妙泉学校部门部门决算草案doc.docx

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妙泉学校部门部门决算草案doc

妙泉学校部门2018年度部门决算草案

第一部分妙泉学校部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资产占用情况表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第一部分妙泉学校部门概况

一、部门主要职能

1、按照章程自主管理。

学校可自主管理学校事务，管理、使用本单位的设施和经费，同时遵守法律和法规。

2、组织实施教育教学活动。

贯彻国家的教育方针，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量。

3、招收学生或者其他受教育者。

对受教育者进行学籍管理，实施奖励或者处分，颁发相应的学业证书，以适当的方式为受教育者及其监护人了解受教育者的学业成绩及其他有关情况提供便利。

4、聘任教师及其他职工，实施奖励或者处分。

5、维护受教育者、教师及其他职工的合法权益。

拒绝任何组织和个人对教育教学活动的非法干扰。

6、遵照国家有关规定收取费用并公开收费项目。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

本部门2018年年末编制人数30人，其中行政编制0人，事业编制30人；年末实有人数34人，其中在职人员34人，离休人员0人，退休人员27人；年末学生人数524人。

第二部分2018年度部门决算表

第三部分2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计667.55万元，其中年初结转和结余62.72万元，较2017年减少53.55万元，下降46.05%；本年收入合计604.83万元，较2017年增加34.71万元，增长6.08%，主要原因是：

正常增减。

本年收入的具体构成为：

财政拨款收入604.83万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计667.55万元，其中本年支出合计647.71万元，较2017年减少24.02万元，下降3.85%，主要原因是：

正常增减；年末结转和结余19.84万元，较2017年减少42.88万元，下降68.36%，主要原因是：

正常增减。

本年支出的具体构成为：

基本支出647.71万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为399.28万元，决算数为647.71万元，完成年初预算的162.21%。

其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%。

（二）公共安全支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%。

（三）教育支出年初预算数为342.18万元，决算数为590.61万元，完成年初预算的172.6%，主要原因是：

正常增减。

（四）社会保障和就业支出年初预算数为57.1万元，决算数为57.1万元，完成年初预算的100%，主要原因是：

正常增减。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出647.71万元，其中：

（一）工资福利支出383.81万元，较2017年减少19.96万元，下降4.94%，主要原因是：

正常增减。

（二）商品和服务支出255.59万元，较2017年增加96.96万元，增长61.12%，主要原因是：

正常增减。

（三）对个人和家庭补助7.78万元，较2017年减少52.95万元，下降87.19%，主要原因是：

正常增减。

（四）资本性支出0.53万元，较2017年减少0.02万元，下降3.63%，主要原因是正常增减。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为1.26万元，决算数为1.19万元，完成预算的94.44%，决算数较2017年减少0.07万元，下降5.5%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2017年增加0万元，增长0%。

（二）公务接待费支出年初预算数为1.26万元，决算数为1.19万元，完成预算的94.44%，决算数较2017年减少0.07万元，下降5.5%。

主要原因是：

正常增减。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2017年增加0万元，增长0%。

公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2017年增加0万元，增长0%。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出256.12万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），较2017年增加130.69万元，增长104%，主要原因是：

正常增减。

七、政府采购支出情况说明

本部门2018年度政府采购支出总额0万元，其中：

政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：

授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的%。

组织对2018年度XXX、XXX等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“XXX”、“XXX”等0个项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出万元，政府性基金预算支出0万元。

其中，对“XXX”、“XXX”等项目分别委托“XXX”、“XXX”等第三方机构开展绩效评价。

从评价情况来看，……（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。

组织对南坑镇妙泉学校1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出647.71万元，政府性基金预算支出0万元。

其中，对南坑镇妙泉学校部门（单位）整体支出没有委托第三方机构开展绩效评价。

从评价情况来看，

A.绩效目标完成情况

1.预算编制：

完整、准确。

2.预算执行：

基本支出预算完成率120%，项目支出预算完成率0%，公用经费控制率100%，专项资金预算下达率100%，三公经费控制率100%，政府采购预算执行率0。

3.预算管理：

按照政府信息公开有关规定，对部门预决算、三公经费、绩效管理等进行公开。

（1）公开部门预算信息；

（2）公开部门决算信息；（3）公开三公经费预算信息；（4）公开三公经费决算信息；（5）公开绩效管理信息；（6）按规定应公开的其他事项。

财政供养人员控制率120%，

4.履职效果：

年度政府绩效考核结果得分为85分，评为良好。

B.未完成指标的原因以及完成指标且超出指标目标值30%以上的原因分析

实有人数超过编制人数，

C.绩效指标数据来源及获得方式

绩效指标数据来源于2018年财务决算报表。

2018年，妙泉学校按照党的十九大提出的教育改革发展的新任务、新要求，认真贯彻落实上级的决策部署，紧紧围绕办人民满意教育的总体目标，按照《2018年全县教育工作要点》的总体要求，积极进取，扎实工作,教育协调发展，保持安全稳定，教育质量持续提升。

我校坚决执行经费预算管理，确保预算不增长，支出不超预算。

在反厉行节约、对铺张浪费等方面，采取了有力措施，并取得了明显成效。

校领导班子成员率先垂范、高度重视下，全体干部职工积极配合，三公经费得到了很好的控制。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（选择1至2个项目）。

我部门今年在省级部门决算中反映XXX及XXX项目绩效自评结果。

XXX项目绩效自评综述：

根据年初设定的绩效目标，XXX项目绩效自评得分为0分。

项目全年预算数为0万元，执行数为

万元，完成预算的0%。

主要产出和效果：

一是……；二是……。

发现的问题及原因：

一是……；二是……。

下一步改进措施：

一是……；二是……。

XXX项目绩效自评综述：

……。

在公开项目绩效自评综述的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。

1．财政拨款收入：

指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2．事业收入：

指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

3．经营收入：

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：

指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

5．用事业基金弥补收支差额：

指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6．年初结转和结余：

指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

7．结余分配：

指单位当年结余的分配情况。

根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

8．年末结转和结余：

指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

9．基本支出：

指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

其中：

人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

10．项目支出：

指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11．经营支出：

指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12．“三公”经费：

指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13．机关运行经费：

为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14．工资福利支出（支出经济分类科目类级）：

反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

15．商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：

反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

16．对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：

反映用于对个人和家庭的补助支出。

17．其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：

反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。