销售合同审计报告模板精选word文档 15页.docx

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销售合同审计报告模板

篇一：

绩效审计报告模板

关于xxxxxxx审计报告

总部领导：

根据总部审计监察中心的工作安排，审计员xxx于近期对xxxxx有限公司（以下简称公

司），201X年1月-5月经营情况进行了实地审计，现将审计结果报告如下：

一、资产核实1、

货币资金

①、审计期间201X年6月24日对公司出纳库存现金实地盘点，出纳处现金xxx元，核

对现金总账、日记账余额xxx元，盘盈xxxx元，属出纳无零找补（附现金盘点表）。

②、截止201X年5月31日银行存款账面余额xxxx万元，银行存款对账单余额xxxx万

元，银行对账单和银行存款账面余额账上相符。

（附各银行5月对账单）?

、截止201X年6月24日其他货币资金余额为xxxx万元，其中于201X年1月和2月分

别存入xx银行承兑保证金xxxx万元，在201X年3月购买理财产品xxxx万元。

⑷、截止201X年6月24日交易性金融资产xx万元，系工商银行理财产品。

2、结算资产

①、截止5月31日，公司应收账款余额为xx万元，均未计提坏账准备金，其中除双鹿

公司租用库房应收xx万元以外，余下部分为应收成都双虎的货款。

②、其他应收款项目明细余额xx万元，均未计提坏账准备金，其中xxx公司xx万元（明

细）。

③、预付账款项目余额xxxx万元，主要为预付锅炉设备款，厂房工程款等。

3、存货资产：

截止5月31日账面结存余额xxx万元，其中：

原材料xxx万元，自制半

成品xxxx万元，产成品xxxx万元，低值易耗品xx万元。

二、负债核实

截至5月末，短期借款xxx万元；应付票据xxx万元；应付账款账面余额xxx万元，均

为供应商货款。

应付职工薪酬账面余额xx万元系计提员工工资和福利费。

应交税费xxx万元，

待抵扣企业所得税xx万元，待抵扣增值税xx万元。

其他应付款xxxx万元，其中（明细项目）长期借款xxxx万元。

三、5月末所有者权益

核实

所有者权益余额xxxx元，其中股本xxxx万元，未分配利润xxxx万元。

四、收入、利润核实

年实现营业收入xxxx万元，营业成本xxxx万元，毛利率xxxx%，利润总额xxxx万元。

通过数据对比分析，201X年比201X年在毛利有所改变（-18.72%上升至-16.36%）

五、费用核实

单位：

万元数据分明细项目进行分析。

六、损失核实xxxxxxxxxxxxxxx七、综合评述公司在主要从事xxxx生产，所有产品由总部销售团队统一销售，目前公司的销售收入数据来源于总部销售部销出公司产品而取数，产品定价不能根据现

有成本价上浮而定价，导致公司部分产品售价低于成本价。

该公司因产能过剩、固定费用高，

单品种核算后成本偏高，致使亏损严重，加之进入以来整个家具行业市场冷淡犹如雪上加霜，

承受着更大的生存压力。

现任经营班子在内务管理方面比较规范，如原材料从招标、购进、

入库、核算、付款等流程均按照总部财务制度和流程进行，车间严格按照6s标准管理，月度

评比，产成品入库、出库、工艺过工艺过程均有相关人员签字审核等确保公司产品毛利率有

所增长，从-18.72%上升至-16.36%，增加了2.36%，从而帮助公司降低了部分亏损。

（根据实

际情况阐述，先是现有情况和经营优点，再说缺点）

八、审计建议

（根据审计事项给予审计建议和整改方案）

审计监察中心

201X年6月30日篇二：

审计报告模板（事务所）审计报告

天津市澳路浦润滑油有限公司：

我们接受委托，审计了201X年1月至201X年12月“西青区科技型中小企业发展专项资

金项目”——“alp818切削液”的收支使用情况以及“西青区科技型中小企业发展专项资金

项目任务合同书”（以下简称“项目合同”）中“经济指标”的执行情况。

贵公司的责任是提供真实、合法、完整的审计资料，我们的责任是对合同中经济指标的

执行情况发表审计意见。

我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》与《西青区科

技型中小企业发展专项资金项目任务合同书》进行的。

在审计过程中，我们结合贵公司的实

际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，我们相信：

我们获取的审计

证据是充分的、适当的，现将审计情况报告如下：

一、公司及项目基本情况

（一）、公司基本情况天津市澳路浦润滑油有限公司成立于201X年9月26日，由天津市工商行政管理局西青

分局颁发企业法人营业执照，注册号:

1201X1000002531；注册资本：

人民币壹仟万元；法定

代表人：

李之弟；公司住所：

西青区张家窝镇高家村村南；组织机构证代码：

73038043-9，

税务登记号：

1201X1730380439。

公司经营范围：

批发兼零售润滑油、化工产品（危险品及易

制毒化学品除外）、汽车用品、防冻液；润滑油小包装分装；经营本企业自产产品的出口业务

和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司机关应或禁止进口的

商品及技术除外）。

（以上经营范围国家有专项、专营规定按规定执行。

（二）、项目基本情况由高性能合成润滑剂、防锈剂及多种助剂复合而成，具有优良的热稳定性。

冷却性好，

清洗性能强，防锈期长，并具有极佳的润滑性，抗硬水性能好，泡沫低。

含独特的润滑添加

剂，能大幅度提高加工精度，延长刀具的寿命。

二、项目合同有关规定

（一）天津市澳路浦润滑油有限公司于201X年11月15日与天津市西青区科学技术委员

会签订了《西青区科技型中小企业发展专项资金项目任务合同书》，合同编号：

xqk201X-066。

（二）项目投资总额为1000万元，在项目合同签订时，已完成投资1000万元，计划新

增投资0万元，其中区财政资助60万元（一次性拨付）。

（三）项目执行阶段的经济指标：

项目合同规定，项目执行期内实现：

项目执行期内累计销售收入10000万元项目执行期内累计缴税700万元项目执行期内净利润160万元

三、项目合同中各项经济指标的执行情况经审计，合同执行情况如下：

（一）项目投资到位情况：

我们根据银行存款日记账、进账单及银行存款对账单，确认项目投资到位情况如下：

截止到201X年12月31日（项目完成日期）已到位的总投资额为1000万元，其中：

区财政拨款60万元企业自筹资金940万元

（二）项目资金支出情况：

我们根据相关账簿及凭证，确认项目资金支出情况如下：

1、截止201X年12月31日（项目完成日期），本项目实际支出资金10000000元，其中:

试验运行费：

750000元仪器设备费：

900000元能源材料费：

81201X0元国际科技合作与交流费100000元会议费：

60000元差费：

70000元合计10000000元

2、截止201X年12月31日，本项目区财政拨款600000元，用于:

能源材料费：

600000元

合计600000元

（三）经济指标完成情况：

截止到201X年12月31日，天津市澳路浦润滑油有限公司各项经济指标完成情况如下：

经济指标完成情况：

项目合同约定:

项目完成时,累计销售收入10000万元，累计净利润

700万元，累计缴税160万元。

项目完成时实际完成情况：

累计销售收入10500.895123万元，

累计净利润710.753456万元，累计缴税357.625562万元。

企业实际经济效益：

（四）企业成长情况

经审计贵公司提供的项目立项时（项目开始时间）至验收时（项目终止时间）的企业会

计报表，确认在项目执行期内企业成长情况如下：

注：

增长率=（（项目验收时值-项目立项时值）÷项目立项时值）*100%

四、审计意见

我们认为，天津市澳路浦润滑油有限公司已在企业会计准则框架下编制的中小企业发展

专项资金支出明细表和项目产品（服务等）收入明细表，在所有重大方面公允反映了天津市

澳路浦润滑油有限公司项目资金支出和收入情况。

五、使用限制

本报告是按照《专项审计报告编制要求》出具的，不适用于其它目的，仅供“西青区科

技型中小企业发展专项资金项目任务合同书”验收使用。

附送：

（区里项目的名称或项目类别）财务报告附注**会计师事务所有限公司中国注册会计师:

中国·天津中国注册会计师:

**年**月**日篇三：

审计报告模板内部审计报告

正集审字（201X）号被审计单位全称：

*****有限公司（以下简称：

******）被审计单位地址：

*********审

计期间：

20**年**月~201X年**月审计内容：

绩效审计、制度审计审计人员：

********审计时间：

20**年*月**日~*月**日----------------------------------------------------------

一、被审计单位基本概况

1、****有限公司成立于20**年**月，注册资金***万元，股权结构，公司法定代表人

***；

2、公司的经营范围：

*******

3、公司总经理：

****（20**年**月**日接任）；公司财务经理：

***于20**年**月**日

接任至今；4、公司员工**人；其中总经理*人、副总*人、总助*人、市场部**人、财务部*人、采购部*人、技品部*人、生

产部*人、计件工**人、销售部**人、食堂*人、保安*人、行政*人、保洁*人、办事处**人。

5、分子公司设立情况**

二、财务状况（截止201X年**月**日）

（一）公司《资产负债表》情况：

金额：

万元

（二）公司报表反映的《经营业绩情况表》如下:

金额:

万元

三、会计核算的审计

（一）会计核算审计情况

1、会计科目设置、运用是否正确

2、会计凭证与所附原始单据内容、金额的一致性

3、资金汇付手续的完整性

4、货币资金的帐实核对

5、往来款项的核对

6、存货出入库流程及操作规范

7、存货盘点的规范、帐实核对

8、‘待摊费用’、‘固定资产折旧’、低值易耗品’、‘预提费用’、‘应付职工薪酬’

的摊提

9、会计期间收入、成本、费用核算的完整性、准确性、配比性

10、购销发票的取得、开具

11、反映利润的真实性四、201X年度、201X年1--**月经营业绩分析1、销量达成情况单位：

吨、吨/人对比分析:

2、产品获利情况

1）201X年产品吨毛利情况单位：

元2）201X年1-*月产品吨毛利情况单位：

元3）201X年1-*月与201X年度吨毛利比较单位：

元对比分析:

3、吨制造费用对比情况

1）201X年度吨制造费用单位：

万元、元/吨对比分析:

2）201X年1-*月吨制造费用情况单位：

万元、元/吨对比分析:

篇四：

年度内部审计报告模板xxxx（集团）有限公司审计报告

审财字第[201X]号公司领导：

根据集团安排，审计部于*年*月*日至*月*日对（被审计单位）**年*月*日

至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计（审计目

的）。

**公司分系集团全资子公司（控股子公司），审计组是在确保公司管理层提供真实、完

整的资料基础上，依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部

控制规范》，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：

一经营绩效审计结果

经审计调整及核实，*年*月*日**公司资产总额**万元，年度收入*万元，利润*万元，其

中收入（成本、费用）审计调增*笔计*万元，导致调整（减）利润万元。

具体财务状况、经

营成果以及审计调整情况详见附表.

二资产管理及内部控制

一、货币资金：

1、现金