财务部岗位说明书汇编.docx
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财务部岗位说明书汇编
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管理部岗位说明书汇编
2016年1月
目录
1财务部岗位层级图3
2财务部职能说明书4
3财务部部长岗位说明书6
4出纳员岗位说明书8
5会计岗位说明书9
6会计岗位说明书11
7会计、统计岗位说明书13
吉林昊宇
财务部部门职能说明书
版本
生效日期
部门职能：
组织建立公司财务管理体系，组织财务核算及管理工作，建立、执行、完善各项财务管理制度，准确反映公司经营情况，为公司经营决策提供准确有效的数据依据。
职能与工作任务：
职
能
一
职能表述：
制定及规划公司财务制度
职能
细分
1、依据国家财经法规，编制企业各项财务制度；
2、制订财务考核办法及财务控制措施；
3、制订企业年度、季度、月度财务收支计划，监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报公司管理层。
职
能
二
职能表述：
实施财务预算管理
职能细分
1、组织公司财务预算编制工作，拟订公司年度财务预算草案，报公司领导审议，对审议结果进行分解、下达、组织实施；
2、考核财务预算执行结果并组织检查；
3、监控公司财务预算执行过程，分析财务预算执行情况；
4、根据实际运行情况，提出财务预算调整意见报公司领导审议，按审议结果对预算进行调整。
职
能
三
职能表述：
组织实施会计规范管理
职能细分
1、依据国家财经法规，规范会计工作；
2、收集整理各类会计凭证，原始凭证，审核会计凭证的正确性，确保公司各项会计业务完整，准确；
3、组织会计业务培训；
4、监督、检查会计业务、财务管理工作。
职
能
四
职能表述：
组织实施资产管理
职能细分
1、监控企业各类资产的核算及管理工作；
2、组织财产及债权、债务的清查盘点工作；
3、组织资产评估工作，参与重大资产处置的审核工作。
职
能
五
职能表述：
投融资管理
职能细分
1、参与对新增投资、投资转让项目的经济评估工作；
2、进行投资项目的核算与财务监督工作；
3、根据公司实际经营情况确定融资计划及方案，开拓融资渠道并与之建立良好的合作关系；
4、办理银行和其他融资手续，做好资金筹集、供应和使用管理工作。
职
能
六
职能表述：
资金管理
职能
细分
1、编制、制订公司资金管理办法并报批执行；
2、编制资金计划并上报总经理；
3、执行公司的资金管理办法，保证资金按计划统一管理。
职
能
七
职能表述：
财务风险管理
职能
细分
1、组织实施管理公司担保、抵押业务并办理相关手续；
2、防范与控制金融、外汇风险。
职
能
八
职能表述：
税收筹划工作
职能
细分
1、执行国家税收政策，了解掌握国家税收政策，依法做好税收筹划工作；
2、正确计算各种税金，按时申报、依法缴各种税金。
职
能
九
职能表述：
成本管理
职能
细分
1、制订成本管理制度，进行成本项目预算，确定各成本要素的目标成本及各类定额；
2、规范成本核算基础工作并实施成本预算；
3、监控成本形成过程；
4、制订成本考核指标，考核成本指标执行情况。
职
能
十
职能表述：
会计核算与财务报告
职能
细分
1、实施公司日常会计核算，会计凭证的整理装订及档案管理工作；
2、编制公司会计报表，保证数据的准确、真实、可靠；
3、组织编制《企业年度财务报告》。
职
能
十
一
职能表述：
统计管理
职能
细分
1、整理、汇总车间的生产报表，形成公司总的报表；
2、对各月份的报表加以装订、存档，建立统计台账；
3、对统计指标中指标进行分析，以便公司制定相应的改进措施。
吉林昊宇
财务部（部长）岗位说明书
版本
生效日期
岗位名称
部长
所属部门
财务部
岗位定员
1人
直接上级
财务总监
直接下级
会计、出纳
管辖人数
4人
工作概要：
在财务总监领导下，主持公司财务工作，组织公司财务核算和财务管理工作，执行公司财务制度，做好财务预算及资金计划。
职责与工作任务：
职
责
一
职责表述：
制定部门工作计划并组织实施
工作内容
1、编制部门年度工作计划，拟定部门月度工作计划并组织实施；
2、实施直接下级绩效管理工作，指导部门成员开展绩效改善；
3、完成公司交办的各项重点工作。
职
责
二
职责表述：
建立、完善与部门职能相关联的制度流程
工作内容
1、跟进与部门相关联的制度流程运行情况；
2、梳理、排查相关制度流程运行中的问题，并制定改进、完善措施。
职
责
三
职责表述：
制订财务计划
工作内容
1、组织编制各项财务收支及资金计划；
2、落实和检查计划的执行情况，上报财务总监、总经理。
职
责
四
职责表述：
财务预算与成本控制
工作内容
1、组织编制财务预算并汇总，上报领导审批后实行；
2、监督各部门预算的执行情况，审核各部门的费用支出，根据企业运营的实际情况，适时提出成本控制方案并监督实施；
3、进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，节约各项费用支出。
职
责
五
职责表述：
会计核算管理
工作内容
1、组织经济核算工作，组织编制和审核会计报表、统计报表；
2、组织会计人员完成会计核算，提供真实的会计核算资料。
职
责
六
职责表述：
财务分析与预测
工作内容
1、编制财务报表和财务分析，提交财务分析报告，研究解决财务管理方面的问题，为
企业经营决策提供依据；
2、对新投资的项目做好财务预测与风险分析；
3、参与公司重大财务问题的决策，提出意见或建议。
职
责
七
职责表述：
财务稽核与审计
工作内容
1、组织实施财务监督，确保公司各项业务在受控的情况下良好运行；
2、组织设定财务工作考核标准，严格监督各项业务收支情况；
3、配合实施企业的外部财务审计工作。
职
责
八
职责表述：
投融资管理
工作内容
1、根据公司经营计划，做好资金筹集、供应和使用管理工作；
2、依据公司对日常资金的需求量，拟订企业的资金筹措和使用方案，寻找、疏通融资渠道；
3、参与对新增投资、投资转让项目的经济评估工作。
职
责
九
职责表述：
部门团队建设工作
工作内容
1、宣导公司的经营管理导向，组织研讨部门核心工作；
2、指导部门成员开展工作；
3、关注部门员工思想动态，帮助员工搭建职业发展通道；
4、实施部门员工行为规范管理。
任职资格：
学历/专业
具有大学本科以上学历，财务会计专业或金融专业
知识/技能
掌握财务管理、金融、法律等方面专业知识，熟悉国家财务法规、税法、金融政策，熟悉银行、税务等方面的工作，了解企业内部业务、工作流程
熟练使用办公软件，具有基本的网络知识，有较高的文字表述和语言表达能力
经验履历
具有5年以上财务管理经验，有高级会计师任职资格，有国内大中型企业或外资企业财务部任职经历
能力素质
有较强的组织协调、沟通能力、决策能力、执行能力
吉林昊宇
财务部（出纳员）岗位说明书
版本
生效日期
岗位名称
出纳
所属部门
财务部
岗位定员
1人
直接上级
财务部长
直接下级
无
管辖人数
0
工作概要：
资金收付及各个开户行银行资金结算工作、管理并保管现金及有价票据、登记核对现金存款及银行存款日记账。
职责与工作任务：
职
责
一
职责表述：
资金收付
工作内容
1、根据银行的结算制度和企业报销制度，审核原始凭证的合法性、准确性，完成资金收付工作；
2、对资金的收付开具或索取相关票据；
3、工资的按时发放工作及各类款项的报销。
职
责
二
职责表述：
登记日记账
工作内容
登记现金日记账和银行日记账，每日进行现金账款盘存。
职
责
三
职责表述：
现金提存与保管
工作内容
1、根据企业经营需要，按企业及有关规定提取、送存和保管现金；
2、完成清查现金和银行存款工作，保证账、账相符，账、实相符。
职
责
四
职责表述：
银行账务与汇票办理
工作内容
1、将收到的各类汇票登记备查簿并定期盘点，到期的送交银行进账，查对款项的到账情况，填写银行日记账；
2、每月及时从银行取回对账单，与出纳流水账核对无误后在对单账上加盖公章，对未对上的款项要及时查对原因，编制银行存款余额调节表；
3、跟据企业经营需要开立银行结算账户；
4、办理各项结算业务和开具各种结算票据。
任职资格：
学历/专业
具有中专以上学历/财务会计专业或金融专业
知识/技能
掌握财务会计专业知识，了解企业内部业务、工作流程；
熟练使用办公软件，具有基本的网络知识，有一定的文字表述和语言表达能力。
经验履历
具有3年以上财务工作经验
能力素质
有较强的协调、沟通、执行能力
吉林昊宇
财务部（会计）岗位说明书
版本
生效日期
岗位名称
会计
所属部门
财务部
岗位定员
1人
直接上级
财务部长
直接下级
无
管辖人数
0
工作概要;核算企业生产经营过程中产生的成本、费用；进行成本分析、报表编制，加强成本控制；各种材料的归集、分配，材料、成本核算资料收集、保管，材料采购单据审核；薪资核算及往来账目核算。
职责与工作任务：
职
责
一
职责表述：
材料核算及材料核算单据收集、保管，供应商往来账目核算
工作内容
1、复核供应商开据的发票及仓库入库单，对入库材料（含外购半成品、成品）的规格、单价、数量、金额进行复核；审核材料入库单内容的正确性、完整性；
2、依据审核无误的发票及入库单制作材料采购记账凭证；
3、根据银行付款单据制作材料采购的付款凭证；
4、核对“原材料”明细账的余额和总分类“原材料”科目的余额，保证账账一致；
5、归集本月各个生产项目消耗的原材料数量、金额，计算材料分配汇总表、运费及差异分配表，并制作相应的材料分配记账凭证；
6、与商务部共同进行仓库原材料盘点，与财务账面核对，确保账实一致；
7、与商务部进行涉及原材料的供应商的往来账款的核对，清理供应商往来；
8、对ERP系统进行供应商维护、建立产品线及销售发出商品库位等与ERP相关工作；
9、掌握原材料合同，预付款、验收款、提货款进度，按照合同进度催收发票；
10、应付票据的核算与管理，建立应付票据备查账；
11、原材料出入库单据收集、保管。
职
责
二
职责表述：
各项成本核算、分析、报表编制以及成本核算资料收集、保管
工作内容
1、月末根据车间核算员编报的工时统计表进行工时汇总；
2、按工时分配制造费用并制作“制造费用”结转凭证；
3、检查半成品、成品出、入库单据手续是否齐全；
4、生产项目完工后根据管件和配管配料表分别核对生产领用原材料规格与数量正确性；
5、年末与商务部共同进行在制品、半成品、成品的实物盘点；
6、根据项目收入确认情况及时结转完工项目“生产成本”及“库存商品”，并制作相应结转凭证；
7、每月编制项目成本表、制造费用明细表、制造费用分析表并报送部门领导；
8、年末依据商务、技术、生产等部门提供的预算资料编制出下年度项目成本预算、毛
利率测算表和制造费用预算；
9、指导车间核算员工作中与财务成本相关的业务，对发生的问题及时正确给予处理和解决；
10、半成品、成品出入库单据收集、保管。
职
责
三
职责表述：
薪金和福利费用核算和审核
工作内容
1、依据银行付凭证编制工资、“五险一金”的支付凭证；
2、依据前一月车间提供的工时汇总对当月工资按支付对象分别进行分配并编制工资分配记账凭证；
3、依据人力资源提供的“五险一金”缴费明细表进行费用计提并编制相应记账凭证；
4、核对与薪金费用相关往来账务，与人力资源及保险公司进行缴费账务核对。
任职资格：
学历/专业
专科及以上学历
会计专业
知识/技能
1、熟悉相关财务政策、法规和规定，具备财务管理、会计等方面的相关知识；
2、接触过Qad等软件，了解相关处理流程；
3、熟练应用word、excel等办公软件；
4、熟练应用用友等财务软件。
经验履历
做过3年以上材料、成本会计及工资核算会计。
能力素质
具有良好的职业道德，熟悉掌握国家财经法规及公司财务管理制度，具备独立工作能力，有较强的组织协调、沟通能力、决策能力，具有超强的执行能力。
吉林昊宇
财务部（会计）岗位说明书
版本
生效日期
岗位名称
会计
所属部门
财务部
岗位定员
1人
直接上级
财务部长
直接下级
无
管辖人数
0
职责与工作任务：
公司的税金核算及申报开票工作。
固定资产、无形资产、在建工程、工程物资的核算与监督工作。
职
责
一
职责表述：
税金核算及管理
工作内容
1、按时抄税，填报国、地税纳税申报表、出口申报表并及时申报；
2、实施应交税金的核算记录工作，按时交纳国税、地税各种税费；
3、对取得增值税专用发票及时进行发票认证，对取得的海关进口增值税发票及时办理增值税申报、抵扣；
4、实施发票的购买、保管、开具、验旧等管理工作；
5、保管、整理税务证件及税务资料档案。
6、办理年度各种税收优惠备案手续；
7、年度所得税汇算清缴纳税申报、关联业务往来交易报告申报；
8、配合税务部门检查以及其他各项工作；
9、了解传递新的税收政策法规，做好税收筹划，保证国家与公司利益不受损失。
职
责
二
职责表述：
资产管理
工作内容
1、核算和反映固定资产、无形资产、在建工程以及工程物资；
2、盘点固定资产、在建工程、工程物资进行，确保账实一致；
3、了解和掌握在建工程的进度，并做好稽核工作；
4、对固定资产类别对其增减变动作好记录并向有关部门取得相关审批手续；
5、编制公司年度、月度折旧计划。
职
责
三
职责表述：
资产核算
工作内容
1、实施处理固定资产、无形资产、在建工程以及工程物资核算及登记台账；
2、按有关规定对固定资产累计折旧、无形资产的摊销进行核算；
3、对经批准报废和出售的资产进行清理核算；
4、按在建工程进度情况结转固定资产的核算；
5、与商务部进行涉及固定资产、在建工程、工程物资的供应商的应付预付账款的核对。
职
责
四
职责表述：
分（子）公司财务核算
工作内容
1、按会计准则规定设置会计科目、会计凭证和会计账簿；
2、设计本企业的会计核算形式，建立会计凭证的传递程序；
3、审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全、一致，审批手续是否齐全；
4、汇总会计凭证，编制总账科目汇总表并进行试算平衡；
5、登记明细账和总分类账，核对各级明细账、日记账及总分类账；
6、编报“现金流量表”、“资产负债表”、“损益表”等财务会计报表；
7、根据国家税收法规和企业的相关规定，按月进行纳税申报，计算、统计税收，编制相关报表，办理相关税务手续；
8、遵守会计档案管理的有关法规，对会计档案进行科学分类，造册登记，对保存在财务部门的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料统一进行管理。
任职资格：
学历/专业
具有大学专科及以上学历，财务会计专业或金融专业
知识/技能
掌握财务管理、金融等方面专业知识，熟悉国家财务法规、税法、金融政策，了解企业内部业务、工作流程
熟练使用办公软件，具有基本的网络知识，有一定的文字表述和语言表达能力
经验履历
具有3年以上财务工作经验
能力素质
有较强的协调、沟通、执行能力
吉林昊宇
财务部（会计、统计）岗位说明书
版本
生效日期
岗位名称
会计、统计
所属部门
财务部
岗位定员
1人
直接上级
财务部长
直接下级
无
管辖人数
0
工作概要：
完成销售业务及其相关业务核算、监督管理工作，完成审核报销工作及其相关业务核算、监督管理工作；完成统计报表工作。
职责与工作任务：
职
责
一
职责表述：
销售核算及管理
工作内容
1、编制年度、季度销售计划，并上报主管领导审定后实施；
2、整理销售合同，建立合同执行情况电子台账；
3、根据年度销售计划，编制年度、季度回款计划，并上报主管领导审定后实施，以年度计划为基准要求销售部门制定并上报月份回款计划；对回款计划执行情况进行考核；
4、实施主营及其他销售核算程序，编制收入、成本、毛利、，分类（管材、管件、工厂化加工、技术服务费、运杂费）等；
5、编制应收账款账龄分析表；
6、建立应收票据备查簿，核算银行承兑汇票的背书转让业务，建立电子登记台账，登记银行承兑汇票背书转让的详细情况；
7、归集核算各类“营业外收入”、“营业外支出”明细项目，建立电子登记台账，对各年度国家财政补贴情况，各年度企业捐赠情况进行登记；
8、编制财政局网上报表。
职
责
二
职责表述：
审核报销业务的核算管理
工作内容
1、编制年度、季度费用控制指标，分解落实各职能部门，制定月份费用控制指标，进行每月考核，年度汇总考核，并将考核结果提供给主管领导及管理部；
2、归类整理、清算各部门人员的出差及各项费用报销业务，并做账务处理；
3、“单位其他应收款”（销售客户以外的其他单位往来帐项）核算管理；
4、“个人其他应收款”核算管理：
制定管理原则，实行分口管理；
5、编制其它应收、其它应付款账龄分析表；
6、“其他应付款”核算管理。
职
责
三
职责表述：
实施统计管理
工作内容
1、制定执行统计管理制度；
2、归集生产产值完成情况、能源购进与消耗情况并编制报表；
3、归集财务报表数据并编制报表；
4、归集员工人数及工资报表数据并编制报表；
5、编报国家统计网上报表；
6、编报中小企业网上报表；
7、编报吉林市物价局网上报表；
8、编报吉林省装备制造业电子报表；
8、编报吉林省省装备制造业直调企业（百强中小企业）电子报表；
9、编报吉林市工信局运行处电子报表。
任职资格：
学历/专业
中等专业学历及以上学历
财会专业或相关的统计专业
知识/技能
掌握国家财经法规、财务管理制度，熟悉财务专业知识等相关知识；
熟练使用财务办公软件及网上报表等办公软件，有较强的财务专业分析能力和综合的文字表述及语言表达能力。
经验履历
1年以上财务工作经验，2年以上相近岗位工作经验。
能力素质
有较强的核算、监督、分析、管理能力，具有超强的执行能力。
升级会员 