企业资金计划表.docx

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企业资金计划表

企业资金计划表

篇一：

公司资金计划管理制度

资金计划管理制度

一、目的

规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。

二、范围

本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。

本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。

本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及周资金计划。

三、职责与要求

公司内部各部门是资金计划的执行部门，由资计部汇总后报公司董事会审核后执行，各部门职责如下：

1、执行部门职责：

（1）需在规定时间内上报资金计划表。

a.年度计划：

每年11月20日前，各部门向财务处提交下年度资金计划表。

B.季度计划：

每季度末所在的月15日前，各部门向财务处提交下季度资金计划表。

c.月度计划：

每月25日前，各部门向财务处提交下月资金计划表。

d.周计划：

每周星期四前，各部门向财务处提交下周资金计划表。

（2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制资金计划表，在规定的期限内报送财务处，以确保资金计划的完整、准确。

（3）各部门应积极组织、合理安排，确保资金收入和支出计划的完成。

逾期引起的一切相关责任由相关部门承担。

2、管理部门职责：

（1）组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。

（2）负责组织召开公司资金会议。

资金计划会议应在公司生产经营例会后召开。

（3）负责在规定时间内将资金计划会议批准的公司资金计划上报各级领导。

周计划自批准之日起1日内交出纳安排付款；月计划自批准之日起5日内反馈给各部门；季度计划自批准之日起7日内反馈给各部门；年度计划自批准之日起10日内反馈给各部门。

（4）加强资金收入与支出的管理，确保资金收入按计划完成，资金支出控制在计划范围内。

（5）负责统计各部门资金计划执行情况，并将结果反馈给相关部门。

3、监督部门职责：

负责对各部门资金计划完成情况的考核工作，组织各部门开展资金计划执行情况偏差分析。

四、资金计划的编制原则

资金计划的编制，应遵循下列原则

1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金支出计划应分开填列，并分项列示。

2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金支出计划表，资金支出计划表必须由部门处长级负责人审批签字后提交给财务处。

3、销售处提交资金收入计划表。

资金收入计划表必须由销售处长级负责人审批签字后提交给财务处。

4、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超过当月预算额度。

资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。

5、资金计划必须遵守：

量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。

6、资金计划经资金会议审核并上报各级领导后，不允许进行调整。

资金支出计划也不得在各项目间随意调整。

五、资金计划的执行

1、资金计划经董事会资金会议审议确定后，即成为财务部门收付款及资金计划完成率的考核依据，原则上不得进行调整。

2、各部门应积极组织（:

企业资金计划表），确保资金收入计划的完成。

3、资金支出计划原则上不予追加。

如遇突发事件需追加当期资金计划的，需由使用部门提出追加申请，经公司领导审批后，财务处在保证原资金计划付款项目的前提下予以支付。

六、附则

1、本制度由公司财务处制定，经总经理核准签发，自年月日起实施执行，未尽事宜以公司发文为准。

2、本制度由财务处负责解释。

七、其它

20XX年11月9日

篇二：

资金计划表模板

湖北恺盛实业有限公司注：

本表一式三份，项目部、成本核算部、财务部各执一份。

×××项目部20XX年3月5日湖北恺盛实业有限公司注：

本表一式二份，项目部、财务部各留存一份。

制

表人：

填表日期：

年月日项目经理确认：

篇二：

财务资金计划表生亿行财团

收支计划申报审批表（1-1）部门:

营销20XX年月25-31日单位：

万元部门负责人：

年月日生亿行财团

收支计划申报审批表（1-2）部门:

生产20XX年月25-31日单

位：

万元部门负责人：

年月日生亿行财团

收支计划申报审批表（1-3）部门:

行政部20XX年月25-31日单

位：

万元部门负责人：

年月日生亿行财团

收支计划申报审批表（1-4）部门:

财务部20XX年月25-31日单位：

万元部门负责人：

年月日生亿行财团

营业收入汇总表

（2）20XX年月28日财务部门负责人：

年月日篇三：

资金计

划表

资金计划表篇四：

资金安排计划样本统筹安排资金收支——最大限度降低财务费用

财务部20XX年调研课题报告如何运作好企业资金，提高资金的使用效率，关系到企业运行成本的高低和效益的好坏，

因此,加强资金的管理和控制具有十分重要的意义,它的创新发展将给整个企业经营注入新的

活力?

近年来,企业资金管理中的问题非常突出,大量的负债资金给企业带来了较好经营效益，

同时巨额的财务费用也使得企业财务风险日益增加，而且在经营过程中大量的回款为承兑汇

票，在我们瑞丰公司甚至达到了80%以上，承兑汇票变现的难题摆在我们面前，要么到银行

变现，要么到期解付但需增加新的资金投入，两者同样要增加利息费用，选择何种处理方法

能节省财务费用变成一项长期而系统的工作。

由此可见，只有加强和改善企业财务资金管理、

统筹安排资金收支才能实现企业管理创新,推动企业可持续发展?

一、统筹安排资金的必要性

1、企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节?

统筹安排资金,

可以合理控制企业的大部分经营活动?

因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进

行经常性分析,及时掌握资金的使用情况,统筹安排资金使用，保持企业财务上的流动性,保

持企业的可持续发展能力?

2、统筹安排资金，加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊?

在企业生产经营过程中,资

金缺乏统筹安排资金，资金的使用没有计划，管理漏洞大，各部门借、挪用是引起各种贪污

犯罪的主要原因之一?

因此，统筹安排资金，加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资

金的收入?

支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生?

3、统筹安排资金,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益?

企业资金存量应该保持在

一个合理的水平上,过多或过少都不合理?

过多的持有资金,机会成本增多,是资源的浪费，过

少的持有资金,有可能危及企业的正常生产经营?

因此,应对资金的使用有一个合理的规划,统

筹安排?

二、企业资金管理中存在主要的问题

1、缺乏资金管理意识?

经过多年的市场经济风雨洗礼，目前大多数企业管理者对资金的重要性都有广泛的认同,

但是,有些管理者仍然缺少资金时间价值观念和现金流通链的观念,因此企业在统筹安排资金

上，不注重资金预算，缺乏详细的资金使用计划，没有系统的财务分析方法,在资金的筹集?

使用和分配上缺少科学性,有时企业账面有大量资金，同时在银行有大量贷款每月负担巨额的

财务费用；有时由于过度筹集资金使企业陷入负债再负责经营的恶性循环之中,使企业陷入严

重的结构性风险中；有时因为流动资金枯竭导致企业资金链条断裂，从而增加企业破产风险?

2、信息传递不及时、失真,从而造成企业决策不科学，甚至不合理、不正确，致使资金

无法进行统筹安排?

信息时代,一个企业获取、传递、整理信息速度和能力，已经（转载于:

资金计划表模板）

对企业发展产生着不容忽视的影响?

但是,目前我国相当多企业内部的信息严重不透明?

不对称,传递方法陈旧、速度缓慢，致使财务部门难以获取及时准确的财务信息以至于作出不

准确的财务分析，使企业决策者根据这种分析做出错误的决策，导致企业资金使用无法统筹

安排、合理配臵，按照决策执行时，有时形成大量资金富余、浪费现象，增加企业财务费用，

有时候形成资金紧缺，需要紧急融资，同样造成财务费用的增长?

3、监控不力,缺乏事前?

事中的严格监督和事后控制?

企业资金的流转方向及过程与监督、控制脱节,表现在资金体外循环严重,主要是预付款

与应收款的管理不到位，内部生产的各个环节资金占用浪费严重，特别是原材料、备品备件

等库存物资的管理上，在事前控制乏力,事中监督落后,事后控制审计走过场,缺乏可行的考核

办法?

由于企业内部缺乏信息反馈制度,缺乏及时处理沉淀资金的措施,在面对多变的市场时,

缺乏应变能力,进而使企业的资金运作越来越紧张,最终导致企业无法正常运营?

4、资金分散?

使用效率低下?

大部分企业在资金使用过程中,集中管理与内部多层次管理机构分散占用的矛盾突出,导

致资金使用效率低下?

有的企业公司有物资仓库，各个部门还存在部门物资库,资金占用无序,

沉淀严重;另一方面又为筹集急需的小额资金而犯难,调剂资金余缺的能力较差,银行贷款余

额居高不下,财务费用有增无减?

三、统筹安排资金，多措施并举，充分发挥资金效益，降低财务成本

1、企业在银行融资过程中应灵活采用长贷、短贷相结合的融资方式为了减少筹资费用，企业不仅要在多家银行间选择条件更优、服务更好的银行；还应该

采用长、短贷并存的方式，而不是简单的全部以中长期贷款方式筹集资金。

一年期流动贷款

利率为5.31％，而人民银行公布的长期基准利率5.94％，如果在资金周转安全的前提下使用

短期贷款替代部分中长期贷款可节约大量财务费用。

一般而言，为了支付大额款项的贷款应

以中长期为主，而对小额款项的集中支付应以短期贷款为主，这样，一旦有了资金富余可以

立即部分或全部将短期贷款归还，以节约财务费用，即使到期仍没有周转资金，也可在短期

贷款到期后办理展期，结合中、长期贷款，形成以中、长期贷款为基础，用短期贷款做周转，

到期展期或转中、长期贷款的多层次贷款结构。

通过合理安排融资结构，充分享受短期贷款

的低利率，降低贷款总体利率，从而达到减少利息支出、降低财务费用的目的。

2、在办理贷款支付业务时最大限度的采用“零存款”和“资金不落地”的管理模式应根据企业的全年资金支出编制年度资金使用进度计划，在此基础上认真、准确地编制

月度资金预算。

在确保公司信誉、满足支付需求的前提下，做到按计划、按时点支付，尽量

做到在一个月集中支付2-3次，根据支付需要，做到用多少贷多少、随用随贷，实现“零存款”和“资金不落地”的管理模式。

避免出现贷款、用款时间出现差异而造成

资金浪费，使资金得到高效利用，有效地控制账存现金余额，节约财务费用。

3、充分运用生产经营活动产生的资金沉淀通常来说，企业会在销售过程中收取部分预付款；在各种招投标活动中会收取一定数额

的保证金，这部分资金需要经过一段时间才予以退还；另外企业基建、技改等项目在竣工决

算时都留有5％－10％的质保金，这部分资金通常在一年以后才需支付，这都将给企业带来

一部分的资金存量，充分利用营运资金数量具有波动性及时间价值这一特点，对每月按月形

成的营运沉淀资金统筹安排，合理编制存、贷款计划，为确保公司沉淀资金取得最大收益，

财务部应熟悉和掌握银行相关制度，并最大限度地利用好银行有关政策，与各银行签订最有

利的存款协定，例如各种时间段的通知存款，这样就能取得高于一般性活期存款的利息，增

加利息收入，又能在合理的时间内使用资金，在贷款时根据各时段沉淀资金的数额贷出差额

资金即可，这样就为企业节约了相应的财务费用支出。

但这样做有个前提，那就是企业在日

常管理中必须有精确地资金使用计划，能够精准控制非经营性资金支出，才能确沉淀保资金

能按照计划使用。

4、灵活、巧妙办理银行承兑汇票的贴现、支付。

银行承兑汇票一般分三个月或六个月两种，这样真正办理款项的收支就要到几个月以后，

这就给企业在使用汇票的操作上提出了篇五：

月度资金支出计划表（月度