性农业保险公司，扩大政策性农业保险覆盖面；健全风险补偿机制，设立省级农业产业化龙头企业贷款风险补偿基金。

支持鼓励涉农龙头企业发行短期融资债券、中期票据、中小企业集体债等企业债券。

落实各项税收优惠政策。

农业产业化和农业龙头企业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险以及相关技术培训业务，家禽、牲畜、水生动物的配种和疾病防治免征营业税。

农业产业化和农业龙头企业直接用于农、林、牧、渔业的生产用地免缴土地使用税。

农业产业化和农业龙头企业的拖拉机，捕捞、养殖渔船免征车船税。

农业龙头企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，符合相关规定的，可减征或免征企业所得税。

符合税收规定“公司+农户”经营模式条件的，享受减征或免征企业所得税优惠政策。

农业生产者销售自产的符合规定范围的初级农业产品免征增值税。

批发和零售种子、种苗、化肥、农药、农机免征增值税。

鼓励税务部门开展“分税制”试点，对龙头企业集中加工农产品收取的税收，按比例返还原料生产地。

加大优势特色产业发展政策扶持。

加快建立重大项目、重点工程的绿色审批通道。

农业龙头企业在贫困地区发展特色优势产业，对贫困农户带动面广、增收效果好的，给予扶贫贴息贷款扶持。

龙头企业当年新增投资农业产业化项目固定资产投资额2000万元以上的，由省农业厅按3%—5%的比例给予一次性奖励；对龙头企业年度直接出口额达到1000万美元以上的，由省农业厅按出口额的1%予以奖励。

实行土地优惠政策。

农业龙头企业新增用地，用于农产品加工、仓储和交易市场建设项目的，其用地指标优先安排、重点保障；农业龙头企业直接用于经营性养殖的畜禽舍、工厂化作物栽培或水产养殖的生产设施用地及其相应附属设施用地，按照农用地管理；农业产业化项目在符合国家产业政策、城市规划和土地利用总体规划的前提下，优先办理相关用地手续；农业龙头企业在土地利用总体规划范围内使用建设用地，按建设用地管理。

 实行能源优惠政策。

实行优惠电价政策，对种植养殖业龙头企业，执行农业生产用电；对省级以上农业龙头企业，执行大工业用电优惠电价；优先满足农业龙头企业用于农业生产和农产品加工用油、用煤的需求。

随着现代化建设步伐的进一步加快，科技农业的作用和地位将会显得越来越为重要。

面对新形势，农业系统将坚持解放思想，实事求是的思想路线，以改革创新的精神，求真务实的作风，不断研究新情况、解决新问题，在推进新型科技农业工业化发展的进程，发展现代农产品加工的道路上，奋力拼搏，勇往直前，为全面建设小康社会作出新的、更大的贡献。

近年来由于农产品的无序发展，导致农民种植的积极性受到了严重的打击，项目的实施有效的保证了部分地区的农产品的销售问题。

解决了农民种植销售上的后顾之忧。

是农民种植有了经济的保障。

是帮扶农民致富的一个很好的捷径。

本项目就是在这样的情况下提出的。

1.2项目概况

1.2.1建设规模与目标

（一）建设规模

依托XXXX自治州“十二五”农业发展规划，项目建设完成后具备年产4万吨清真酱腌菜系列产品的标准化生产线一条。

（二）建设目标

依托云南XXXX自治州农业资源优势，采用公司自创的蔬菜腌制技术及公司独特的秘制配方开发发展云南地方特色的酸腌菜、泡小米辣、泡红椒等系列风味食品并形成大规模的产业化生产。

1.2.2建设地点

项目建设地点为XX市经济开发区（XX工业园区）。

1.2.3主要建设规模及内容

一、建设规模

本项目建设规模为建设具备年生产各类泡菜4万吨的生产能力的生产线一条。

二、建设内容

建设内容有新建原料堆（晒）场、清洗车间、腌制车间、生产及包装车间、辅助工程、公用工程及配套设施设备等。

主要建设内容及规模见表1-1。

土建工程投资明细表

序号

工程名称

建设性质

结构

占地面积（㎡）

建筑面积（㎡）

备注

1

产品生产工程

新建

框架

11992.00

11992.00

1.1

原料堆晒场

新建

框架

3597.60

3597.60

1.2

清洗车间

新建

框架

1199.20

1199.20

1.3

腌制车间

新建

框架

2398.40

2398.40

1.4

生产包装车间

新建

框架

4796.80

4796.80

2

辅助工程

新建

框架

799.00

799.00

2.1

成品成品库

新建

框架

479.40

479.40

2.2

（生产包装）原料库

新建

框架

319.60

319.60

3

公用及配套工程

新建

框架

3198.00

5756.40

3.1

办公业务用房（二层）

新建

框架

1599.00

3198.00

3.2

职工食堂

新建

框架

319.80

319.80

3.3

职工宿舍

959.40

1918.80

3.4

卫浴间

新建

框架

319.80

319.80

4

其他工程

新建

框架

5329.00

5329.00

4.1

供排水系统

新建

管道

0.00

4.2

围墙（米）

新建

砖构

560.00

560.00

4.3

道路

新建

混泥土

2131.80

2131.80

4.4

绿化

新建

3197.20

3197.20

1.2.4投资规模和资金筹措方案

本项目总投资额为8718.05万元，其中建设投资为8048.30万元（包括工程费用3722.84万元，工程建设其他费用1005.41万元，项目设备及安装费用3162.24万元。

预备费用157.81万元），铺底流动资金505.96万元。

项目资金主要企业自筹。

项目建设资金8718.05万元。

部分申请银行贷款。

部分为企业自筹。

项目贷款为5600万元，占总投资的64.2%。

企业自筹为3118.05万元，占总投资的35.8%。

1.2.5项目效益情况

项目投入运营后主要的项目收益为项目产品收益，依据近三年的市场测算，项目达产后可实现销售收入为8175万元/年。

实现利润总额为2157.91万元，项目年净利润为1618.44万元。

1.2.6主要技术经济指标

表1-3项目主要技术经济指标

序号

名称

数量

1

总投资

8718.05

1.1

其中：

1、固定资产投资

8048.30

1.2

2、铺地流动资金

505.96

1.3

3、建设期利息

163.80

2

正常年份销售收入

8175.00

3

正常年份总成本

5947.60

4

销售税金及附加

69.48

5

利润总额

2157.91

6

所得税

539.48

7

税后利润

1618.44

8

内部收益率%税后

16.29

9

财务净现值（万元）税后

4532.11

11

投资回收期（税前年）

4.12

12

投资回收期（税后年）

4.94

13

投资利润率%

22.49

14

资本利润率%

46.06

15

盈亏平衡点（产量%）

60.45

第二章项目建设背景及必要性

2.1项目建设背景

我国腌制食品的生产起步于上世纪70年代，随着人们生活水平的日益提高，按照世界银行的划分标准，人均GDP550美元以下是低收入国家，550美元到2550美元是中等收入国家。

中国在2003年时，人均GDP达到1000美元，意味着社会消费达到一定水平，已步入中等收入国家行列。

这时，人们的消费结构将开始急剧提升，国民的饮食结构也由温饱型向营养化和健康化方面转变，具有传统文化及现代功能的腌制食品行业开始在国内逐步发展起来，腌制食品的消费市场不断扩大，消费人群随之增多，新产品种类不断推出。

自2005年以来，国内腌制食品消费呈现出快速增长的趋势，高出食品市场平均增长率20个百分点。

而且，国内消费市场结构出现整体升级的明显趋势，根据国际市场调查公司调查结果表明，早在2005年，中国腌制食品的销售额就已经高达100多亿元人民币，预计每年市场增长幅度超过