大学选修课个人理财实务复习资料.docx

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大学选修课个人理财实务复习资料

一）中国人民银行是我国的中央银行，实际上是行政管理机关，基本上不对个

人和企业办理银行业务。

（二）政策性银行。

包括农业发展银行、进出口银行、国家开发银行，只办理

政策性的银行业务。

　三）商业银行。

具体又分为：

国有商业银行（工、农、中、建、交——中国首家全国性股份制商业银行）

全国性的股份制银行（有十五六家，如中信、光大、华夏、招商、兴业、民生、

浙商和恒丰）

城市商业银行（如上海银行，某某市商业银行等）

二）　农村商业银行

　　农村合作银行

　　我国《商业银行法》规定：

设立商业银行的注册资本最低限额为 10 亿元人

民币。

城市合作商业银行的注册资本最低限额为 1 亿元人民币，农村合作商业

银行的注册资本最低限额为 5000 万元人民币。

商业银行应当遵守资产负债比例

管理的规定，要求商业银行资本充足率不低于 8％，贷款余额与存款余额的比

例不得超过 75％，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 25％，对

同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 l0％。

　　（四）信用社，有城市信用社和农村信用社。

　　（五）邮政储蓄（只办理储蓄业务）。

　　（六）非银行金融机构，如金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、

金融租赁公司等理

商业银行的业务：

主要是负债业务、资产业务、中间业务。

 1.负债业务是指形

成资金来源的业务，其资金主要来自自有资本和吸收的外来资金两部分； 2.

资产业务是指将自己通过负债业务所聚集的资金加以运用的业务；3.中间业务

是指凡银行并不需要用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据

以收取手续费的业务。

如代收业务，银行卡业务（年费等）。

 三者之间相互联

系。

负载业务和资产业务是主要的业务。

资产业务是主要收入来源。

政策性银行不以营利为目的，专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在

特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动，充当政府发展经济、

促进社会进步、进行宏观经济管理工具。

1994 年中国政府设立了国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三

大政策性银行，均直属国务院领导

存款活期存款起存金额为一元，存款利率按人民银行规定的挂牌利率计算，请

见利率表。

定期储蓄是您在存款时约定存期，一次或按期分次存入本金，整笔或分期、分

次支取本金或利息的一种储蓄方式。

定期储蓄可分为以下几种类型：

整存整取、

零存整取、整存零取、存本取息、定活两便和通知存款。

其存取方式因类型不

同而有区别。

整存整取：

指约定存期，整笔存入，到期一次支取本息的一种储蓄。

存款开户

的手续与活期相同，只是银行给储户的取款凭证是存单。

另外，您提前支取时

必须提供身份证件，代他人支取的不仅要提供存款人的身份证件，还要提供代

取人的身份证件。

该储种只能进行一次部分提前支取。

计息按存入时的约定利

率计算，利随本清。

具体利率标准请见利率表。

零存整取：

指约定存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一种储行为。

开

户手续与活期储蓄相同，只是每月要按开户时的金额进行续存。

储户提前支取

时的手续比照整存整取定期储蓄存款有关手续办理。

一般五元起存，每月存入

一次，中途如有漏存，应在次月补齐。

计息按实存金额和实际存期计算，具体

利率标准请见利率表。

整存零取：

指本金一次存入，分次支取本金的一种储蓄。

存款开户的手续与活

期相同，存入时一千元起存，支取期分一个月、三个月及半年一次。

在开户时

由储户与银行储蓄机构商定。

利息于期满结清时支付，具体利率标准请见利率

表。

存本取息：

指约定存期、整笔存入，分次取息，到期一次支取本金的一种储蓄。

一般是五千元起存。

其开户和支取手续与活期储蓄相同，提前支取时与定期整

存整取的手续相同，具体利率标准请见利率表。

定活两便：

指您在存款时不必约定存期，可随时支取的一种储蓄。

一般五十元

起存。

其开户和支取均比照活期储蓄存款。

实际存期及支取日挂牌同期限的利

率档次打六折计息。

通知存款：

是指您不约定存期，在支取时事先通知银行的一种储蓄方式。

支取

时银行按提前通知时间一天或七天确定利率并按实际存期计算利息.该存款起存

金额为五万元，您一次或分次支取，分次支取后账户余额不得低于五万元.

几种实用存款法：

1.月月存款法，即每一个月都存。

12 张存款单。

2.4 分存款法：

如 10000 一年内可能要用，分成 1000，2000，3000，4000 的一年定期，到时要

的话按需去取。

3，7 天通知存款，他是活期的 2 到 3 倍。

4.阶梯存款法。

外汇投资：

外汇交易就是买入一种货币同时卖出一种货币，交易价格叫汇率。

固定汇率制是经济基础薄弱和政治也相对保守的国家，如古巴，朝鲜。

还有就

是浮动

二'，纸黄金

投资纸黄金最大特点是随时提现，安全性好，投资者屏活期人民币账户，可

以在银行进行黄金买卖，赚取差价

三，国际上黄金投资的品种

1.‘标金’――标准化金条，流通性强，可立即兑现，保值功能最理想，分为

‘港条’和‘瑞士条’，纯度 99.5%上，

2.金币，分纯金币和纪念性金币，前者具有可鉴赏性，美观，变现能力强，

四，世界主要 1.美国黄金市场，2.伦敦的黄金市场，

五，黄金期货，没有真正的交换实物黄金，利润或亏损为合约买卖的差价，该

方式称为对冲，交割单位黄金标准合约的交易单位为没手 1000 克，交割单位一

仓单 3000 克，以此的倍数交易

六，黄金投资――通货膨胀的克星，投资黄金是一种非常不错的保值工具，值

得长期持有，当通货膨胀时，投资方试首先看保值，其次考虑增值，

一般的，把投资总额的 10%投资黄金，指望买黄金暴富是不可能的，‘盛世收

藏，乱世黄金’

七，

黄金投资优势（八大优势）：

1.税收负担最轻的投资项目2.产权转移便宜3.

世界上最好的抵押品种 4.长久保值既物理性质永远不变，最具经历价值 5.对抗

通货膨胀最理想的武器 6.黄金市场没有庄家操作 7.无时间限制可随时交易 8.

投资者的利器

二，保险的基本知识

1.保险的本质：

保险是作用互助共济（大树法则）原理，将个体面临的风险通

过一定的组织形式，依合同约定的权利与义务由群体分担的经济行为。

2.保险的基本职能：

分散风险，补偿损失。

3.保险的种类：

在保险理论与实践中，保险业务分为人身保险和财产保险。

二，保险的分类

1.从保险标的分人身险，财产险，责任险和信用险

a ,人身险包括意外，疾病伤残和养老

b,财产险包括家庭财产保险，住宅财产保险，汽车保险和农业保险等

c,责任保险包括公众责任，产品责任，雇主责任和职业责任等

d,信用责任有叫信用保证责任

在中国，尤其是在一般公众眼中，依托通常被视为一类机构或一个行业，事实

上，依托一词之所以在世界范围内广泛传播，主要基于“信任而托付”的制度

安排而存在。

信托的应用范围非常广。

所有的资产都可以通过信托机构的运作相互受益。

现

金资产信托，股票信托，房屋信托（财产信托）

信托在国外已有 3800 年的历史，因为它不仅连着货币市场，还连着资本市场和

产证市场，既能融资又能投资，在国外，每个人的金融资产委托给信托公司管

理是一种非常普遍的现象。

信托与银行业，保险业，证券并称为现代金融业的四大支柱。

我国的信托制度诞生于 20 世纪初，改革开放后的 1979 年诞生了第一家信托机

构——中国国际信托投资公司，主要从事金融业综合经营，证券，信托投资，

保险，资产管理，境内外银行等业务。

一，信托的含义

信托是指委托人基于对受托人的信任，将财产委托给受托人，代为管理经验财

产达到某种目的的行为。

信托的本质是“受人之托，代人理财”

二，信托的分类

1，法定信托和任意信托

2，合同信托和遗嘱信托

3，私益信托和公益信托

4，自益信托和他益信托

5，管理信托和处分信托

6，主动信托和被动信托

7，个别信托和集团信托

8，营业信托和非营业信托

9，国内信托和国际信托，完全信托（perfect trust）和不完全信托（imperfect

trust ），完成信托（executed trust）和未完成信托（executory trust），可撤销信

托（revocable trust）和不可撤销信托（irrevocable trust）等

三，信托财产的范围

信托财产应是受托人因承诺通过信托合同，遗嘱或者法律。

行政法院规定的其

他书面文件所设立的信托而取得的委托人合法所有的财产。

信托财产包括现金信托，不动产信托，动产信托（股票，基金等有价证券以及

所有能够当作资产的东西）

人寿保险相关法律保障

1，收益保险金不用于清除债务（不属于遗产类）

2，人寿保险不纳入破产债权

3，不存在争议的财产分配，即人身保险的受益人有被保险人或投保人指定。

4，不需要纳税且不能随意质押

5，保单是不被查封罚没的财产是不得被冒领的财产。

保险理财的优势如下：

1，资产保全

2，避税避债

3，安全受保障

三，保险公司的产品介绍

1，分红型和寿险类

2，健康险产品类

3，万能险

4，投资险产品

5，年金类产品

公益信托，指以团体或个人募集所形成的基金为信托财产，以促进社会公益利

益为目的的设计的信托，可以发展教育，体育事业，救济穷人，设奖学金帮助

贫困学生，设立创新基金，发展民间文艺团体，

乱世黄金，盛世收藏

1.钱币――汇报丰厚的投资

2.纪念币.邮票，古典家具，书画，奇石，小人书，车票投资

汇率制。

 外汇实盘买卖主要以赚取差价为目的。

同时还可以将其换为更有升值

潜力和利息较高的外币，赚取波动差价或者利息。

在汇市无论经济发展还是衰

退都可以获利。

外汇实盘交易：

实盘买卖俗称“外汇宝”，是指客户在银行通过柜面服务人员，或者其他电子金

融服务方式进行的不可透支的交易，这是最有效的个人资产保值增值的工具之

一，

外汇保证金交易（虚盘买卖，），虚盘买卖是指投资者在银行缴纳一定保证金后，

可进行放大若干倍的交易。

注意事项：

外汇不可用人名币直接炒汇，做好盈亏心理准备，正确选择银行，

外汇投资是长期策略，不能知道下星期下个月或者明年是怎样，要看长期表现，

一、

名词解释 1、个人理财--------是指专业理财人员根据个人（或家庭）所确定的阶

段性的生活与投资目标，按照个人（或家庭）的生活、财务状况，围绕个人

（或家庭）的收入和消费水平、预期目标、风险承受能力、心里偏好等情况，

形成一套以个人（或家庭）的资产效益最大化为原则的，人生不同阶段个人财

务安排，并在财务安排过程中提供有针对性的、综合化的、差异性的理财产品

和理财服务的过程。

2、个人保险理财------就是针对人生中各个阶段所面临的风险，定量分析财务报

章需求额度，并利用保险方式作出适当的财务安排，以避免风险发生时给生活

带来的冲击，从而拥有高品质生活的一种财务筹划活动。

3、个人证券理财-------指个人投资者买卖股票、债券、基金等证券类理财产品，

以实现个人货币资产保值和增值的行为。

4、资产分配策略-------是指财务策划师根据客户的目标和风险偏好，确定客户

总资产在各类投资产品之间的合理分配比例。

5、退休养老保险------是指劳动者在达到法定退休年龄退休后，从政府和社会得

到一定的经济补偿、物资帮助和服务的一项社会保险制度。

6、基本养老保险--------亦称国家基本养老保险，它是国家为保障广大离退休人

员基本生活需要统一政策规定并强制实施的一种养老保险制度。

7、外汇结构性存款-----是指在普通外汇存款的基础上嵌入某种金融衍生工具，

通过与利率、汇率、指数等的波动挂钩或与某实体的信用情况挂钩，从而使存

款人在一定风险的基础上获得较高收益的外汇储蓄存款产品。

8、个人银行理财产品------是商业银行以个人（自然人）为服务对象、提供一种

或多种金融服务过程的结果，是个人银行理财活动的具体实现形式。

9. 客户市场划分-------是指按照客户的需求或特征将客户市场分成若干个次市场，

并针对不同的次市场设计个性化销售组合的过程。

10.年金保险------是指保险人在约定的期限内或在指定人的生存期内，按照一定

的周期给付年金领取者一定数额保险金的一种传统人寿保险产品。

11. 艺术品投资-----是通过艺术品的交易买卖使资本得以增值的一种投资行为。

12. 税收策划------是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规的前提下，通

过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少纳税

和递延交纳目标的一系列谋划活动。

13.个人外汇理财规划------是指外汇理财投资者在专业理财策划人员的建议下，

在明确个人外汇理财目标、分析自身外汇资金状况和风险承受能力的前提下，

制定切实可行的方案，以实现个人外汇资最大产收益化。

14.个人证券理财规划-------是指个人投资者依据自身的投资收益预期目标及风险

承受能力，在对证券市场走势和证券理财产品未来的风险、收益进行分析判断

的基础上，而对证券投资过程的主要环节进行筹划的行为。

15.个人保险理财产品-------是指适合以个人或家庭作为投保人或被保险人并且能

够满足其保险保障和投资需求的保险产品（险种）。

16.年金保险------是指保险人在约定的期限内或在指定人的生存期限内，按照一

定的周期给付年金领取者一定数额保险金的一种传统人寿保险产品。

17.个人外汇理财-----是指个人外汇资产通过银行专业的理财服务实现保值增值

的过程。

18.个人信托-----是指委托人（指自然人）基于财产规划的目的，将其财产权移

转予受托人（一般为金融信托公司），使受托人依信托契约的本旨为受益人的利

益或特定目的，管理或处分信托财产的行为。

19.个人教育投资策划---是指为支付教育费用所定的计划。

包括个人教育投资策

划和子女教育投资策划两种。

二、填空题

1、个人理财的核心是根据理财者的（资产状况）与（风险偏好）来实现需求与

目标。

2、个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中（合理分配财富），达到

（人生的效用最大化）。

3、个人银行理财产品具有（收益稳定，风险较小）、（同质性）、（综合性与多样

性）等方面的特点。

4、目前我国保险市场常见的个人保险理财产品主要有（分红保险）、（投资连接

保险）、（万能寿险）、（投资型家庭财产保险）等。

5、当前，我国的个人外汇理财手段主要有：

（银行个人外汇理财产品）、（个人

外汇交易）、（B 股）、（外汇信托产品）等。

6、个人外汇期权分为（买方期权）和（卖方期权），其代表产品是（两得宝）

和（期权宝）。

7、个人信托产品主要包括四种，即（财产处理信托产品）、（财产监护信托产品）

、（人寿保险信托产品）和（特定赠与信托产品）。

8、世界各国的养老保险模式主要有三种类型：

（投保资助型（传统型）养老保

险）、（强制储蓄型（公积金型）养老保险）、（国家统筹型（福利型）养老保险）。

9、从风险和收益关系考虑，比较适合退休养老理财的工具有：

（储蓄）、（基金）

、（债券）、（银行短期理财产品）以及一些针对老年人的保险。

10、艺术品投资风险表现在以下三方面：

（流通性差）、（变现性差）、（艺术保

管有一定难度）。

11、证券组合通常可以分为（收入型证券组合）、（增长型证券组合）和（混合

型证券组合）。

12.客户投资在各种资产类别之间的分配比例主要取决于三个因素：

（客户的风

险偏好）、（客户的投资策略）、（经济前景）。

13.（艺术品投资）、（房地产投资）和（金融证券投资）是世界上公认的效益最

好的三大投资项目。

14.进行房地产投资要按照一定的步骤制定（投资决策），要对个人买房的（支

付能力）作恰当的评价。

15.在购买保险理财产品时，要坚持（转移风险）的原则和（量力而行）的原则。

16. 财务策划师所确定的最优资产组合应当是包括（经济资源）和（人力资本）

在内的综和资产组合。

17. 影响客户财务状况的宏观经济因素主要有两类：

（市场参与者）和（影响

客户财务状况的因素）。

18. 个人证券理财产品的收益主要有（价差收益）和（利息收益）。

19. 国内提供开办个人实盘外汇交易的银行主要的交易方式有：

（柜台交易）、

（电话交易）、（自助交易）、（网上交易）等形式。

三、单项选择题

2.当预期未来有通货膨胀时，个人和家庭应回避（A），以对自己的资产进

行保值。

A、股票B、浮动利率资产C、固定利率资产D、外汇

5.房地产的投资方式不包括（D）。

A、房地产购买 B、房地产租赁 C、房地产信托 D、申请房地产抵押贷款

6.以下金融产品中，（D）的风险通常最高。

A、国债 B、普通股 C、可转换债券 D、期货

7.在自由竞价的股票市场中，引起股票价格变动的直接原因是（D）。

A、公司盈利水平 B、公司资产净值 C、宏观经济因素 D、供求关系

8.一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，（C）具有保值增值的作用。

A、固定收益证券 B、现金 C、黄金 D、储蓄

9.下列关于艺术品投资的说法，不正确的是（A）。

A、流通性好 B、保管难 C、价格波动大 D、一般是中长期投资

10.下列收藏品种，最适合普通投资者进行投资的是（D）。

A、名家字画 B、唐宋古董 C、古代玉器 D、邮票

11.（A）是指客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望。

A、理财目标B、投资目标C、理财目的D、投资目的

12.（D）是指个人理财者购买理财产品时使用后比为人民币，到其所获

收益为外币。

A、卡类理财产品B、外汇理财产品

C 人民币投资人民币收益理财产品D、人民币投资外币收益理财产品

13. 中年段个人证券理财的资产配置策略建议是（D）。

A、基金 50%，股票 40% ，国债 10%

B 基金 50%，股票 30%，国债 20%

C、基金 40%，股票 20%，国债 40%

D、基金 40%，股票 40%，国债 20%

15. 房地产投资的风险不包括（D）。

A、交易风险B、意外风险C、利率风险D、信用风

险

19. 股票类理财产品的收益主要来源于（C）。

、利息收益和价差收益B、红利收益和价差收益

C、股利和资本损益D、利息收益和资本损益

20.开放式基金的交易价格主要取决于（C）。

A、基金总资产B、供求关系C、基金净资产D、基

金负债

30. 我国人民币升值有利于（B）。

A、出口B、进口C、对外贷款D、国内旅

游创汇

31.（C）的投资份额是可以不固定的。

A、封闭式基金B、契约式基金

C、开放式基金D、公司型基金

32. 保险人在约定的期限内或在指定人的生存期限内，按照一定的周期给付年

金领取者一定数额保险金的一种传统人寿保险产品是指（A）。

A、年金保险B、分红保险

C、投资连接保险D、万能人寿保险

四、多项选择题

1.对个人而言，利率水平的变动会影响（ABCDE）。

A、对存款收益的预期

B、消费支出和投资决策的意愿

C、从银行获取的各种信贷的融资成本

D、现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策

E、购买股票还是购买债券的决定

2.预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有（

BCE）。

A、增加银行储蓄

B、减少国库券的配置

C、增加在股票市场上的投资

D、适当减少在房地产市场上的投资

E、适当增加基金的购买量

4.基金的当事人包括（BCD）。

A、证券交易所 B、基金投资人 C、基金管理人 D、基金托管人 E、证监会

5.投资型保险产品具有（AB）功能。

A、保障 B、投资 C、投机 D、套期保值 E、定价

7.黄金投资的方式有（ABCDE）。

A、条块现货 B、纯黄金 C、黄金基金 D、黄金存折 E、纪念金币

8.税收规划的方法和手段有（ACD）。

A 避税规划 B、逃税规划 C、节税规划 D、转嫁规划 E、漏税规划

10.目前在我国，（ABC）需要征收个人所得税。

A、奖金 B、津贴 C、年终加薪 D、保险金 E、国债利息收入

11.人的理财目标无论做何种分类，无非是集中在哪几个方面：

（ABCD

）

A、消费支出的合理B、个人财富的增加

C、生活期望的满足D、个人财务的安全

E、退休和身后财产的积累

13.证券投资基金按组织形式可分为（BC）。

A、封闭型投资基金B、契约型投资基金

C、公司型投资基金D、开放型投资基金

14.退休养老投资渠道有（ABCDE）。

A、储蓄投资B、基金投资C、房产投资D、保险投资E、信托投资

15. 国内外消费者购买住宅的原因包括（ABCD）。

A、自住B、合理避税C、对外出租获取租金D、投机获取资

本利得

16. 税务筹划的特点包括（ACD）。

A、风险性B、隐藏性C、合法性D、

专业性

20. 世界通行的黄金投资方式中包括（ABD）。

A、投资金币B、纸黄金C、黄金远期买卖D、黄金

期权

21. 保险的功能包括（ BCD ）。

A、风险回避B、实施补偿C、免税效应D、转移风

险

22. 根据我国保险法，保险的基本原则有（ABCD）。

A、最大诚信原则B、可保利益原则C、补偿原则D、近因原

则

23. 相对股票投资而言，债券投资的优点有（BCD）。

A、投资收益高B、本金安全性高

C、投资风险小D、市场流动性好

24. 证投资基金与股票债券的区别表现在（ABCD）。

A、投资者地位不同B、经济关系不同

C、投资工具性质不同D、收益与风险不同

25. 证券投资基金的当事人主要有（ACD）。

A、基金持有人B、基金发起人C、基金托管人D、

基金管理人

28. 一个人的财务安全，主要有这些内容：

（ABCD）

A、是否有稳定、充足的收入；B、个人是否有发展的潜力；C、是否有充

足的现金准备；D、是否有适当的住房；

29. 人的理财目标无论做何种分类，无非是集中在哪几个方面：

（ABCD）

A、消费支出的合理B、个人财富的增加C、生活期望的满足 D、个人财

务的安全 E、退休和身后财产的积累

30. 只有了解宏观经济发展的总体走向，才能顺应经济发展趋势，做出正确的

理财决策；只有密切关注各种宏观经济因素，关注哪些比率变化，才能抓住有

利的理财机会：

（ABD）

A、利率B、汇率C、通货膨胀率D、税率

31. 影响汇率变化的基本因素有（ABCD）。

A、经济因素B、政治及新闻舆论因素C、市场因素D、央行

干预

五、判断题

1.如果物价水平是处于变动之中的状态，则名义利率能够反映理财产品的真实

收益水平。

（X）

2.在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应该买如对周期波动比较敏

感的行业的资产，以获取经济波动带来的收益。

（X ）

3.投资基金按受益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。

（X）

4.个人所获得的保险赔款免征个人所得税。

（√）

5.