《商业银行实务》参考答案.docx

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《商业银行实务》参考答案

《商业银行实务》（实训部分）参考答案

第一篇

第一章商业银行导论

一、名词解释（略）

二、单项选择题

1、C2、B3、A4、C5、A6、A7、B8、C9、C10、B11、B12、C

三、多项选择题

1、CD2、CDE3、ACD4、AB

四、判断题

1、×2、×3、×4、√5、×6、×7、√8、√9、×10、×11、√

五、简答题

1、简述商业银行的性质。

答：

商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，它是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。

（1）商业银行是企业。

获得最大的盈利既是商业银行经营的基本目标，也是商业银行发展的内在动力。

（2）商业银行是特殊企业。

它所经营的商品是特殊商品，是作为一般等价物的货币。

银行经营货币这个商品和其他企业经营其他商品不同。

其他企业采取买卖的方式经营，而银行采取借贷方式，即信用方式经营。

（3）商业银行是综合性多职能的企业。

商业银行已不仅仅经营货币，而且在金融和非金融领域提供各种优质服务。

2、简述商业银行的分类。

答：

（1）按资本所有权划分，可将商业银行划分为私人的、合股的以及国家所有的三种。

（2）按业务覆盖地域划分，可将商业银行划分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。

（3）按许可经营业务种类划分，可将商业银行划分为全能银行和职能银行。

（4）按组织形式划分，可把商业银行分为单一制银行、总分行制银行、持股公司制银行和连锁银行制。

3、商业银行的“三性”目标是什么？

答：

商业银行“三性”目标是“安全性、流动性、效益性”。

（1）商业银行安全性目标，是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。

商业银行之所以必须坚持安全性目标，是因为商业银行经营管理的特殊性。

（2）商业银行的流动性目标，是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

资金来源流动性这一属性，决定了资金运用即资产必须保持相应的流动性。

（3）商业银行的效益性目标，是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。

第二章商业银行的资本业务

一、名词解释（略）

二、单项选择题

1、D2、C3、B4、A5、C

 三、多项选择题

1、ABCDE2、ABC3、ABDE4、ABCDE5、CDE6、ABCDE7、BDE8、ABCDE

四、简答题

1、商业银行资本由哪几部分构成？

它具有哪些功能？

答：

商业银行资本一般由股本、盈余、债务资本和其他资本准备金构成。

按照《巴塞尔协议》，银行资本由核心资本和附属资本构成，其中核心资本包括由银行股本和公开储备，附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。

银行资本具有保护功能、营业功能和管理功能等。

2、影响商业银行资本需要量的因素有哪些？

答：

一家银行的资本需要量的多少受宏观经济发展状况、银行经营管理水平、银行信誉、规模、有关法律规定等因素的影响。

3、简述1988年的《巴塞尔协议》的基本内容，它对银行业产生哪些影响？

答：

1988年的《巴塞尔协议》主要由四部分内容构成：

划分资本、规定资产的风险权重、规定资本充足率的目标比率、过渡期及实施的安排。

《巴塞尔协议》公布实施后，为众多国家广泛采用，它在促进商业银行稳健经营、公平竞争等方面发挥了积极作用，成为评估商业银行经营状况的重要指标，对银行业的影响具体体现在以下几方面：

有助于各国银行间的公平竞争、有助于银行业的国际化发展、有助于银行业风险的控制、银行增加资本的压力加大。

4、《新资本协议》的最新进展主要体现在哪些方面？

答：

新资本协议的进步。

与1998年的《巴塞尔协议》相比，新资本协议有很大的进步，主要表现在：

使资本水平更真实地反映银行面临的风险；使资本水平更全面地反映银行面临的风险；区分监管资本和经济资本；强调激励商业银行改善内部控制。

5、简述商业银行提高资本充足率的途径。

答：

提高资本充足率的途径有：

有分子对策和分母对策。

分子对策即筹集资本；分母对策就是压缩资产规模、调整资产结构、降低风险程度。

6、商业银行筹集资本的方式有哪些？

它们各有哪些优缺点？

答：

银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。

前者包括资本溢价和股票溢价、法人资产重估增值、法定盈余公积金、任意盈余公积金；后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。

五、综合计算分析题

1、答：

（1）资本充足率=资本总额/加权风险资产总额=1260/16104=7.8%≤8%，表明该银行资本不达标。

（2）提高资本充足率的途径有：

一方面可从内部和外部筹集资本，增大分子以提高资本充足率；另一方面，可压缩资产规模或调整资产结构，降低高风险资产，减小分母以提高资本充足率。

2、答：

当内源资本无法满足银行的资本需求时，就要通过外部融资来解决资本问题。

商业银行可通过向外发行普通股、优先股、次级长期债券等方式来筹集资本。

（单位：

万元）

通过比较可以看出，方案三（即通过发行资本债券筹集资本）对原有股东最有利。

第三章商业银行负债业务

一、名词解释（略）

二、单项选择题

1、A2、B3、A4、A5、A6、A7、C8、B9、C10、C11、A12、B13、B14、D15、D16、C17、A18、C19、B20、D21、B22、B23、B24、D25、A26、C27、B28、C29、A30、C31、C32、B33、D34、A35、C36、C37、D38、C39、A40、A41、C42、D43、C44、A45、B46、A47、B48、B49、A50、D51、A52、A53、A54、C55、A56、B57、A58、A59、D60、B

三、多项选择题

1、ABCD2、ABCD3、AC4、ABC5、ABD6、ABCD7、ABCD8、ACD9、ABC10、ABCD11、ADE12、BCD13、ABCD14、ABC15、ABCD16、ACD17、ABD18、BCD19、AD20、ABE21、ABCD22、ABCD23、ABCD24、ABCD25、ABCDE26、ABC27、BD28、ABDE29、ABC30、ABD31、ABCDE32、ABCDE33、ABCD34、ABD35、ABCD36、ABCD37、ACD38、ABCD39、AD40、CD41、ABC42、BCDE43、ABCDE44、ABCD45、ABCD46、AB47、ABCD48、ABCD49、ABC

四、判断题

1、√2、√3、×4、×5、×6、√7、×8、×9、×10、×11、×12、×13、×14、×15、×16、√17、√18、×19、×20、×21、×22、√23、√24、×25、×26、×27、√28、√29、×30、×31、√32、√33、×34、×35、√36、×37、√38、×39、×40、×41、√42、×43、√44、×45、√46、√47、√48、×49、×50、√51、√52、×53、×54、√55、√56、√57、√58、×59、√60、√61、×62、×63、√64、√65、√66、×67、√68、×69、×70、√71、√72、√73、√74、×

五、简答题

1、答：

存款是商业银行最早的业务之一。

存款按所有权划分，可分为私人存款、公营机构存款和银行同业存款。

私人存款包括个人、私人工商业、各种私人机构所拥有的存款；公营机构存款包括政府机构和公营事业单位的存款；银行同业存款是商业银行之间与其他非银行金融机构之间的存款。

商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为活期存款、定期存款和储蓄存款。

2、答：

（1）统一刻制。

经办员名章必须按统一规定的规格、式样刻制。

（2）规范保管。

经办员名章应由经办员个人妥善保管，做到人在节在，离柜收起。

为做到盖章清晰、易认，经办员名章应经常擦刷干净。

（3）规范使用。

经办员名章要在规定的使用范围内使用，不得随意更换。

第四章商业银行资产业务

一、名词解释（略）

二、单项选择题

1、C2、A3、A4、C5、A6、C7、B8、C9、A10、D11、C12、A13、D14、A15、D16、C17、D18、C19、A（题目更改为不属于商业银行生利资产）20、C21、B22、B23、A

三、多项选择题

1、ACE2、ABD3、ABC4、ACD5、ADE6、BC7、ABCD8、ABC9、ABCDE10、BCE11、ACDE12、CDE13、BCE14、ABCDE15、ABE16、CE17、ABD18、AB19、ABC20、ABCD21、ABCDE22、ABCDE23、ABCDE24、ABCD25、ABCD

四、简答题

1、商业银行流动性如何衡量？

商业银行进行流动性管理的必要性。

答：

流动性风险与银行未来的现金流量、信用风险等因素密切相关。

一般来说，衡量商业银行流动性风险的方法有静态分析法和动态分析法两大类。

静态分析法。

是通过运用一些流动性指标衡量商业银行的流动性风险。

动态分析法。

包括流动性缺口法和现金流量法。

流动性管理的实质就是要保持适度的流动性，这样可避免流动性盈余和不足，因为前者会提高机会成本，后者会导致支付危机。

2、商业银行流动性预测的方法有哪些？

商业银行流动性管理原则是什么？

答：

流动性预测的方法很多，常用的方法有：

资金来源与运用法、资金结构法和流动性指标法。

银行在进行流动性管理决策时主要应遵循以下原则：

进取型原则；保守型原则；成本最低原则。

3、什么是商业银行的现金资产？

它由哪几部分构成？

答：

狭义的现金资产是指商业银行的库存现金。

但从一般意义上理解的现金资产是指广义的现金资产，是指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产，是商业银行流动性需要的第一道防线，是非盈利资产。

由库存现金、在中央银行的存款、存放同业的存款和在途资金等四部分构成。

4、商业银行的资金头寸有哪几种？

商业银行资金匡算的方法和资金调度的渠道有哪些？

答：

商业银行的资金头寸根据层次不同来划分，可分为：

基础头寸、可用头寸和可贷头寸。

银行资金头寸匡算的方法有当天营业开始或营业中间进行和在当天业务终了轧头寸。

银行资金调度的渠道有：

同业拆借、短期证券回购及商业票据交易、总行与分支行的资金调度、通过中央银行融通资金、出售贷款和固定资产等。

5、商业银行现金资产的管理原则有哪些？

答：

商业银行现金资产的管理原则有存量适度原则、适时调节流量原则、安全防范原则。

6、简述商业银行贷款政策的主要内容。

答：

商业银行贷款政策主要包括以下内容：

贷款业务发展战略；贷款工作规程及权限划分；贷款的规模和比率控制；贷款种类及地区；贷款定价；贷款的担保政策；贷款档案的管理政策；贷款的日常管理和催收政策；对不良贷款的管理。

7、对商业银行贷款可从哪些角度进行分类？

各有哪些好处？

答：

对商业银行贷款可从贷款期限、贷款保障程度、贷款用途、贷款偿还方式、贷款质量（风险程度）和银行发放贷款的自主程度等角度进行分类。

8、简述影响商业银行贷款价格的主要因素。

贷款价格由哪几部分构成?

常用的贷款定价方法有哪些？

答：

商业银行贷款价格主要受贷款资金成本、贷款费用、贷款的风险程度、银行贷款的目标收益水平、借款人的资信状况以及与银行的关系、中央银行基准利率、预期的通货膨胀率。

贷款价格由贷款利率、承诺费、补偿存款余额和隐含价格。

商业银行常用的定价方法有成本加成定价法、优惠加数或优惠乘数定价法和