财政内部监督检查自查报告.docx

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财政内部监督检查自查报告

XX县财政局农业股

XXXX年-XXXX年财政内部监督检查自查报告

宜宾市财监局：

按照宜财发[XXXX]X号文件《XX市财政局关于开展XXXX年内部监督检查工作的通知》及《XX市财政局XXXX年内部监督检查工作方案》的要求，我局农业股按照检查要求，对XXXX年-XXXX年实施的扶贫项目开展了认真自查，现将自查情况报告如下：

一、财政政策法规的制定和执行情况

制度建设情况：

我股室在资金分配、使用、管理上严格按照中、省、市有关文件精神要求，执行财政部《财政专项扶贫资金管理办法》和四川省财政厅《XX省财政专项扶贫资金管理办法》以及《XX省财政专项扶贫资金县级财政报账制实施办法》等规定。

根据我县实际情况重新修改和完善了《XX县财政专项扶贫资金县级财政报账实施细则》，配合县扶贫移民局制定了《XX县贫困村贫困户产业扶持周转金使用管理暂行办法》、《XX县扶贫小额信贷试点工作实施方案》；同时，建立了扶贫项目资金管理联席会议制度、项目后续管理制度、扶贫项目跟踪管理监测和逐级验收制度，聘请了扶贫项目资金管理群众监督员等一系列规章制度和措施。

制度执行情况：

强化对项目资金的管理，严格执行扶贫项目资金的公示、公告，把扶贫项目资金的公告公示作为扶贫项目资金管理的重要内容，使扶贫项目资金管理公开透明；同时及时下达扶贫项目资金，对扶贫项目资金严格实行县级财政报账管理制度。

二、财政部门预、决算的编制、审核、批复和管理情况

预算编制情况：

我股室精心测算、细化支出内容，要求编制部门做到基础工作扎实，基本支出：

重点做细做实信息资料，确保数据的准确性和完整性；项目支出上：

重点做好单位上报项目的汇总整理、分析、项目预算的审核。

正确审核下达了农口单位XXXX-XXXX年X年的部门预算。

预算执行情况：

完善预算执行机制，将指标下达、资金拨付、账务管理三个环节贯穿起来，确保了财政资金运转的安全和预算执行控制有效；进行深入扎实的调研工作，要求预算编制部门认真开展摸底，核准预算、详实支出情况，据此作为预算执行管理的基础。

为使预算调整科学合理，要求预算调整部门认真按照实际收支情况，对已下达的年初预算，按照量入为出、收支平衡进行预算调整，确保调整预算的真实准确。

部门决算编制情况：

按照省市文件要求和实际情况，做到认真布置，加强培训。

决算编制前召开决算布置会，对决算内容进行了重点培训，对乡镇及部门如何编制好决算、提高决算编制质量及决算中的时间安排等具体事宜作了相应安排。

统一思想，提高认识，为做好决算编审工作奠定了坚实基础。

扎实做好收支对账工作，严把审核环节，提高基层单位的编制质量。

编审人员根据报表内容进行分工，审核所有表格的各项数字、标间逻辑关系及填报口径等事宜，发现问题及时纠正，确保了决算编审质量。

三、财政管理业务职责和首问责任制及限时办结制

业务职责情况：

配合农口单位完成了扶贫、农业、林业等部门的年度计划和中长期发展规划；制定了有关农业财政资金管理办法，如《XX县财政专项扶贫资金县级报账制实施细则》等；按照农业财政资金管理办法，强化对农业财政资金使用的监督管理和跟踪问效。

首问责任制情况：

认真对待服务对象来电咨询或前来办理业务的人员，遵循热情主动、文明办事、服务规范、及时高效的原则，不论询问的内容与本人职责是否有关，都热情接待，从不以任何借口推脱；属我股首问责任职责范围的事项，按有关规定及时办理，不能当场办理的，则一次性告知有关办理事项及所需材料和办理方法，必要时提供有关资料、表格等，做到耐心周到地解答有关询问，并对解答的询问负责。

限时办结制情况：

按照急事急办，资金、项目业务限时办结要求，在手续完备、材料齐全且内容符合有关管理规定的前提下，按规定时限内及时办结了项目业务及资金下达、划拨等事项。

特急公文或急件，实行收件立办，领导边签边办；如有内容涉及面广、问题较复杂，不能在规定时限内办结的，及时向服务对象说明原因，从不推诿、扯皮、拖延。

四、内控制度建设情况

股室防控措施情况：

按照岗位设置，对照本股室的职责，针对股室排查出的廉政风险，制定股室工作流程和防范控制风险的预警和监督制约办法，实行双监双督，确保项目审批、资金下达安全、高效。

个人防控措施情况：

个人对照岗位职权，结合履行职责，执行制度实际，针对排查出的各类廉政风险，制定个人防范控制风险的具体措施和办法，并填写《个人廉政风险和自我防范承诺表》，在股室内形成了警钟长鸣，廉洁自律的良好氛围。

五、项目资金管理使用和资金清算情况

XXXX-XXXX年我股室共计安排下达财政专项扶贫资金XXXXX万元。

具体为：

1、XXXX年安排财政专项扶贫资金XXXX万元，其中：

中、省财政专项扶贫资金XXXX万元，市级XXX万元，县级财政专项扶贫资金XXX万元，涉及项目总数XX个；

2、XXXX年安排财政专项扶贫资金XXXX万元，其中：

中、省财政专项扶贫资金XXXX万元，市级XXX万元，县级财政专项扶贫资金XXXX万元，涉及项目总数XX个；

3、XXXX年安排财政专项扶贫资金XXX万元，其中：

中、省财政专项扶贫资金XXXX万元，市级XXXX万元，县级财政专项扶贫资金XXXX万元，涉及项目总数XX个。

上述项目资金均按资金用途和批准的项目实施方案进行计划分配下达，当年资金拨付进度均达到95%以上。

六、银行账户管理情况

我股室现设有财政专户X个，分别为：

XXXX资金专户和XXXX专户。

按照财政部《财政专户管理办法》（财库[2013]46号）的规定开立专户；专户管理实行“封闭运行、专账核算、专人负责”，资金划拨统一由国库实行“集中管理、统一调度”的国库集中收付管理。

七、强化资金管理，发挥资金效益

在资金的使用上，我股强化农业财政管理工作，进一步提升资金绩效水平。

会同扶贫移民局、住建局、农工办完成了省级财政专项扶贫资金项目的选点及实施方案的报批工作和基础设施建设项目的实施方案并通过了省上评审，认真做好了支农项目申报及项目实施工作。

在深化资金整合，按照集中财力、形成合力办大事原则，配合县政府积极开展涉农资金整合工作，通过项目整合，以期发挥财政资金的最大效益。

贯彻落实《省政府关于推进财政支农资金形成资产股权量化改革试点的意见》精神，积极探索扶贫收益新模式，在股权量化、收益保底、二次分红的财政投资收益扶贫新模式中为贫困户稳定的参与发展产业和脱贫增收拓展新路径，探索财政支农资金与农民合作社有效对接的新方式，有效提高专合社带动农民群众和贫困户共同发展生产的能力，探索培养新型经营主体的新方法。

通过财政资产量化、股权收益项目的实施，促进专合社决策规范、管理规范、财务规范、运作规范。

通过项目的实施，成效较为显著，受益贫困户年均收益将达到XXXX余元，并且综合效益同样明显：

改变了以前贫困户发展产业只能短期有效，不能长期稳定的局面，促进了专合社决策规范、管理规范、财务规范、运作规范。

为此，XX日报、XX省XX报、XX财政相继对我县财政扶贫资金实施投资收益股权量化新模式进行了宣传报道。

在项目实施过程中我股严格执行资金拨付结报账制度，努力提高财政支农资金使用效益。

按照《XX县财政专项扶贫资金县级财政报账制实施细则》要求，按时、按进度拨付扶贫项目资金；会同扶贫移民局建立了扶贫资金定期通报制度，并不定期到各项目乡镇、村进行实地督查并要求各乡镇财政所发挥就近监管作用，一旦发现在扶贫资金使用上有违规违纪情况立即报告县财政、县纪委监察等部门，有效遏制了违规违纪现象的发生。

在近几年的工作中未发现截留、挤占、挪用资金及违规使用扶贫资金问题，也未发现多头申报、虚假冒领、套取资金等问题。

三年来我股坚持踏实工作，努力进取，严格履行农业股工作职责，进一步规范财政农业专项资金、扶贫资金管理，加强农业专项资金、扶贫资金的事前、事中、事后全过程监督；增强农业专项资金、扶贫资金分配、使用的科学性和公正性，提高资金使用效益。

保证了各项工作任务的顺利完成。

XX县财政局XX股

XXXX年XX月XX日

科室内部监督检查情况表1

科室名称：

兴文县财政局农业股

科室内部制度建设情况（请逐一列出制度名称）

科室内部制度执行情况（落实、基本落实、未落实）

科室内部制度执行效果（好、较好、一般、差）

科室岗位设置及人员设置情况

《兴文县财政专项扶贫资金县级财政报账实施细则》

《兴文县贫困村贫困户产业扶持周转金使用管理暂行办法》

《兴文县扶贫小额信贷试点工作实施方案》

《扶贫项目资金管理联席会议制度》

《扶贫项目后续管理制度》

《扶贫项目跟踪管理监测制度》

《扶贫项目资金管理逐级验收制度》

均已落实

均已落实

好

好

股长

副股长

科室内部监督检查情况表2

科室名称：

兴文县财政局农业股单位：

万元

2014—2016年专项资金安排情况

2014—2016年专项资金

拨付使用情况

备注

（结转、结余情况须进行说明）

单位名称

项目名称

金额

拨付金额

未拨付金额

结转金额

结余金额

兴文县财政局农业股

财政专项扶贫资金

18231

18231

合计

18231

18231

说明：

专项资金包括科室管理的中、省、市专项资金，单位名称指项目实施部门、单位，项目名称指资金预算项目。