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银行从业资格考试公共基础笔记

银行从业资格考试笔记摘录

第一篇银行知识与业务

第一章中国银行体系概况

第一节中央银行、监管机构与自律组织

概述

1、中国银行体系有中央银行、监管机构、自律组织和银行业金融机构组成。

2、银行业金融机构包括政策性银行（国开行、进出口银行、农发行）、大型商业银行（工、农、中、建、交）、中小商业银行（股份制商业银行和城商行）、农村金融机构（农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村资金互助社）、邮储银行和外资银行。

3、银监会监管的非银机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。

一、中央银行

1、中国人民银行成立于1948年，1984年1月1日起开始专门行使央行职能。

1995年3月18日通过《中华人民共和国中国人民银行法》。

2、中国人民银行职能：

①制定执行货币政策；②防范化解金融风险；③维护金融稳定。

3、中国人民银行职责：

①发布履行命令规章；②制定执行货币政策；③发行管理人民币；④监督管理拆借市场和债券市场；⑤外汇管理；⑥监督管理黄金市场；⑦持有、经营、管理外汇储备和黄金储备；⑧经营国库；⑨维护支付、清

算系统；⑩发洗钱工作；（11）金融业统计、调查、分析、预测；（12）从事金融国际活动；（13）国务院规定其他职责。

、监管机构

1、银监会成立于2003年4月。

2003年12月27日通过《银监法》，2004年2月1日实施，2006年10月31日通过该法修正案。

2、银行业金融机构是指在境内【不含港澳台】设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行，金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司等。

3、银监会职责：

①制定发布规章；②机构设立、变更、终止和业务范围；

3董事高管任职；④进行非现场监管，分析评价风险状况；⑤进行现场检查；⑥对机构并表监督管理；⑦建立突发事件处置制度；⑧编制银行业统计报表；⑨制定审慎经营规则；⑩管理自律组织；（11）开展国际交流；（12）实行机构接管和重组；（13）机构撤销；（14）涉嫌违法人员账户查询和申请资金冻结；（15）取缔擅自设立机构和违法从业活动；（16）负责国有银行监事会工作。

4、监管理念：

管风险、管法人、管内控、提高透明度。

5、监管目标：

①促进银行业合法、稳健运行；②维护公众信心；③保护公

平竞争；④提高竞争能力。

具体监管目标：

①保护存款人和消费者利益；②增进市场信心；③增进金融了解；④减少金融犯罪。

6、监管标准：

①促进金融稳定和创新同步发展；②提升银行竞争力；③对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要限制；④鼓励公平竞争，反对无序竞争；⑤对监管者和被监管者实行问责制；⑥高效、节约的使用一切监管资源。

7、监管措施：

①市场准入；②非现场监管；③现场检查；④监管谈话；⑤信息披露监管

三、自律组织

1、中国银行业协会成立于2000年，主管单位是银监会。

独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构为会员；各省银行业协会为准会员。

2、宗旨：

促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高从业人员素质、提高服务水平，促进银行业的健康发展。

3、会员单位：

政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行。

准会员单位包括各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会。

4、最高权力机构为会员大会。

会员大会执行机构为理事会。

日常办事机构为秘书处。

四、银行业金融机构

1、政策性银行：

国家开发银行（最早成立）、中国进出口银行、中国农业发展银行。

2、大型商业银行：

工、农、中、建、交。

分工：

工行专营工商信贷和个人储蓄业务；农行专营农村金融业务；中行专营外汇业务并管理国家外汇；建行专营基础设施建设等长期信用业务。

其中交行是第一家全国性的股份制商业银行和最早的上市银行。

3、中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行。

1股份制商业银行12家：

中信银行（最早成立）、招商银行、深发展、广发展、兴业银行、光大银行、华夏银行、浦东发展、民生银行、恒丰银行、浙商银

行、渤海银行

2股份制银行发展带来的优点：

填补市场空白；满足中小企业和居民融资需求；打破国有商业银行垄断，促进形成竞争机制和提高竞争水平，带动整体服务水平、服务质量和工作效率的提高；金融创新的试验田。

4、城市商业银行：

①第一家城市信用社在河南省驻马店成立（1979年）;②城商行发展趋势：

引进战略投资者；跨区域经营；联合重组；上市；改商号。

5、农村金融机构

1全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行；第一家农村合作

银行宁波州农村合作银行。

2村镇银行是由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人，境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。

村镇银行可代理政策性银行、商业银行和保险公司、证券公司等金融机构业务。

3农村资金互助社由乡（镇），行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。

互助社可以吸收社员存款、接受社会捐赠和其它银行融入资金作为资金来源，但不得向非社员吸收存款，发放贷款和办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。

6、中国邮政储蓄银行市场定位是：

充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。

7、外资银行：

①日本输出入银行是我国批准设立的第一家外资银行代表处；

②2006年12月11日颁布的《外资银行管理条例》标志着中国正式全面开放银

行业。

③经营全面的外汇和人民币业务必须设立具有独立资格的法人银行，即外

商独资银行或中外合资银行。

8、非银机构

1金融资产管理公司：

信达、长城、东方、华融。

2信托公司：

1979年成立的第一家中国国际信托投资公司。

3金融租赁公司：

以经营融资租赁业务为主的非银机构。

4汽车金融公司：

为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银机构。

其中业务还含括接受境内股东3个月以上期限存款；转让和出售汽车贷款应收款业务；向金融机构借款；为贷款购车提供担保。

5货币经纪公司：

专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，从中收取佣金的非银机构。

业务范围仅限于向境内外金融哦机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。

第二章银行经营环境

第一节经济环境

一、宏观经济运行

1、宏观经济发展总体目标：

经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡。

衡量指标：

国内生产总值、失业率、通货膨胀率、国际收支。

2、国内生产总值（GDP）:

—国领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务的总值。

3、常住居民是指本国公民、暂居外国的本国公民、长期居住本国但未加入本国国籍的居民。

4、劳动力人口是指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。

5、我国的失业率为城镇（非农业户口）登记失业率。

6通货膨胀率衡量指标：

消费者物价指数（最普遍）、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。

7、国际收支中的居民是指在国内居住一年以上的自热人和法人。

8、国际收支包括经常项目【贸易收支、劳务收支（运输、旅游）、单方面转移（汇款、捐赠）】和资本项目【直接投资、政府和银行的借款、企业信贷】

9、经济周期：

繁荣、衰退、萧条、复苏。

二、经济结构

1、产业范围划分：

第一产业【农、林、牧、渔】；第二产业【采矿业、制造业、电力、燃气及水的生产和供应业、建筑业】，除此之外的均为第三产业。

2从支出角度，GDP由消费【私人消费、政府消费】、投资【也称资本形成，包括固定资本形成和存货增加】、净出口构成。

私人购买住房的支出，应包含在投资的固定资本形成中。

3、在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资。

第二节金融环境

一、金融市场

1、金融市场是金融工具的交易场所，主要包括货币市场、债券市场、股票市场、外汇市场、期货市场、黄金市场。

2、金融市场功能：

货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散和风险管理功能【利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统风险】、经济调节功能、定价功能。

3、金融市场种类：

标准|种类名称—

按期限

1货币市场：

以短期金融工具为媒介进行的，期限在一年以内的短期资金融通市场。

我国该类市场主要包括：

银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场、票据市场。

2资本市场：

以长期金融工具为媒介进行的，期限在一年以上的长期资金融通市场。

主要包括：

债券市场、股票市场。

按具体的交易工

具

/、

债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场

按交易阶段

1发行市场：

也称初级市场或一级市场，是债券、股票等金融工具初次发行，供投资者认购投资的市场。

2流通市场：

也称二级市场，是对已上市的金融工具（如债券、股票等）进行买卖转让的市场。

按交割时间

1现货市场：

当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割（即一方支付款项，另一方交付证券等金融工具）的市场。

2期货市场：

将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间（一般在一个月以上，一年以内）进行的市场。

按交易场所

1场内交易市场（有形市场）：

有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场，如股票交易市场。

2场外交易市场（柜台市场或无形市场）：

没有固定场所的市场。

4、金融市场发展对银行的影响:

促进作用：

①促进银行的业务发展和经营管理；②为银行提供风险管理工具，

提高风险管理水平；③为银行客户评价和风险度量提供参考标准；④为银行创造

和培养客户。

挑战作用：

①加大银行经营管理特别是风险管理难度；②放大银行风险事件;

③减少银行资金来源，造成优质客户流失。

、金融工具

1、金融工具种类:

标准

种类名称

按期限

1短期金融工具：

期限一般在一年以下的，如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等。

2长期金融工具：

期限一般在一年以上的，如股票、企业债券、长期国债等。

按融资方式

1直接融资工具：

包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。

2间接融资工具：

包括贷款、：

银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。

按投资者所拥有的权利

1债权工具：

代表是债券，可分为企业债、国债、金融债。

2股权工具：

代表是股票。

3混合工具：

代表是可转换公司债券和证券投资基金。

按金融职能

1用于投资和筹资的金融工具，如股票、债券等。

2用于支付，便于商品流通的金融工具，如票据。

3用于保值、投机等目的的工具，如期权、期货等。

、货币政策

1、货币政策由货币政策目标【最终目标、中介目标、操作目标】和货币政策工具【公开市场业务、存款准备金、再贴现、再贷款、利率政策、汇率政策、窗口指导】两部分内容构成。

2、现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币；中介目标是货币供应量。

3、我国基础货币构成：

存款准备金、流通中的现金、库存现金。

4、我国货币供应量层次划分：

Mo二流通中现金

M1【狭义货币】=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款

M2【广义货币，货币供应量】=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款

5、央行采用利率工具主要是：

1调整基准利率【再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准

备金利率】②调整法定存贷款利率；③制定金融机构存贷款利率的浮动范围；④制定政策对各类利率和档次进行调整。

6利率种类：

①市场利率、官方利率、公定利率；②名义利率和实际利率；③短期利率和长期利率；④即期利率和远期利率。

7、汇率种类：

①基本汇率和套算汇率；②固定汇率和浮动汇率；③即期汇率和远期汇率；④官方汇率和市场汇率。

8、汇率政策通常包括三个方面内容：

①选择相应的汇率政策【最基础、最

核心】；②确定适当的汇率水平；③促进国际收支平衡。

9、财政政策运用工具：

①税收；②政府支出；③政府债券。

第三章银行主要业务

一、负债业务

存款

人民币存款

个人存款

单位存款

同业存款「

外币存款

个人外汇存款

机构外汇存款

借款

短期借款

同业拆借

证券回购协议

向中央银行借款

长期借款

普通金融债券「

次级金融债券

混合资本债券

可转换债券

1、个人存款业务［活期存款、定期存款、定活两便、通知存款、教育储蓄］原则：

存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密。

2、我国自2004年4月1日起实行个人存款实名制。

3、活期存款：

1计息金额：

存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入；分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。

除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其

他存款不论存取多长，一律不计复利。

2计息时间：

从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

3计息方式：

利息=本金X实际天数X日利率；日利率=年利率/360天

积数计息（计算活期存款利息）：

利息=累计计息积数X日利率

逐笔计息（计算整存整取利息）：

利息=本金X年（月）数X年（月）利率；

计息期有整月又有零头天数的，计息公式为：

利息=本金X年（月）数X年（月）利率+零头天数X日利率。

4、单位存款业务［单位活期、单位定期、通知存款、协定存款、保证金存款］

1单位活期存款［基本存款账户（唯一性）、一般存款账户（可缴存但不可支取现金）、临时存款账户、专用存款账户（有效期不超过两年）］

②保证金存款可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金。

5、目前我国开办的外币存款业务币种［9种］：

美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

外币存款业务可分为外汇储蓄业务和单位外汇存款［单位经常项目外汇存款［唯一性和采用美元核定］、单位资本项目外汇存款（贷款账户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户）］。

6、同业拆借特点：

期限短、金额大、

风险低、手续简便。

7、商业银行向央行借款途径：

再贷款和再贴现。

8、商业银行发行金融债券应具备的条件：

①良好的公司治理；②贷款损失计提充足；③核心资本充足率不低于4%;④连续三年盈利；⑤风险监管指标达标；⑥最近三年无违法违规行为。

二、资产业务

（一）个人贷款业务【住房贷款、消费贷款、个人经营贷款、信用卡透支】

1、住房贷款包括：

按揭贷款、二手房贷款、公积金贷款、住房组合贷款、转按揭贷款、住房最高额抵押贷款。

2、消费贷款包括：

个人汽车贷款、助学贷款、个人消费额度贷款、住房装修贷款、耐用消费品贷款、权利质押贷款。

3、个人汽车贷款在贷款额度规定：

所购车为自用的，贷款额度不超过汽车价格的80%；所购车为商用的，贷款额度不超过汽车价格的70%；商用载货车

额度不超过60%;所购车为二手车的，额度不超过汽车价格的50%。

贷款期限

方面（max），自用车为5年；商用车和二手车为3年。

4、个人消费额度贷款：

质押额度一般不超过借款人提供的质押权利凭证票

面价值的90%;抵押额度一般不超过抵押物评估价值的70%。

5、个人经营贷款一般需要经营实体作为借款基础，经营实体一般包括个体工商户、个人独资企业投资人、合伙企业合伙人。

（二）公司贷款【流动资金贷款、固定资产贷款、房地产贷款、银团贷款、

国际贸易融资、国内贸易融资、票据贴现】

1、流动资金贷款

流动资金贷款

临时流动资金贷款

「3个月以内（含），用于临时性资金需要

按期限分类

短期流动资金贷款

[3个月至1年（含），用于周期性，季节性资金需要

中期流动资金贷款

*1年至3年（含），用于经常占用的、长期流动性资金需要

整贷整偿贷款

「一次性提取全部贷款，到期还清本息

按贷款方式

整贷零偿贷款

一次性提取全部贷款，分期偿还本息

分类

循环贷款

多次提取、逐笔归还、循环使用

法人账户透支

「核定账户额度、直接透支支取

2、固定资产贷款包括：

基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商

业网点贷款。

3、房地产贷款包括：

房地产开发贷款【住房开发贷款、商业用房开发贷款】、土地储备贷款、商业用房贷款、个人住房贷款。

对非住宅部分投资占总投资比例超过50%的综合性房地产项目，其贷款也视同商业用房开发贷款。

4、银团贷款【辛迪加贷款】原则：

信息共享、独立审批、自主决策、风险自担。

牵头行其承担份额原则上不少于银团融资总额的20%；分销给其他成员的份

额不低于50%。

5、贸易融资【国内贸易融资、国际贸易融资】

①国内贸易融资：

国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包

贷款、国内信用证项下买方融资。

银行

融资服务种类

进口商或岀口商的融资需求

进口方银行为进口商提供

减免保证金开证

进口商申请开立信用证时需要交存保证金

提供担保

货物先于正本货运单到港，进口商希望先提货

:

进口押汇

进口商收到单据后需要支付货款

出口方银行为出口方提供

:

打包放款

岀口商收到信用证后需要资金以准备岀口货物

出口押汇

岀口商发货之后，收到货款之前，岀现资金缺口

国际保理

福费廷

「岀口票据贴现

现在银行基本上只开不可撤消信用证、跟单信用证、不可转让信用证和办理

进口信用证项下的进口押汇业务。

6票据贴现：

指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，在贴

付一定利息后，将票据权利转让给商业银行的票据行为，是商业银行向持票人融通资金的一种方式。

通过贴现，票据持有人卖出票据，提前拿到了现金，而银行买入了一项资产【即票据】，相当于发放了一笔贷款。

（三）债券投资业务

1、债券投资目标：

平衡流动性和盈利性，降低资产组合的风险、提高资本

充足率。

2、投资对象：

国债、金融债券、央行票据、资产支持证券、企业债券、公

司债券。

1国债：

凭证式国债和记账式国债

2金融债券：

政策性金融债券、商业银行债券【普通债券、次级债券、可转

换债券、混合资本债券】、其他金融债券

3央行票据：

央行面向全国银行间债券市场成员发行，期限在3年以内的中

短期债券

央行于2004年第二季度正式开始发行央票

4资产支持债券：

是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，

通过结构重组，将其转变为可以在金融市场出售和流通的证券，据以融通资金的

机制和流程。

2005年12月15日发行开元证券和建元证券。

5企业债券和公司债券：

在我国企业债券发债主体为中央政府部门所属机

构、国有独资企业和国有控股企业，体现的是政府信用。

公司债发行主体是上市公司，信用保障是发债公司的资产质量、经营状况、盈利水平和持续盈利能力，其信用风险高于企业债券。

3、债券投资收益:

名义收益率

又称票面收益率，是票面利息与面值的比率

名义收益率=票面利息/面值X100%

即期收益率

票面利息与购买价格之间的比率

即期收益率=票面利息/购买价格X100%

持有收益率

债券买卖价格加上利息收入后与购买价格之间的比率

持有收益率=（岀售价格一购买价格+利息）/购买价格x100%

到期收益率

收回金额与购买价格之间的差价加上利息收入后与购买价格之间的比率

（收回金额一购买价格+利息）/购买价格

X100%

4、债券投资的风险：

信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动

性风险、政治风险、操作风险。

（四）现金资产业务【主要包括：

库存现金、存放央行款项、存放同业及其他金融机构款项】

商业银行在央行存款构成：

法定存款准备金和超额准备金。

三、中间业务

特点：

①不运用或不直接运用银行自有资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托为前提，为客户办理业务；④以收取服务费（手续费、管理费等）、赚取价差的方式获得收益；⑤种类多、范围广、所占比重日益上升。

1、交易业务【包括：

外汇交易业务［即期外汇交易、远期外汇交易］和金融

衍生品交易业务】

金融衍生品交易业务：

金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多

种基础资产或指数。

其基本种类：

项目

定义

分类

远期

交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产。

利率远期合约和远期外汇合约

期货

由期货交易所统一制定的，规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。

商品期货：

铜、原油

金融期货：

标的物为某种金融产品或金融指数，如外汇、债券、利率、股票指数

掉期（互换）

交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进行

互换。

利率互换和货币互换

期权

期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可与期权的存续期内或到期当天，以执行价格与期权卖方

进行约定数量的特定标的的交易。

与远期、期货不同，期权的买方只有权利而没有义务。

看涨期权和看跌期权欧式期权和美式期权

2、清算业务【常见模式：

实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统、小额定时清算】

1国内联行清算【系统内联行清算、跨系统联行清算】

同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行。

当资金结算业务发生在同一银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。

跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。

跨系统联行往来的资金必须通过人民银行办理。

大额实时支付系统HVPS小额批量支付系统BEPS

清算账户管理系统SAPS支付管理信息系统PMIS

2国际清算【内部转账性和交换型】

3、支付结算业务

传统结算方式“三票一汇”：

汇票、本票、支票和汇款。

银行为国际贸易提供支付结算方式：

汇款、信用证和托收。

①三票

分类

汇票：

出票人签发的，委托付款人在见票时或者指定的日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据

银行汇票：

由出票银行签发的

商业汇票：

商业承兑汇票（付款人承兑）

由出票人签发

银行承兑汇票（银行承兑）

本票：

银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据

定额银行本票

银行本票提示付款期限为两个月

不定额银行本票

支票：

出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给付款人或持票人的票据。

现金支票：

支票上印有“现金”字样，用于支取现金

转账支票：

印有“转账”字样，只可转账，不可提现

普通支票：

可提现，可转账。

左角划线，只可转账

②汇款：

电汇【特点：

安全、快捷、费用高