长盈精密度财务分析报告.docx
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长盈精密度财务分析报告
长盈精密[300115]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
深圳市长盈精密技术股份有限公司
公司英文名称
ShenzhenEverwinPrecisionTechnologyCo.,Ltd
公司简称
长盈精密
股票代码
300115
成立时间
None
上市时间
2010-09-02
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省深圳市宝安区福永镇桥头富桥工业3区3号厂
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
长盈精密2019年资产总额为9,646,682,809.75元，其中流动资产为5,346,846,402.66元，占总资产比例为55.43%；非流动资产为4,299,836,407.09元，占总资产比例为44.57%；
2019年长盈精密总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
964,668
100.00%
981,148
100.00%
1,008,349
100.00%
流动资产合计
534,684
55.43%
539,109
54.95%
541,111
53.66%
非流动资产合计
429,983
44.57%
442,038
45.05%
467,238
46.34%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，长盈精密2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为43.12%，31.09%和30.94%。
2019年长盈精密流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
534,684
100.00%
539,109
100.00%
541,111
100.00%
货币资金
69,450
12.99%
133,105
24.69%
136,090
25.15%
交易性金融资产
29,287
5.48%
2,096
0.39%
0
0.00%
应收票据及应收账款
166,224
31.09%
154,648
28.69%
167,920
31.03%
应收票据
815
0.15%
5,352
0.99%
5,934
1.10%
应收账款
165,408
30.94%
149,295
27.69%
161,985
29.94%
应收款项融资
4,921
0.92%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
4,008
0.75%
3,331
0.62%
3,942
0.73%
其他应收款
8,449
1.58%
8,077
1.50%
8,107
1.50%
存货
230,566
43.12%
212,935
39.50%
207,626
38.37%
其他流动资产
21,776
4.07%
24,915
4.62%
17,423
3.22%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，长盈精密2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及长期待摊费用，各项分别占比为77.96%，6.05%和4.76%。
2019年长盈精密非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
429,983
100.00%
442,038
100.00%
467,238
100.00%
长期应收款
402
0.09%
402
0.09%
402
0.09%
长期股权投资
8,191
1.91%
7,728
1.75%
8,915
1.91%
固定资产
335,236
77.96%
347,993
78.72%
335,862
71.88%
在建工程
26,027
6.05%
19,121
4.33%
40,300
8.63%
无形资产
18,808
4.37%
19,094
4.32%
19,354
4.14%
商誉
14,927
3.47%
23,746
5.37%
40,348
8.64%
长期待摊费用
20,458
4.76%
19,823
4.48%
18,983
4.06%
递延所得税资产
5,931
1.38%
4,128
0.93%
3,071
0.66%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
长盈精密2019年年总负债金额为5,172,377,958.7元，所有者权益总额为4,474,304,851.05元，其中资本金为909,860,262.0元，资产负债率为53.62%，在负债中，流动负债为4,792,588,773.54元；占负债和所有者权益总额的49.68%，非流动负债为379,789,185.16元，占负债和所有者权益总额的3.94%。
2019年长盈精密负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
964,668
100.00%
981,148
100.00%
1,008,349
100.00%
流动负债合计
479,258
49.68%
485,744
49.51%
496,418
49.23%
非流动负债合计
37,978
3.94%
39,708
4.05%
46,504
4.61%
所有者权益（或股东权益）合计
447,430
46.38%
455,694
46.45%
465,426
46.16%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，长盈精密2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为55.65%，34.66%和34.66%。
2019年长盈精密流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
479,258
100.00%
485,744
100.00%
496,418
100.00%
短期借款
266,719
55.65%
235,077
48.40%
265,341
53.45%
应付票据及应付账款
166,115
34.66%
0
0.00%
178,343
35.93%
应付账款
166,115
34.66%
0
0.00%
178,343
35.93%
预收款项
1,434
0.30%
1,592
0.33%
1,777
0.36%
应付职工薪酬
31,733
6.62%
28,489
5.87%
27,694
5.58%
应交税费
6,834
1.43%
7,919
1.63%
4,533
0.91%
其他应付款
845
0.18%
201,444
41.47%
13,104
2.64%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
518
0.10%
一年内到期的非流动负债
5,575
1.16%
11,221
2.31%
5,622
1.13%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，长盈精密2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及递延所得税负债，各项分别占比为71.04%，23.47%和5.10%。
2019年长盈精密非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
37,978
100.00%
39,708
100.00%
46,504
100.00%
长期借款
26,980
71.04%
31,850
80.21%
40,298
86.65%
长期应付款
148
0.39%
343
0.86%
657
1.41%
递延收益
8,913
23.47%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
1,936
5.10%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
7,515
18.93%
5,549
11.93%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年长盈精密的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为43.89%，28.68%和20.34%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
447,430
100.00%
455,694
100.00%
465,426
100.00%
实收资本（或股本）
90,986
20.34%
90,986
19.97%
90,907
19.53%
资本公积
128,342
28.68%
128,342
28.16%
127,551
27.41%
库存股
-12,117
-2.71%
-2,523
-0.55%
0
0.00%
其他综合收益
75
0.02%
104
0.02%
36
0.01%
盈余公积
22,514
5.03%
18,027
3.96%
16,931
3.64%
未分配利润
196,384
43.89%
202,119
44.35%
208,460
44.79%
少数股东权益
21,245
4.75%
18,639
4.09%
21,538
4.63%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年长盈精密的净利润为118,557,464.51元，与2018年的8,841,646.28元相比上升了1240.90%。
2015-2019年长盈精密净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
45,420
2016
69,985
54.09%
2017
58,942
-15.78%
2018
884
-98.50%
2019
11,855
1240.90%
2.3.2营业利润分析
2019年长盈精密的营业利润为-102,644,972.16元，与2018年的-12,095,990.32元相比上升了748.59%。
2015-2019年长盈精密营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
49,563
2016
73,638
48.57%
2017
65,651
-10.85%
2018
-1,209
-101.84%
2019
-10,264
748.59%
2.3.3利润总额分析
2019年长盈精密的利润总额为187,403,774.08元，与2018年的41,068,477.87元相比上升了356.32%。
2015-2019年长盈精密利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
51,353
2016
79,485
54.78%
2017
65,735
-17.30%
2018
4,106
-93.75%
2019
18,740
356.32%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年长盈精密的成本费用总额为8,530,091,120.05元，其中营业成本、研发费用以及管理费用，各项分别占比为79.77%，9.84%和6.36%。
2019年长盈精密成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-853,009
100.00%
-845,152
100.00%
-772,213
100.00%
营业成本
-680,414
79.77%
-690,581
81.71%
-639,997
82.88%
税金及附加
-7,527
0.88%
-5,823
0.69%
-6,464
0.84%
销售费用
-13,024
1.53%
-12,276
1.45%
-10,258
1.33%
管理费用
-54,269
6.36%
-48,997
5.80%
-104,916
13.59%
研发费用
-83,943
9.84%
-76,552
9.06%
0
-0.00%
财务费用
-13,828
1.62%
-10,920
1.29%
-10,576
1.37%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年长盈精密的经营现金流量净额为823,203,491.41元，与2018年的771,954,039.87元相比上升了6.64%；投资活动现金流净额为-787,228,338.64元；筹资活动现金流净额为-651,026,827.54元。
2015-2019年长盈精密经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
87,956
-112,089
47,929
2016
108,920
-111,557
19,883
2017
27,763
-120,359
153,332
2018
77,195
-62,737
-20,882
2019
82,320
-78,722
-65,102
2.4.2现金流入结构分析
2019年长盈精密现金流入总金额为11,105,264,920.96元，其中经营活动现金流入为8,651,561,529.55元，占现金流入总额的77.91%；投资活动现金流入为10,781,590.42元，占现金流入总额的0.10%；筹资活动现金流入为2,442,921,800.99元，占现金流入总额的22.00%。
2019年长盈精密现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
1,110,526
100.00%
1,208,229
100.00%
1,155,054
100.00%
经营活动现金流入小计
865,156
77.91%
887,719
73.47%
860,843
74.53%
投资活动现金流入小计
1,078
0.10%
3,390
0.28%
13,012
1.13%
筹资活动现金流入小计
244,292
22.00%
317,119
26.25%
281,198
24.35%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为8,410,609,618.3元,占经营活动现金流入小计的97.21%;收到的税费返还为92,873,888.73元,占经营活动现金流入小计的1.07%;收到其他与经营活动有关的现金为148,078,022.52元,占经营活动现金流入小计的1.71%。
2019年长盈精密经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
865,156
100.00%
887,719
100.00%
860,843
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
841,060
97.21%
861,661
97.06%
845,363
98.20%
收到的税费返还
9,287
1.07%
14,214
1.60%
5,499
0.64%
收到其他与经营活动有关的现金
14,807
1.71%
11,842
1.33%
9,979
1.16%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为10,781,590.42元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年长盈精密投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
1,078
100.00%
3,390
100.00%
13,012
100.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,078
100.00%
2,950
87.02%
966
7.43%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
440
12.98%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
12,046
92.57%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为3,853,645.0元,占筹资活动现金流入小计的0.16%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为3,853,645.0元,占筹资活动现金流入小计的0.16%;取得借款收到的现金为2,439,068,155.99元,占筹资活动现金流入小计的99.84%。
2019年长盈精密筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
244,292
100.00%
317,119
100.00%
281,198
100.00%
吸收投资收到的现金
385
0.16%
1,007
0.32%
8,819
3.14%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
385
0.16%
60
0.02%
0
0.00%
取得借款收到的现金
243,906
99.84%
311,269
98.16%
268,617
95.53%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
4,842
1.53%
3,761
1.34%
2.4.3现金流出结构分析
2019年长盈精密现金流出总额为11,720,316,595.730001元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为7,828,358,038.14元,占现金流出总额的66.79%;投资活动现金流出小计为798,009,929.06元,占现金流出总额的6.81%;筹资活动现金流出小计为3,093,948,628.53元,占现金流出总额的26.4%。
2019年长盈精密现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-1,172,031
100.00%
-1,214,654
100.00%
-1,094,317
100.00%
经营活动现金流出小计
-782,835
66.79%
-810,523
66.73%
-833,079
76.13%
投资活动现金流出小计
-79,800
6.81%
-66,128
5.44%
-133,372
12.19%
筹资活动现金流出小计
-309,394
26.40%
-338,002
27.83%
-127,865
11.68%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为4,477,297,027.3元,占经营活动现金流出小计的57.19%;支付给职工以及为职工支付的现金为2,608,786,757.94元,占经营活动现金流出小计的33.32%;支付的各项税费为286,183,725.16元,占经营活动现金流出小计的3.66%;支付其他与经营活动有关的现金为456,090,527.74元,占经营活动现金流出小计的5.83%。
2019年长盈精密经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-782,835
100.00%
-810,523
100.00%
-833,079
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-447,729
57.19%
-498,205
61.47%
-510,117
61.23%
支付给职工以及为职工支付的现金
-260,878
33.32%
-246,419
30.40%
-232,230
27.88%
支付的各项税费
-28,618
3.66%
-27,854
3.44%
-46,005
5.52%
支付其他与经营活动有关的现金
-45,609
5.83
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