基本建设项目竣工财务决算说明书模板.docx

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基本建设项目竣工财务决算说明书模板.docx

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基本建设项目竣工财务决算说明书模板

基本建设项目竣工财务决算说明书（模板）

（表内蓝色字体为固定格式不允许修改，灰色标记部分为填报部分，（括号中红色字体为说明））

一、基本建设项目概况

（与审核报告中“一、工程概况”内容一致）

（一）工程立项批复情况

为保障2008年奥运会的航空运输，提高华东地区空管保障能力，保证航空安全。

在华东空管局、青岛、南京、济南、合肥、杭州等空管中心（站）建设可视天气会商、气象信息引接、气象卫星接收、气象服务系统改造等工程；在盐城机场塔台建设2信道VHF遥控台，配套供电、防雷及机房改造等工程。

（按项目批复文件中对建设原因和建设内容进行描述，以下描述项目批复具体情况包括批复单位、批复文号和批复文件名等）

1、XXXX年XX月XX日，中国民用航空局下发《关于XXX项目立项（代可研）的批复》（民航函〔XXXX〕XX号），批复同意工程的建设内容和建设规模，批复项目投资为：

XXX万元。

（非项目最终批复，项目投资明细不展开，描述总投资额即可）

2、XXXX年XX月XX日，民航华东地区管理局下发《关于XXX项目初步设计概算的批复》（民航华东函〔XXXX〕XX号），批复同意工程初步设计概算为：

XXX万元，其中工程费XXX万元、工程建设其他费XXX万元、基本预备费XXX万元。

（按照初设批复概算表金额描述）

（二）工程主要设计、施工、供货和监理等单位

设计单位：

XXX设计单位

监理单位：

XXX监理单位

施工单位：

XXX施工单位

设备供货单位：

XXX设备供货单位　

质监单位：

XXX质监站　

决算审核单位：

XXX事务所　

造价咨询单位：

XXX造价咨询单位

全过程审计单位：

XXX造价咨询单位　

（填报单位与决算报表概况表一致）

（三）工程开工、完工、验收和决算编制情况

工程于XXXX年XX月XX日正式开工，XXXX年XX月XX日完工，XXXX年XX月XX日通过由XXX单位组织的工程竣工验收。

XXXX年XX月XX日通过由XXX单位（或XXX单位委托XXX监管局）组织的工程行业验收,并出具行业验收报告，XXXX年XX月XX日完成行业验收整改工作。

XXXX年XX月XX日完成项目竣工财务决算报表编制。

（填报的开工日期、完工日期与决算报表概况表一致）

二、会计账务处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况

（与审核报告中“三、（三）会计账务处理、债权债务清偿情况”内容一致）

截止XXXX年XX月XX日，XXX项目累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，实际支出XX,XXX,XXX.XX元，尚有应付款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月付清；未交款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月付清；预付款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月收回；应收款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月收回。

（相关数据与决算报表竣工决算表一致）

三、基本建设支出预算、投资计划和资金到位情况

（与审核报告中“三、

（一）资金预算、投资计划及资金到位情况”内容一致）

根据民航华东管理局《关于XXX项目初步设计概算的批复》（民航华东函〔XXXX〕XX号），批复项目总概算XXX万元，其中资金来源：

民航发展基金XXX万元、XXX单位留用折旧资金XXX万元、其他资金XXX万元。

XXX项目民航发展基金XXX万元列入民航局《XXXX年第X批固定资产投资计划》、《XXXX年第X批固定资产投资计划》内。

留用折旧资金XXX万元中XX万元列入民航华东空管局《XXXX年集中折旧项目预算》内。

截止XXXX年XX月XX日，XXX项目实际到位资金XXX万元，其中民航发展基金XXX万元、XXX单位留用折旧资金XXX万元、集中折旧资金XXX万元、其他资金XXX万元。

累计到位资金与概算批复投资一致（或相比相差XX万元，其中：

民航发展基金相差XX万元，原因为...留用折旧资金相差XX万元，原因为...）。

四、基建结余资金形成等情况

（与审核报告中“三、

（二）投资完成、交付资产及资金结余情况”内容一致）

截止XXXX年XX月XX日，XXX项目累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，其中：

建筑安装工程X,XXX,XXX.XX元、设备、工具、器具X,XXX,XXX.XX元、待摊投资X,XXX,XXX.XX元、其他投资（预备费）X,XXX,XXX.XX元。

（相关数据与决算报表项目概况表一致）

XXX项目交付使用资产XX,XXX,XXX.XX元，其中：

固定资产建安工程X,XXX,XXX.XX元、固定资产设备X,XXX,XXX.XX元、流动资产X,XXX,XXX.XX元、无形资产X,XXX,XXX.XX元、递延资产X,XXX,XXX.XX元。

（相关数据与决算报表交付使用资产总表一致）

截止XXXX年XX月XX日，XXX项目实际到位资金XX,XXX,XXX.XX元，累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，货币资金结余X,XXX,XXX.XX元，按资金来源分：

民航专项基金结余X,XXX,XXX.XX元、XXX单位留用折旧资金X,XXX,XXX.XX元、其他资金X,XXX,XXX.XX元；按资金类型分：

实体资金X,XXX,XXX.XX元、零余额用款额度X,XXX,XXX.XX元，其中授权支付额度X,XXX,XXX.XX元、直接支付额度X,XXX,XXX.XX元。

五、概算、项目预算执行情况及分析，主要分析决算与概算的差异及原因

（与审核报告中“三、（四）项目概算执行情况及原因分析”内容一致）

1、概算执行情况

根据民航华东管理局《关于XXX项目初步设计概算的批复》（民航华东函〔XXXX〕XX号），批复项目总概算XXX万元，截止XXXX年XX月XX日，项目累计完成投资XXX万元，与概算批复相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

概算执行情况表

序号

概算名称

概算金额

支出金额

超支-/结余+

超支/结余率（%）

备注

（一）

工程直接费

XXX

XX.XX%

工程直接费子项1

XXX

XX.XX%

工程直接费子项2

XXX

XX.XX%

工程直接费子项3

XXX

XX.XX%

XXX

XX.XX%

XXX

XX.XX%

（二）

其他费用

XXX

XX.XX%

其他费用子项1

XXX

XX.XX%

其他费用子项2

XXX

XX.XX%

其他费用子项3

XXX

XX.XX%

XXX

XX.XX%

XXX

XX.XX%

（三）

预备费

XXX

XX.XX%

预备费1

XXX

XX.XX%

预备费2

XXX

XX.XX%

XXX

XX.XX%

总计

XXX

XX.XX%

2、决算与概算的差异及原因分析

工程直接费较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

其中：

（1）工程直接费子项1（或超支）XXX万元，原因为...；

（2）工程直接费子项2（或超支）XXX万元，原因为...；（3）...。

其他费用较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

其中：

（1）其他费用子项1（或超支）XXX万元，原因为...；

（2）其他费用子项2（或超支）XXX万元，原因为...；（3）...。

预备费未使用（或使用XXX万元），较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

六、尾工及预留费用情况

（与审核报告中“三、（五）项目尾工及预留费用情况”内容一致）

截止验收日，XXX项目主体工程部分已完工，但尚有XXX收尾工程1、XXX收尾工程2...仍在建设中，项目尾工部分已完成投资额XXX万元，尚需投资额XXX万元，其中：

XXX收尾工程1已完成投资额XXX万元，尚需投资额XXX万元，预计XXXX年XX月完工；XXX收尾工程1已完成投资额XXX万元，尚需投资额XXX万元，预计XXXX年XX月完工；...。

（相关数据与决算报表概况表一致）

七、历次审计、核查、稽察及整改情况

（一）评审概况

XXX项目于XXXX年XX月XX日接受XXX单位（或审计小组）对项目评审（或审计），并出具审核报告《XXX项目XXX审核报告》（XXX〔XXXX〕XX号）。

（二）评审相关问题

XXX单位（或审计小组）在审计过程中发现XXX项目存在如下问题：

1、...

2、...

（三）后续整改情况

针对审计发现的问题，逐一进行整改，具体整改情况如下：

1、针对XXX问题...

2、针对XXX问题...

八、主要技术经济指标的分析、计算情况

为保障2008年奥运会的航空运输，提高华东地区空管保障能力，保证航空安全。

（描述项目建设原因和建设内容）

XXX项目的建设对保障空管安全...起着非常重要的作用。

（根据项目实际情况简单描述）

九、基本建设项目管理经验、问题和建议

为确保工程建设的优质、高效、按期完成，工程施工过程中，严格按照国家、民航有关规定建设程序进行项目建设，资金使用严格按照基本建设财务管理有关规定执行。

各部门间及时协调建设过程中出现的问题，严格控制项目投资情况，按初步设计及概算的要求进行项目管理，重视对建设资金的管理同时加强合同管理，进度款支付严格按照合同约定和资金申请情况执行，保证工程建设资金合理使用，将工程投资控制在概算以内。

（主要描述项目管理经验、建设过程中相关问题和相关建议）

十、预备费动用情况

（与审核报告中“三、（四）项目概算执行情况及原因分析”中预备费使用描述内容一致）

预备费未使用（或使用XXX万元），较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

项目预备费动用情况如下：

（1）预备费1使用XXX万元，原因为：

...；

（2）预备费2使用XXX万元，原因为：

...；（3）...。

十一、招投标情况、工程政府采购情况、合同（协议）履行情况

（与审核报告中“四、

（一）合同签订及管理情况

（二）招投标情况（三）工程价款结算情况（四）工程政府采购情况”中内容一致）

（一）合同签订及管理情况

XXX项目共签订合同XX份，其中，公开招标的有XX个、询价采购的有XX个、直接采购的有XX个，合同金额合计XXX万元，合同金额占总投资额XXX万元的比例为XX.XX%。

签订的合同中按合同价结算的合同XX个，需经双方确定最终结算价的合同XX个，主要为与XXX公司签订的XXX合同1、XXX公司签订的XXX合同2等，具体详见下表：

序号

合同名称

合同对方单位

合同签订金额

合同结算金额

两者差异原因

XXX合同

XXX单位

XXX元

XXXX

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