财政所内部管理制度修正版.docx

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财政所内部管理制度修正版

财政所工作人员岗位责任制

财政所长岗位职责

（一）负责财政所全面工作。

（二）认真贯彻执行各项财经法规、政策和制度，正确行使财政管理权，做到依法理财、科学理财。

（三）组织乡镇财政预决算编报工作；协助抓好财源建设，积极组织财政收入；加强乡镇财政资金监管，不断提高资金使用效益。

（四）组织本所干部职工学习贯彻落实党和国家的方针、政策，加强干部思想建设、作风建设、能力建设和廉政建设，增强工作人员文明服务、为民服务意识，提高工作质量和工作效率。

（五）负责财政所规章制度的制定和执行，对工作人员履职情况进行考核；关心干部生活，调动干部工作积极性。

（六）注重调查研究，解决工作中出现的苗头性、倾向性问题，为上级领导决策提供有价值的参考。

（七）增强安全防范意识，防止违法违纪、盗情、火情的发生。

（八）完成领导交办的其他工作。

预算会计（财政结算员、财政资金监管信息联络员）岗位职责

（一）负责本乡镇各项财政业务工作的指导督促。

（二）负责乡镇财政预算编制和预算执行情况分析，办理与县财政局、乡镇政府各部门及村级的结算和对账。

（三）按月编制乡镇财政分月用款计划，向县财政局申请资金，在上级授权下，办理有关拨款、缴款事宜。

（四）协助监督乡镇财政收入的入库，组织开展乡镇财政年终决算。

（五）负责乡镇财政资金监管信息的接收、登记、反馈，负责登记乡镇财政资金监管台账。

（六）负责工作邮件、内网工作信息的接收、登记、传递、回复。

（七）负责领导交办的其他工作。

资金会计岗位职责

（一）根据领导授权、单位申请，办理支出户所属部门单位的提现、转账等业务。

（二）负责登记“支出专户”银行存款日记账，做到记账及时规范、分户账之间不串户。

（三）定期或不定期与开户行、预算会计及相关部门站所会计核对存款余额，保证账账相符、账实相符。

（四）月末整理好银行单据，并传递给各相关部门站所会计。

（五）负责领导交办的其他工作。

政府机关会计岗位职责

（一）严格遵守各项财务规章制度，认真执行各项开支范围和标准。

（二）负责乡镇政府机关的会计核算，按照“乡财县管乡用”改革要求办理政府机关会计业务核算事项；按月提出乡镇政府机关日常经费支出计划报财政结算员。

（三）及时处理机关账务，每月整理好收支凭证、交账单、对账单、送审表、现金盘底表等资料，在规定的时间内送财政局审核。

（四）负责编报政府机关财务报表、整理机关财务档案，登记固定资产台账。

（五）协助预算会计做好预决算、财政资金监管、债权债务管理等工作，按要求提供会计信息。

（六）负责领导交办的其他工作。

部门单位会计岗位职责

（一）严格遵守各项财务规章制度，认真执行各项开支范围和标准。

（二）按照“乡财县管乡用”改革要求，办理乡镇政府所属部门的会计核算等事项。

（三）负责相关部门财务会计报表编报、固定资产核算管理，以及会计资料的整理归档。

（四）定期或不定期与预算会计、资金会计做好对账、交账等工作，保证财务数据账账相符、账实相符；协助预算会计做好预决算、部门经费监督管理和债权债务管理等工作。

（五）负责领导交办的其他工作。

出纳员岗位职责

（一）严格执行现金管理制度，负责办理现金收付业务，管好库存现金，确保现金安全。

（二）负责登记现金日记账，做到账账相符、账实相符。

（三）负责原始凭证的把关审核，整理归类相关单位原始凭证，并及时传递给单位会计记账，按要求与会计做好现金盘点、余额核对等工作。

（四）负责保管各类有价证券和有关印章。

（五）负责领导交办的其他工作。

信息化系统操作员岗位职责

（一）负责财政所信息设备及网络管理，保证信息网络畅通。

（二）负责财政补贴数据录入、汇总、上报及补贴存折发放等业务操作，认真核对惠农补贴基础数据信息，确保数据准确无误。

（三）负责惠农补贴发放资料的整理归档，做好有关电子文档的备份。

（四）认真办理惠农补贴数据查询、信息变更等工作，为群众提供优质服务。

（五）负责设备防火、防盗及信息系统数据安全保密工作。

（六）负责领导交办的其他工作。

档案管理员岗位职责

（一）按规定做好会计档案（包括磁性介质档案）的归档、保管、查阅等工作。

（二）按年度将会计档案进行分类整理、立卷、归档，编制保管清册，做到存放有序，查找方便。

（三）严格按照《会计档案管理制度》做好档案借阅登记，防止会计档案被涂改、拆装和抽换。

会计档案借出须经单位领导批准，并按要求办理登记手续。

（五）保持档案室环境整洁，定期进行防蛀、防腐处理，防止档案毁损、遗失和泄密。

（六）负责领导交办的其它工作。

票证管理员岗位职责

（一）负责乡镇政府及所属部门、村级票据的领用、发放、回收、登记、销号工作。

（二）严格按照票证管理办法保管使用票证，不得将票据互相串用、转让、转借、代开。

（三）认真执行有关收费政策，杜绝乱收费、乱摊派行为；监督审核相关单位开票收入是否及时足额存缴银行，防止坐收坐支现象。

（四）妥善保管票据（包括存根），防止毁坏、遗失，并及时向上结报。

（五）定期盘查票证，凡发现票据遗失，应查明原因，写出书面报告上报相关部门进行处理。

财政资金监管员岗位职责

（一）加强调查研究，掌握本乡镇所辖集镇、村庄的区域位置、自然经济条件、社会发展等基本情况。

（二）对纳入乡镇财政资金监管范围的财政资金，应认真把握立项申报、公开公示、施工、竣工验收等环节，确保资金安全规范运行。

（三）按照乡镇财政资金监管要求，认真做好乡村基本支出经费、财政惠农补助资金和项目建设资金的抽查巡查、公开公示等工作，如实记录监管情况，发现违法违纪违规情况，应及时制止并向上级财政及有关部门反馈。

（四）收集资金监管记录表、照片、工程合同、验收单等相关资料，并整理归档。

（五）负责领导交办的其他工作。

农村财务代理服务中心主任岗位职责

（一）认真贯彻落实有关财经法规、政策和制度，全面推行“村账乡代理”改革。

（二）负责农村财务代理服务中心全面工作。

（三）负责与村级进行联络、协调，组织开展代理中心日常工作。

（四）负责“村账乡代理”的稽核，监督审核村级资金的拨付、管理使用情况，确保村级资金安全高效运行。

（五）负责指导、协助、督促村级及时公开财务，将公开情况拍照存档。

（六）指导代理中心有关业务工作，牵头负责涉及村级财务的信访接待、处理工作；负责领导交办的其他工作。

“村账乡代理”资金会计岗位职责

（一）负责“村账专户”资金管理，登记资金账，做到记账及时规范、分户账之间不串户、资金来龙去脉清楚，按月整理装订资金收付凭证。

（二）按规定支付村级备用金、报账资金及其他经费；定期与开户行、记账会计及村级进行对账，做到账账相符、账实相符。

（三）按规定审核村级报账凭证，及时算账、记账、对账，做到日清月结。

（四）负责接收村级资金拨款通知单，并传递给村级报账员。

（五）负责村级票证管理，督促村级收入及时足额缴存专户；负责有关有价证券的保管，并妥善保管好本人工作名章。

（六）负责领导交办的其他工作。

“村账乡代理”记账会计岗位职责

（一）分村建立账套，即总分类账、收支明细账、往来明细账和固定资产登记簿，代理村级财务。

（二）认真审核村级财务收支，及时对账、记账；协助村级编制年度财务收支预算，分析其财务状况和经营成果。

（三）及时向村级提供财务报表，协助村级做好财务公开。

（四）指导村级开展各项经济业务、办理报账业务，密切掌握村级资金管理使用情况。

（五）负责村级财务档案的整理、归档和保管；妥善保管好本人工作名章；负责代理中心信息网络的管理。

（六）完成领导交办的其他工作。

信访工作制度

（一）认真贯彻落实《国务院信访条例》，加强财政法律、法规和政策学习，切实做好人民群众来信来访工作。

（二）认真执行“首问负责制”和“限时办结制”，对前来办事或电话咨询的群众，不论何类事情，首问负责人都必须主动、热情接待和答复，不得以任何借口推诿、拒绝和搪塞。

（三）对待群众来信来访要做到严肃认真，热情周到，让信访对象满意，树立乡镇财政干部良好形象。

（四）认真做好来信来访登记工作，详细登记来信来访人员的基本情况、反映事项、联络方式、受理及处理结果等；及时整理有关信访资料，并存档保管。

（五）妥善处理信访事项，对不属于职责范围内的，要明确告之受理部门；对职责范围内的事项，能够当场处理的要当场处理，不能当场处理的，必须请示单位领导，在五个工作日内给予答复，并向来信来访人员做好解释工作。

对上级批示的信访件，必须在规定的时间内办理报结。

（六）推行下访制度，认真做好本单位信访苗头的排查、化解工作，把问题处理在基层，消灭在萌芽状态，尽最大努力防止越级上访和集体上访事件的发生。

（七）坚持原则，替来信来访人员保守秘密。

财政所安全管理制度

（一）财政所长为安全管理第一责任人，相关工作人员为直接责任人。

（二）工作人员要树立安全意识，认真遵守安全制度，坚守值班岗位，登记好值班日志。

（三）认真执行现金管理、账户管理、档案管理等制度，严格按规范的流程办理业务，努力降低资金运行风险。

（四）保持良好的行为习惯，不乱扔烟头，不在办公桌、档案柜内存放私人贵重物品，保险柜内存放现金必须符合限额要求。

（五）定期检查电源线路，发现有老化等情况立即报告，及时整改，防患于未然。

（六）出门前认真检查门窗是否关好、电源是否切断、水龙头是否关紧，排除一切安全隐患。

（七）办公场所按规定安装防盗门窗、配备灭火设备。

计算机操作管理制度

（一）认真学习有关计算机信息系统安全管理的法律法规，做好计算机安全防护日常工作。

（二）“乡财县管”、“村账乡代理”、财政涉农补贴信息化发放平台等财政业务管理系统指定专人操作管理，其他人员不得擅自使用。

（三）办公电脑设置开机和屏保密码，业务操作系统按岗位分设登录密码，由相关业务人员保管，不得随便透露。

（四）工作人员不得操作与本职工作无关的程序。

不得擅自改变账套参数、报表公式、核算程序及网络程序等，做好资料的备份、存档、保密工作。

（五）定期查杀病毒、木马，升级更新杀毒软件；原则上不得使用无安全保障的外存储器，若有必要，必须先查毒、后使用。

（六）认真遵守计算机操作程序，保证微机正常工作运行。

发现网络和系统出现问题，应及时向上级主管部门和指定维护商反映。

（七）注意及时关闭计算机及附属机器电源，避免长时间待机。

（八）非专业人员不准拆卸机器。

学习制度

（一）积极参加上级主管部门组织的各项业务知识、政策法规和乡镇党委组织的政治学习等培训教育活动，严格遵守学习纪律，确保学有所获、学以致用。

（二）财政所每月至少组织业务知识、政策法规学习一次，每次学习时间不少于二个小时。

原则上任何人不得请假，特殊情况需要请假的，必须补课。

辅导人员应认真备课、精心授课；参加学习的干部要按要求记好笔记、撰写学习心得或调研报告。

（三）采取个人自学与集中辅导相结合的方式学习，以干部自学为主。

鼓励干部自学成才，对积极参加学历教育、职称考试的干部，按财经管理制度报销学费，并给予适当补助和奖励。

（四）干部的学习情况纳入干部业绩考核内容，实行奖勤罚懒、奖优罚劣。

 廉政建设制度

（一）加强财经法纪和党风廉政教育，牢固树立勤政廉政观念。

（二）自觉遵守社会公德和职业道德，廉洁自律，勤奋工作，严于律己，不行贿、不受贿、不索拿卡要，自觉抵制不良风气的侵蚀，树立财政干部的廉政形象。

（三）严禁利用工作之便谋取私利，搞权钱交易；严禁在公务活动中大吃大喝，讲排场、摆阔气以及借公务活动之名相互请吃；严禁贪污、挪用公款以及不经批准借支公款；严禁利用出差、学习、开会之便游山玩水；严禁到业务联系单位和其他行政、事业单位或企业报销应由个人支付的各类费用。

（四）坚持原则，秉公办事，坚定不移地与不正之风、腐败行为作斗争。

（五）增强工作透明度，