财政决算总体情况doc.docx

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报告目录

一、2016年财政决算总体情况

（一）一般公共预算收支情况

（二）政府性基金预算收支情况

（三）社会保险基金预算收支情况

（四）年终资产负债情况

（五）预备费使用情况

（六）我区无国有资本经营预算

二、2016年财政预算执行情况及效果

（一）严征细管，财政运行平稳有序。

（二）以人为本，民生保障水平持续提升。

（三）关注“三农”，惠农政策有效落实。

（四）深化改革，理财水平不断提高。

（五）绩效预算开展情况

三、2016年预算执行存在问题及改进措施

（一）坚持依法理财，着力保障重点支出。

（二）坚持改革创新，着力发挥资金效益。

（三）坚持结构从优，着力支持民生改善。

（四）坚持规范管理，着力提高理财水平。

唐山市丰润区人民政府

关于2016年财政决算的报告

——2017年9月29日在唐山市丰润区第四届人大常委会第四次会议上

唐山市丰润区财政局局长郝术坡

主任、各位副主任、各位委员：

我受唐山市丰润区人民政府委托，向区人大常委会作2016年全区财政决算的报告，请予审议。

一、2016年财政决算总体情况

2016年，面对严峻复杂的经济发展形势和艰巨繁重的财政改革任务，全区各级各部门在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，主动适应新常态，积极化解新困难，全力应对新挑战，财政预算执行达到预期目标，圆满完成了区三届人大六次会议及其常委会确定的各项任务，有力地推动了全区经济社会事业持续健康发展。

区三届人大六次会议批准我区一般公共预算收入232566万元，一般公共预算支出389171万元；基金预算收入154259万元，基金预算支出154259万元；社会保险基金预算收入121884万元；社会保险基金预算支出115287万元。

预算执行中，由于经济形势变化，经报请区三届人大常委会第29次会议批准，保持一般公共预算收入232566万元总量不变；一般公共预算支出调整为355766万元。

政府性基金预算收入调整为52796万元；政府性基金预算支出调整为52796万元，其中，调入到一般公共预算调整为27698万元。

（一）一般公共预算收支情况

一般公共预算收入完成232577万元，占预算的100%,同比增长6%；一般公共预算支出360639万元，占调整预算的101.4%，同比增长12.6%。

（二）政府性基金预算收支情况

政府性基金收入52171万元，占调整预算的109.3%，同比下降22.4%；上级补助收入3693万元；债券转贷收入18600万元；其它调入170万元；上年结余751万元。

政府性基金支出55140万元（其中：

调出一般公共预算21609万元），占调整预算的107.9%，同比下降22.5%；债务还本支出18600万元；上解基金支出1645万元。

（三）社会保险基金预算收支情况

社会保险基金预算收入131989万元，完成年度预算的108.3%，同比增长14.4%；社会保险基金预算支出122186万元，完成年度预算的106%，同比增长28.9%。

（四）年终资产负债情况

年初整体债务共417724万元，其中，政府直接债务302090万元，或有债务115634万元；年底整体债务共410334万元，其中，政府直接债务295464万元，或有债务114870万元。

（五）预备费使用情况

按照《预算法》有关规定，年初预算安排预备费5000万元，全部做了支出，主要用于救灾及应急援助、公共安全、教育、农业及关心特殊群体等方面。

（六）我区无国有资本经营预算。

二、2016年财政预算执行情况及效果

（一）严征细管，财政运行平稳有序。

将增加地方可用财力作为第一要务。

坚持依法治税管费，全面推行“营改增”试点和水资源税改革，大力开展12项综合治税专项行动，夯实税收征管基础，不断优化收入结构，切实提高财政收入质量，圆满完成了全年收入计划。

积极争取债务置换，全年共置换债务资金61557万元,节约利息支出2000万元，缓解了债务偿还压力。

全年清理盘活各类存量资金22184万元，防止资金沉淀提高了使用效益。

累计争取上级补助资金14亿元，促进了全区社会事业发展。

坚持开源与节流并重，认真贯彻落实中央“八项规定”精神，坚持勤俭办一切事业，全面推行党政机关公务用车制度改革，严格控制行政机关运行经费，加强会议费、培训费、“三公经费”的监管，全区“三公经费”支出同比下降18.3%，行政运行成本不断减少。

通过狠抓增收节支，千方百计调度资金，保障了“保工资、保运转、惠民生”等重点支出需要。

全年工资性支出193457万元，保障了公教人员个人待遇，及时落实了行政机关公车改革补贴、公务员行政职级并行、检法部门津补贴调标等政策落实。

（二）以人为本，民生保障水平持续提升。

一是支持教育事业优先均衡发展。

巩固和完善城乡义务教育经费保障机制，全年核拨保障机制公用经费5520万元，偿还校安工程建设资金近3000万元。

投资1630万元，为8所农村中小学、23所幼儿园添置设备和校园修缮。

全面落实各类教育补助政策，足额发放教育补助资金1253万元。

10月份我区顺利通过国家义务教育均衡发展验收。

二是支持社会保障水平提高。

将城市低保标准由每人每月500元提高到550元，农村低保标准由每人每年3550元提高到3912元。

全年发放城乡低保资金4786万元，累计受益18万人次。

发放高龄老人补贴1119万元，使1.7万名老人基本生活得到政府保障。

将城乡居民养老金标准由每人每月85元提高到95元，全年累计发放城乡居民养老金12125万元，11.6万人受益。

发放再就业补助956万元，3000人享受就业优惠政策。

三是支持医疗卫生体制改革。

拨付计生家庭奖扶资金2755万元，支持计生事业健康发展；拨付补贴4500万元，保障了公立医院实行药品零差率、乡村卫生一体化和基层医疗卫生机构综合改革；全年补贴3450万元，将基本公共卫生服务补贴标准由每人每年40元提高到45元，保障了全区近80万人基本公共卫生服务；全年投入城乡居民医疗保险基金35268万元，将城乡居民医疗保险补贴标准由380元提高到420元，为全区广大医疗患者提供了更好的医疗保障。

四是切实加强了环境整治。

拨付锅炉改造补贴、淘汰黄标车补贴等大气污染防治资金3070万元，洁净型煤推广补助资金1186万元，新能源汽车推广应用补贴780万元，有效地支持了节能减排和大气污染防治。

五是支持城乡基础设施建设。

筹资8016万元，实施老旧小区改造、城区道路标准线施划等城市环境改造提升工程；投资6000万元改造曹雪芹、新丰路等12条还乡河雨污水管线；筹资3941万元，实施10项县乡公路维修工程，较好地改善了城乡居民出行条件。

（三）关注“三农”，惠农政策有效落实。

全年发放农业支持保护补贴7863万元（从2016年开始，原来的粮食直补、农资综合补贴和农作物良种补贴三项补贴合一统称为农业支持保护补贴），补贴土地面积78.28万亩，受益农户近17万户。

兑现农机具补贴1283万元。

发放棉花补贴资金105万元，补贴土地面积6200多亩。

为全区30万亩小麦和玉米、6000多头能繁母猪、4100多头奶牛、4.4万亩公益林补贴农业保险715万元，保险公司为农民赔偿近500万元，保障了农民的合法权益。

按照新的标准落实农村干部基础职务补贴3222万元，保障了全区2700多名农村干部的个人待遇。

拨付“一事一议”奖补资金1730万元，大力支持美丽乡村建设。

投资6458万元，实施10万亩高标准农田建设项目，提高了项目区农业生产能力。

（四）深化改革，理财水平不断提高。

一是规范财政预算管理。

研究制定了《丰润区政府财政性资金管理办法》等多个规范性文件，为加强财政管理、提高资金使用效益提供了制度保障。

积极推进预决算公开，不断增强财政管理的透明度。

全区预算单位（除涉密单位外）全部公开了预决算，主动接受社会广泛监督。

严格执行政府采购制度，完成采购预算29881万元，中标金额27616万元，节支2265万元，节支率7.6%，公开招标占比89%。

二是积极推进财税改革。

相继启动了“营改增”和水资源税改革，及时跟踪调查，科学研判影响，确保了税制改革平稳有序进行，保障了我区利益。

全区党政机关公务用车制度改革基本完成，拍卖取消公务用车157辆，拍卖收入308万元。

三是大力强化财政监督。

按照全省“一问责八清理”的部署，深入开展专项资金清理活动，及时发现并整改问题260项，收回和整改专项资金702万元，进一步促进了财政资金的规范使用。

（五）绩效预算开展情况

继续全面推进绩效预算管理改革，不断强化支出责任和效率意识，着力完善“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有应用，绩效缺失有问责”的全过程绩效管理新机制，健全绩效预算管理和预算执行挂钩机制，加大绩效信息公开力度，发挥资金最大效益。

组织全区部门（单位）编制部门职责工作活动目录，部门（单位）项目支出全部纳入部门职责工作活动目录。

三、2016年预算执行存在问题及改进措施

各位代表，从决算情况看，2016年全区财政经济运行状况总体平稳，但也面临不少困难和问题，突出表现在：

一是收支矛盾愈加尖锐突出，资金调度异常困难。

二是受财力不足影响，致使一些关乎民生的基础设施建设相对滞后。

三是依法理财的观念和措施还有待加强，财经秩序有待进一步规范。

对此，我们必须高度重视，着力加以解决。

（一）坚持依法理财，着力保障重点支出。

坚持依法征收，规范非税收入管理，优化收入结构，进一步提高税收收入比重，不断提高财政收入质量。

坚持预算的法定性和严肃性，预算未安排的事项一律不得支出，年度预算执行中除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，一般不再出台增加当年支出的政策。

建立厉行节约、反对浪费长效机制，坚持集中财力办大事，着力支持重点领域和重点项目支出。

（二）坚持改革创新，着力发挥资金效益。

积极构建以财政资金为引导的多元化、多层次、多渠道资金投入机制。

积极推广政府向社会力量购买服务，加大政府与社会资本合作（PPP）模式推广力度，发挥财政资金的引导作用和乘数效应。

盘活各类闲置和沉淀资金，建立财政存量资金定期清理制度，集中财力保障重点工作需求。

进一步深化绩效预算改革，努力实现财政资金效益最大化。

（三）坚持结构从优，着力支持民生改善。

全面落实基本养老、社会救助水平提标等各项社保政策，最大限度地解决人民群众后顾之忧。

进一步提高城乡居民医疗保险财政补助标准，在乡镇卫生院、村卫生室配备医疗设备，实行药品零差价，努力为人民群众提供安全有效、方便廉价的公共卫生和基本医疗服务。

全面落实义务教育经费保障机制，加快发展学前教育，支持农村幼儿园改造升级。

加大涉农资金整合力度，推动特色农业加快发展，用好一事一议财政奖补政策，带动落实更多帮扶资金、帮扶项目，切实改善农村生产生活条件。

（四）坚持规范管理，着力提高理财水平。

实行全口径预算，将政府所有收支全部纳入预算管理，切实做好各类资金的统筹衔接。

建立跨年度预算平衡机制，用好预算稳定调节基金，实现财政资金的年度间总体调剂。

实行中期财政规划管理，增强财政政策的前瞻性。

依法加强债务管理，继续实施债务风险等级控制。

开展新预算法执行情况监督检查，加强对会计从业人员管理，推行行政事业单位内部控制规范。

积极推进财政预决算信息公开，建立预算公开考核制度，加快推进财政政策公开，主动接受社会监督，打造阳光财政。

各位代表，2017年是推进供给侧结构性改革、化解过剩产能发力冲锋的一年，我们将在区委的正确领导下，紧紧围绕“保工资、保运转、保重点、保民生、保发展”总目标，认真贯彻落实中央和省、市经济工作会议精神，进一步解放思想，凝心聚力，奋发作为，以各项财政工作任务的圆满完成，向党的十九大献礼。

2016年是“十三五”开局之年，是全区改革发展稳定至关重要的一年。

在区委、区政府的正确领导下，区财政紧紧围绕社会稳定和长治久安的总目标，克服国际国内复杂经济形势的不利影响，加强组织财政收入，合理调配财政支出，着力保障改善民生，提升财政管理水平。

总体来看，全年财政预算执行情况良好，各项财政改革与发展取得新进展，较好完成了各项财政工作任务。

一、2016年财政预算执行情况

（一）财政收入预算完成情况

我区地方财政收入总计完成284,806万元，完成预算100.68%，增加38,824万元，增长15.78%。

其中：

一般公共预算收入完成239,230万元，完成预算100.52%，增加1,496万元,增长0.63%。

政府性基金预算收入完成45,576万元，完成预算101.56%，增加37,328万元，增长452.57%。

收入分税种完成情况：

增值税42,276万元，完成预算101.58%，增长69.16%；营业税30,509万元，完成预算100.03%，下降60.35%；企业所得税34,193万元，完成预算100.57%，下降18.8%；个人所得税13,788万元，完成预算100.64%，增长9.75%；资源税397万元，完成预算101.79%，下降8.10%；房产税14,441万元，完成预算100.28%，下降8.62%；印花税5,523万元，完成预算100.42%，下降4.92%；城镇土地使用税6,860万元，完成预算100.88%，增长99.48%；土地增值税40,900万元，完成预算100.25%，增长7.21%；车船税4,573万元，完成预算100.51%，增长24.44%；耕地占用税2,157万元，完成预算100.33%，下降20.73%；非税收入43,613万元，完成预算100.05%，增长292.95%。

（二）财政支出预算完成情况

我区地方财政支出总计完成310,790万元,完成预算99.99%，增加34,089万元，增长12.32%。

其中：

一般公共预算支出完成264,236万元，完成预算99.99%，增加11,593万元，增长4.59%。

政府性基金预算支出完成46,554万元，完成预算100%，增加22,496万元，增长93.51%。

一般公共预算支出主要项目：

一般公共服务支出27,314万元，完成预算100%，增长31.29%；国防支出186万元，完成预算100%，下降52.06%；公共安全支出20,743万元，完成预算100%，增长2.81%；教育支出56,804万元，完成预算99.94%，增长1.84%；科学技术支出5,775万元，完成预算100%，增长3.03%；文化体育与传媒支出3,202万元，完成预算100%，下降4.13%；社会保障和就业支出65,735万元，完成预算100%，增长23.56%；医疗卫生与计划生育支出9,003万元，完成预算100%，增长3.60%；节能环保支出3,579万元，完成预算100%，增长65.46%；城乡社区支出63,700万元，完成预算100%，下降3.54%；农林水支出5,364万元，完成预算100%，增长37.96%；资源勘探信息等支出577万元，完成预算100%，下降6.94%；商业服务业等支出1,766万元，完成预算100%，增长76.25%；住房保障支出83万元，完成预算100%，下降99.21%；其他支出405万元，完成预算100%，下降8.78%。

（三）财政收支平衡情况

我区一般公共预算收入合计331,293万元，其中：

一般公共预算收入239,230万元，上级补助收入53,905万元，调入资金9,855万元，债券转贷收入28,224万元，上年结余79万元。

一般公共预算支出合计331,261万元，其中：

一般公共预算支出264,236万元，上解上级支出36,853万元，债券转贷支出28,224万元，安排预算稳定调节基金1,948万元。

收支相抵年终结余32万元。

政府性基金预算收入合计56,232万元，其中：

政府性基金预算收入45,576万元，上级补助收入10,656万元。

政府性基金预算支出总计55,534万元，其中：

政府性基金预算支出46,554万元，政府性基金调出资金8,980万元，收支相抵年终结余698万元。

二、2016年财政主要工作

（一）坚持解放思想，多措并举组织收入

2016年受经济下行和实施各项减税降费政策综合影响，财政收入增长放缓。

财税部门继续强化收入征管，发挥综合治税网络职能，做到时间上抓紧、措施上务实、征管上从严，形成良性互动，提升管理水平。

一是加大稽查和协税互税力度，堵塞征管漏洞。

二是强化源头控制和管理，挖掘新增税源，服务骨干税源、重点税源及其税收征管，确保税收及时足额入库。

三是加大对小税额、零星分散税种的服务与税收征管，确保税收征收不乱、不重、不漏。

四是强化非税收入征缴。

加强与非税收入执收部门的协调，有效确保财政收入的增长。

（二）坚持调整结构，重点保障民生民利

2016年区财政坚持公共财政的发展方向，坚持“清理沉淀、整合专项、压缩一般、保证重点”的原则，坚持以人为本的理财思路，坚持把保障和改善民生作为财政支出的着眼点和着力点。

提高民生支出占公共财政支出比重，2016年全区民生领域支出达21.24亿元，占一般公共预算支出的80.4%。

全力保障稳定工作，支持社会安定和谐，加大对社区、村等基层组织投入力度，支持基层组织和政权建设。

积极争取上级对我区转移支付资金补助力度，2016年争取上级专项转移支付收入47,424万元，上级专项转移支付资金支持了区域经济发展，有效推动区域协调和城乡统筹发展，使城乡居民共享改革发展成果。

（三）坚持创新发展，增强财政投资活力

2016年利用各类金融工具，发挥项目融资功能，推广政府和社会资本合作（PPP）模式，鼓励社会资本参与，激发民间投资活力。

通过政府与区属国有企业、金融资本合作组建金雪莲创博城市发展基金，形成与PPP项目互为支撑的投资合力。

2016年发展基金到位102,000万元主要支持区属道路建设、基层政权建设、会展片区配套基础设施建设、社会事业等领域项目。

同时通过与中国农业发展银行洽商，结合项目资源，采取政府购买服务方式，申请城镇化建设项目及水利建设项目政策资金66,000万元，2016年城镇化建设项目到位资金40,000万元。

通过政府投资、引导社会资本参与片区综合改造，确定水磨沟公园文化产业街区项目采用PPP模式建设，总投资规模80,000万元。

充分利用国家开发银行和中国农业发展银行棚户区改造资金政策，申请到位资金72,400万元。

（四）坚持规范管理，财政改革有序推进

坚持以财政基础管理工作和基层建设工作为重点，创新管理制度，进一步推进财政科学化精细化管理。

一是提升资金统筹调控能力。

建立和完善结余结转资金定期清理机制，全年盘活财政存量资金34,619万元，有效缓解财政收支矛盾。

二是规范债务预算管理。

在清理甄别地方政府存量债务基础上，对政府负有偿还责任的债务实行限额管理，2016年地方政府债务限额9.3亿元，积极开展置换地方政府债券工作，有效减轻地方财政压力。

三是提升国库管理水平。

完善国库动态监控体系建设，规范财政资金拨付管理，推行公务卡结算制度，规范公务支出和财务报销管理，推进权责发生制政府综合财务报告制度改革，全面反映政府“家底”。

四是严肃财经纪律。

规范政府收支行为，强化预算约束，加强对预算的管理和监督，提高政府采购效益，强化国有资产管理。

五是全面推进预决算公开。

细化预决算及“三公”经费公开力度，保障民众知情权、参与权、表达权和监督权，提升财政管理透明度。

三、2017年财政工作主要任务

（一）依法组织收入，构建高效优质征管体系

一是充分发挥财政政策和资金的引导、带动、示范、促进作用，积极壮大培植财源，优化财政收入结构。

结合区情加大我区招商引资投入力度，大力对外宣传财税政策。

二是强化依法征税，实行社会综合治税，严格减免税管理，做到依法征收、应收尽收。

三是加强税务、工商等部门的沟通协调，优化征管体制机制，强化企业服务管理，创造良好征收环境。

四是加强非税收入征缴制度和监督体系建设，确保非税收入足额入库。

（二）统筹安排支出，健全公共服务投入机制

围绕“稳中求进”经济工作总基调，压缩一般性支出，多渠道筹措资金，在合理测算财政承受能力的基础上大力推进政府购买服务工作。

建立和完善结余结转资金定期清理机制，不断增强财政保障能力。

一是立足维护社会稳定。

加大维稳支出保障力度，不断巩固社会长治久安的稳定根基。

二是确保重点项目落地见效。

努力提升区域现代化水平，打造优质投资环境。

三是加大民生领域投入力度。

保障教育经费足额投入。

加大对文化、科技等方面的投入力度。

推进覆盖城乡养老保障体系建设。

不断完善政府医疗卫生投入机制。

四是充分发挥好财政对农业农村的扶持力度，保障各项惠农政策精准到位。

（三）深化财政改革，创新财政支持发展方式

一是完善政府预算体系。

健全基本支出和项目支出定额标准体系。

加大预决算公开力度。

硬化预算约束，完善预算执行，逐步建立权责发生制政府综合财务报告制度。

二是规范地方政府债务管理。

建立和完善政府债务限额管理制度，政府债务纳入预算管理制度及风险预警机制。

三是深入推进政府投融资体制改革。

明确国投公司主体职责，扩大政府与社会资本合作（PPP）模式在基础设施、公用事业、公共服务等领域的推广，确保政府投资项目融资、建设、管理、移交有序推进。

强化与政策性银行合作，加快推进项目建设落地成效。

（四）加大监督力度，规范财政运行管理行为

一是强化对财政收支、资金使用效益、财经政策执行情况的全面监督。

二是切实加大财政预算监督力度，将预算监督纳入科学、规范、有序的运行轨道。

三是强化财政管理的绩效导向，规范理财行为。

四是加强预算单位日常及项目资金监管，规范资金使用行为，提升资金使用效益。