基本建设项目竣工财务决算说明书模板.docx

1、基本建设项目竣工财务决算说明书模板基本建设项目竣工财务决算说明书（模板）（表内蓝色字体为固定格式不允许修改，灰色标记部分为填报部分，（括号中红色字体为说明）一、基本建设项目概况（与审核报告中“一、工程概况”内容一致）（一）工程立项批复情况为保障2008年奥运会的航空运输，提高华东地区空管保障能力，保证航空安全。在华东空管局、青岛、南京、济南、合肥、杭州等空管中心（站）建设可视天气会商、气象信息引接、气象卫星接收、气象服务系统改造等工程；在盐城机场塔台建设2信道VHF遥控台，配套供电、防雷及机房改造等工程。（按项目批复文件中对建设原因和建设内容进行描述，以下描述项目批复具体情况包括批复单位、批复

2、文号和批复文件名等）1、XXXX年XX月XX日，中国民用航空局下发关于XXX项目立项（代可研）的批复（民航函XXXXXX号），批复同意工程的建设内容和建设规模，批复项目投资为：XXX万元。（非项目最终批复，项目投资明细不展开，描述总投资额即可）2、XXXX年XX月XX日，民航华东地区管理局下发关于XXX项目初步设计概算的批复（民航华东函XXXXXX号），批复同意工程初步设计概算为：XXX万元，其中工程费XXX万元、工程建设其他费XXX万元、基本预备费XXX万元。（按照初设批复概算表金额描述）（二）工程主要设计、施工、供货和监理等单位设计单位：XXX设计单位监理单位：XXX监理单位施工单位：XX

3、X施工单位设备供货单位：XXX设备供货单位质监单位：XXX质监站决算审核单位：XXX事务所造价咨询单位：XXX造价咨询单位全过程审计单位： XXX造价咨询单位（填报单位与决算报表概况表一致）（三）工程开工、完工、验收和决算编制情况工程于XXXX年XX月XX日正式开工，XXXX年XX月XX日完工，XXXX年XX月XX日通过由XXX单位组织的工程竣工验收。 XXXX年XX月XX日通过由XXX单位（或XXX单位委托XXX监管局）组织的工程行业验收,并出具行业验收报告，XXXX年XX月XX日完成行业验收整改工作。XXXX年XX月XX日完成项目竣工财务决算报表编制。（填报的开工日期、完工日期与决算报表概

4、况表一致）二、会计账务处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况（与审核报告中“三、（三）会计账务处理、债权债务清偿情况”内容一致）截止XXXX年XX月XX日，XXX项目累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，实际支出XX,XXX,XXX.XX元，尚有应付款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月付清；未交款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月付清；预付款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月收回；应收款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月收回。（相关数据与决算报表竣工决算表一致）三、基本建设支出预算、投资计划和资金到位情况（与审核报告中“三、（

5、一）资金预算、投资计划及资金到位情况”内容一致）根据民航华东管理局关于XXX项目初步设计概算的批复（民航华东函XXXXXX号），批复项目总概算XXX万元，其中资金来源：民航发展基金XXX万元、XXX单位留用折旧资金XXX万元、其他资金XXX万元。XXX项目民航发展基金XXX万元列入民航局XXXX年第X批固定资产投资计划、XXXX年第X批固定资产投资计划内。留用折旧资金XXX万元中XX万元列入民航华东空管局XXXX年集中折旧项目预算内。截止XXXX年XX月XX日，XXX项目实际到位资金XXX万元，其中民航发展基金XXX万元、XXX单位留用折旧资金XXX万元、集中折旧资金XXX万元、其他资金XXX

6、万元。累计到位资金与概算批复投资一致（或相比相差XX万元，其中：民航发展基金相差XX万元，原因为.留用折旧资金相差XX万元，原因为.）。四、基建结余资金形成等情况（与审核报告中“三、（二）投资完成、交付资产及资金结余情况”内容一致）截止XXXX年XX月XX日，XXX项目累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，其中：建筑安装工程X,XXX,XXX.XX元、设备、工具、器具X,XXX,XXX.XX元、待摊投资X,XXX,XXX.XX元、其他投资（预备费）X,XXX,XXX.XX元。（相关数据与决算报表项目概况表一致）XXX项目交付使用资产XX,XXX,XXX.XX元，其中：固定资产建安工程X,X

7、XX,XXX.XX元、固定资产设备X,XXX,XXX.XX元、流动资产X,XXX,XXX.XX元、无形资产X,XXX,XXX.XX元、递延资产X,XXX,XXX.XX元。（相关数据与决算报表交付使用资产总表一致）截止XXXX年XX月XX日，XXX项目实际到位资金XX,XXX,XXX.XX元，累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，货币资金结余X,XXX,XXX.XX元，按资金来源分：民航专项基金结余X,XXX,XXX.XX元、XXX单位留用折旧资金X,XXX,XXX.XX元、其他资金X,XXX,XXX.XX元；按资金类型分：实体资金X,XXX,XXX.XX元、零余额用款额度X,XXX,XXX

8、.XX元，其中授权支付额度X,XXX,XXX.XX元、直接支付额度X,XXX,XXX.XX元。五、概算、项目预算执行情况及分析，主要分析决算与概算的差异及原因（与审核报告中“三、（四）项目概算执行情况及原因分析”内容一致）1、概算执行情况根据民航华东管理局关于XXX项目初步设计概算的批复（民航华东函XXXXXX号），批复项目总概算XXX万元，截止XXXX年XX月XX日，项目累计完成投资XXX万元，与概算批复相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。概算执行情况表序号概算名称概算金额支出金额超支-/结余+超支/结余率（%）备注（一）工程直接费XXXXXXXXXXX.XX%1工程

9、直接费子项1XXXXXXXXXXX.XX%2工程直接费子项2XXXXXXXXXXX.XX%3工程直接费子项3XXXXXXXXXXX.XX%4XXXXXXXXXXXXXX.XX%5XXXXXXXXXXXXXX.XX%（二）其他费用XXXXXXXXXXX.XX%1其他费用子项1XXXXXXXXXXX.XX%2其他费用子项2XXXXXXXXXXX.XX%3其他费用子项3XXXXXXXXXXX.XX%4XXXXXXXXXXXXXX.XX%5XXXXXXXXXXXXXX.XX%（三）预备费XXXXXXXXXXX.XX%1预备费1XXXXXXXXXXX.XX%2预备费2XXXXXXXXXXX.XX%3XX

10、XXXXXXXXXXXX.XX%总计XXXXXXXXXXX.XX%2、决算与概算的差异及原因分析工程直接费较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。其中：（1）工程直接费子项1（或超支）XXX万元，原因为.；（2）工程直接费子项2（或超支）XXX万元，原因为.；（3）.。其他费用较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。其中：（1）其他费用子项1（或超支）XXX万元，原因为.；（2）其他费用子项2（或超支）XXX万元，原因为.；（3）.。预备费未使用（或使用XXX万元），较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%

11、。六、尾工及预留费用情况（与审核报告中“三、（五）项目尾工及预留费用情况”内容一致）截止验收日，XXX项目主体工程部分已完工，但尚有XXX收尾工程1、XXX收尾工程2.仍在建设中，项目尾工部分已完成投资额XXX万元，尚需投资额XXX万元，其中：XXX收尾工程1已完成投资额XXX万元，尚需投资额XXX万元，预计XXXX年XX月完工；XXX收尾工程1已完成投资额XXX万元，尚需投资额XXX万元，预计XXXX年XX月完工；.。（相关数据与决算报表概况表一致）七、历次审计、核查、稽察及整改情况（一）评审概况XXX项目于XXXX年XX月XX日接受XXX单位（或审计小组）对项目评审（或审计），并出具审核报

12、告XXX项目XXX审核报告（XXXXXXXXX号）。（二）评审相关问题XXX单位（或审计小组）在审计过程中发现XXX项目存在如下问题：1、.2、.（三）后续整改情况针对审计发现的问题，逐一进行整改，具体整改情况如下：1、针对XXX问题.2、针对XXX问题.八、主要技术经济指标的分析、计算情况为保障2008年奥运会的航空运输，提高华东地区空管保障能力，保证航空安全。在华东空管局、青岛、南京、济南、合肥、杭州等空管中心（站）建设可视天气会商、气象信息引接、气象卫星接收、气象服务系统改造等工程；在盐城机场塔台建设2信道VHF遥控台，配套供电、防雷及机房改造等工程。（描述项目建设原因和建设内容）XXX

13、项目的建设对保障空管安全.起着非常重要的作用。（根据项目实际情况简单描述）九、基本建设项目管理经验、问题和建议为确保工程建设的优质、高效、按期完成，工程施工过程中，严格按照国家、民航有关规定建设程序进行项目建设，资金使用严格按照基本建设财务管理有关规定执行。各部门间及时协调建设过程中出现的问题，严格控制项目投资情况，按初步设计及概算的要求进行项目管理，重视对建设资金的管理同时加强合同管理，进度款支付严格按照合同约定和资金申请情况执行，保证工程建设资金合理使用，将工程投资控制在概算以内。（主要描述项目管理经验、建设过程中相关问题和相关建议）十、预备费动用情况（与审核报告中“三、（四）项目概算执行

14、情况及原因分析”中预备费使用描述内容一致）预备费未使用（或使用XXX万元），较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。项目预备费动用情况如下：（1）预备费1使用XXX万元，原因为：.；（2）预备费2使用XXX万元，原因为：.；（3）.。十一、招投标情况、工程政府采购情况、合同（协议）履行情况（与审核报告中“四、（一）合同签订及管理情况（二）招投标情况（三）工程价款结算情况（四）工程政府采购情况”中内容一致）（一）合同签订及管理情况XXX项目共签订合同XX份，其中，公开招标的有XX个、询价采购的有XX个、直接采购的有XX个，合同金额合计XXX万元，合同金额占总投资额XXX万元的比例为XX.XX%。签订的合同中按合同价结算的合同XX个，需经双方确定最终结算价的合同XX个，主要为与XXX公司签订的XXX合同1、XXX公司签订的XXX合同2等，具体详见下表：序号合同名称合同对方单位合同签订金额合同结算金额两者差异原因1XXX合同XXX单位XXX元XXX元XXXX