运输部绩效管理方案附件八.docx
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运输部绩效管理方案附件八
运输部绩效管理方案附件八
山西分公司运输部ERP运行管理考核办法
第一部分
运输部经营（费用）管理考核办法
为根据山西分公司ERP运行管理规定，为加强运输部可控费用管理，降低运输成本，全面完成运输部生产经营指标，保证生产经营需要，特制定本办法：
一、机构及职责
1、领导小组
组长：
经营主任
副组长：
生产科主管
成员：
各科室及段、队主管
2、职责：
组长：
全面负责运输部经营管理工作
副组长：
负责运输部生产经营计划的编制、各项费用的平衡、调整、统计、核算及绩效考核结果的统计填报
成员：
负责本单位消耗费用的控制及本科室专项管理费用的审核、申报、控制及考核
二、各单位负责的具体费用项目
序号
费用名称
负责单位
职责
1
修理费
装备能源科
费用控制
2
维修费
装备能源科
费用控制
3
备件费
装备能源科
审批、调控、兑现
各成本中心
申报
4
机物料消耗
装备能源科
专业审核
生产科、装备能源科
审批、调控、兑现
各成本中心
申报
5
办公费
办公室
申报、管理、兑现
7
固定电话费
装备能源科
申报、管理
8
信息化耗材
信息中心
申报、控制、兑现
9
试验检验费
装备能源科
申报、管理、兑现
10
差旅费
办公室
申报、管理
11
水电费
装备能源科
申报、管理
12
劳动保护费
办公室
申报、调控、兑现
安全科
专业审核
13
运输费
汽车队、生产科
申报、控制
15
低值易耗品摊销
生产科
审批、调控、兑现
16
取暖费
装备能源科
管理、控制
11
误餐费
人力资源科
申报、管理
12
通勤费
人力资源科
申报、管理
13
保健费
人力资源科
申报、管理
14
宣传费
政工科
申报、管理
15
保险费
装备能源科
申报、管理
三、计划申报程序
1、各主管科室、汽车队、信息中心每月25日之前按照上表所列本科室专项负责的费用项目，结合下月工作安排，填报制造费用计划申报表，经本单位主管签字盖章后，报生产科（备件、机物料消耗、低值易耗品、劳动保护费申报按《运输部物资管理考核》办法规定程序执行）。
2、生产科根据各单位提报的费用计划，结合分公司下达的月度生产经营计划对运输部制造费用计划进行预排、调整，编制下月制造费用计划草案。
3、每月30日之前由部经营主任主持召开运输经营平衡会，对下月制造费用计划草案进行讨论，统一协调平衡费用支出。
4、生产科根据运输部经营平衡会讨论结果编制下月运输经营计划，经运输部经营主任审核后，由部主任签发。
5、各级管理人员应严格在计划核定的范围内审批费用，并随时掌握各项费用支出情况，因特殊情况需计划外签发入帐单据时，应询问部计划员费用消耗情况，征得主管主任同意方可办理。
超出计划的费用，应在单据上注明入帐的项目及入帐月份，并报部计划员备案，以便在下月度安排费用。
未按上述规定办理按照超支考核主管业务单位。
三、计划的执行
1、各单位应严格执行运输部下发的运输经营计划，不得擅自变更计划，执行过程中要在规定范围内合理控制费用支出，降本增效，保证运输生产需要。
2、各单位应根据运输经营计划，对支出费用及时办理相关的财务入帐手续，同时做好统计。
原则上各类费用消耗在每月25日前及时入帐（只能在月底结算的项目除外）。
3、每月26日前，各单位将自己负责的费用消耗入帐统计情况上报生产科，便于在月底结帐之前统一进行费用调整。
四、计划的调整
1、各单位在计划执行过程中因工作安排需要对费用支出情况进行调整的，应及时与生产科联系。
其中费用超出计划的，应写出书面申请，经部主管领导审批签字，在总体费用调控范围内，方可办理追加计划。
费用使用不足的，也应及时向生产科说明节余费用数目，便于运输部整体调整，节余项目费用还需要支出的，可在今后的计划中重新申报。
2、生产科根据各单位提出的费用调整申请，结合运输经营实际情况，及时安排有关单位调整执行计划，保证费用控制在考核指标以内。
五、分析核算：
1、各单位应严格执行有关核算制度，按时对当月计划执行情况进行汇总分析，对超出计划的要说明原因，由主管领导签字，并将分析材料于下月3日之前报生产科。
2、生产科与各主管科室、财务部等单位积极协调配合，每月将计划执行情况进行综合分析、汇总（以财务报表统计为准），呈报主管领导和有关单位。
3、各单位执行计划的相关票据、资料应妥善保管，以备查询。
六、检查考核：
1、各主管科室应定期对本系统计划执行情况进行检查，发现问题，及时解决。
2、生产科定期对计划的执行情况进行全面检查，发现问题，及时解决。
3、考核细则见附表一：
附表一：
运输部计划经营（费用）管理考核细则
序号
项目
考核内容
考核标准
考核单位
一
计划申报
1按时按要求提报各类计划
1迟报一天扣0.3分
2不按要求提报一项次扣0.2分
生产科
二
计划执行
1严格执行下达的运输经营计划
1擅自变更计划项目或内容的一项次扣0.5分
生产科
2提高计划兑现率
2费用超支的视情况扣1-5分，未按计划兑现影响费用平衡支出的视情况扣0.2-3分
生产科
3按时将费用入帐情况上报
3迟报一天扣0.5分
4不按要求提报一项次扣0.3分
生产科
三
计划调整
1超欠费用情况及时上报
1迟报一天扣0.5分
2不按要求提报一项次扣0.3分
生产科
2及时对计划进行调整
3未能及时调整的扣0.5分
生产科、
领导组
3保证费用控制在分公司考核范围内
4超出计划视情况扣1-5分
领导组
四
分析核算
1及时上报分析核算材料
1迟报一天扣0.3分，不报扣1分
2不按要求提报一项次扣0.2分
生产科、
领导组
2妥善保管相关资料、票据
3丢失一份扣0.3分
生产科、
主管科室
五
检查考核
1因检查监督不到位，造成损失的
1扣主管科室1-5分
领导组
2对工作中成绩突出的
2视情况奖励0.5-5分
领导组
注：
分值1分=300元。
绩效按照此折算。
第二部分
运输部物资管理考核办法
为认真贯彻山西分公司下发的《物资配送管理考核办法》及实施细则，进一步理顺业务流程，加强物资管理，保证物资供应，降低运输成本，确保运输生产的正常进行。
特制定本管理办法：
一、物资管理领导小组：
1、机构组成
组长：
经营主任
副组长：
生产科、装备能源科、办公室、安全科主管
成员：
各成本中心主管
2、职责分工：
组长：
全面负责物资管理工作
生产科：
负责辅助材料（包括机物料、低值易耗品及劳保用品）计划的审核、上报及物资的总体平衡调整
装备能源科：
负责检修所需机物料及备件的专业审核及备件计划的审核、上报，与装备能源部协调备件采购的有关事宜
办公室：
负责物资的配送、领用、协调物资采购的有关事宜，负责劳保用品计划申报
安全科：
负责劳保用品的专业审核
成员：
负责本成本中心物资计划申报、审核、领用、发放等管理
二、计划编报
1、计划的分类
物资计划分为辅助材料（包括劳保用品）计划、备件计划，计划编制执行以月度计划为主，补充计划为辅的模式。
2、月度计划（UB）的申报
（1）月度转储单的申报按当月检修计划审批项目所需物资，填报月度转储单。
备件在15-20日期间、辅材及劳保用品在20-25日期间系统录入完毕并将转储单上报相应的模块负责人审核，审核完毕后及时报主管主任审批。
（2）劳保计划由机关成本中心计划员统一申报，经安全环保科审核，主管主任审批后，在当月20-25日系统录入完毕并将劳保转储单号码报生产科材料模块负责人审核，审核完毕后报主管主任审批。
3、临时计划（UC）的申报
临时计划申报必须由申报的成本中心提交书面计划交主管科室审批后报相应的模块负责人审核完毕后，在主管部室规定的时间内系统录入完毕，报主管主任审批。
4、计划的调整
（1）各成本中心需临时调整月度计划的，可向主管模块负责人申报，经审核批准后适当调整。
超出本月费用计划的（以预算价为准），必须报运输部计划员审核后方可调整计划。
（2）严禁无计划物资出库，严禁以先借后领的方式领用物资人，特殊情况，必须经主管主任审批后方可领、借物资。
5、新增物料编码的申报
（1）对于系统中确实不存在的辅材、备件，必须按新增物料的模版填报新增物料编码申请，编码批准并维护后，方可在系统内申报转储单。
（2）申报程序按照中国铝业股份有限公司《物料编码管理系统》要求办理。
新增编码维护暂时按原有办法执行。
（3）新增物料编码申请单必须按要求填报，对系统退回的申请，要及时修改或退回下一级，申请人在收到退回申请后必须最迟在第二日内报送。
（4）各成本中心计划员要对本单位的物料需用情况做到心中有数，提前收集新增物料并及时上报编码申请（特别是铁路专用物资），确保物资及时供应。
（5）急需的无码备件以书面形式报装备科，经部主管领导审批签章后报装备能源部采购，并在两个工作日内补报新增物料。
6、各单位更新淘汰的旧设备、旧工器具，应联系装备能源科主管人员确认后，直接交部办公室建帐保管。
回收后的旧设备、旧工器具等的处理，由部装备能源科、办公室负责安排，经主管主任审批后按照分公司有关规定处理。
三、物资的接收及管理
1、办公室供应计划员负责辅材领用管理工作，装备能源科备件模块负责人负责备件领用管理工作，协调解决配送及领用过程中出现的问题，各成本中心指定材料员办理本成本中心物资的接收和领用。
2、物资配送到货后，各段、队材料员必须明确指定卸车地点，认真验收、签字、盖章。
对大宗原、燃材料（例：
柴油、石渣、煤碳等）必须由办公室计配员同时在场验收确认，并在单据上签字。
3、各成本中心要对照当月计划，积极与有关部门联系，保证物次配送、领用及时，提高计划兑现率。
对于生产急需的物资应及时与模块负责人联系，保证物资及时到位。
4、物资调配
（1）模块负责人应根据每月物资领用情况对管辖范围内的物资进行调整，保证运输生产，保证费用均衡支出。
各成本中心可根据生产需要调整物资领用计划，经主管模块负责人审核后，方可领用。
费用超出当月计划的（以预算价为准），需向运输部计划员申报批准后，方可调整。
需编制转储单的，必须经主管主任审核后方可办理。
（2）根据铁路运输特点，为确保运输安全生产，运输部在机关成本中心设立应急物资储备库，调整出库物资根据模块负责人安排补报计划，调整物资机关成本中心负责保管，保证运输生产物资的储备和应急。
（3）物资调整结果应通报给主管主任及专业审核单位。
装备能源科在审核月度计划时，应根据掌握的储备库库存情况，在计划中注明由物资储备库出库项目。
（4）对已经调整出库的配送物资或因整件物资无法分割配送造成的超计划配送物资，各接受单位必须建帐保管（费用计入该成本中心但不予考核），不得私自动用，同时办公室供应计划员要建立相应的帐（两帐必须相符）。
物资消耗必须经部主管科室审核同意，方可发放，发放情况由办公室供应计划员统计、上报装备科及生产科。
（5）应急物资储备库管理办法
①应急物资储备库暂时由机关成本中心管理，费用进入机关成本中心。
应指定专人负责，严格按照仓库管理的有关规定建帐（包括电子版），保证帐、卡、物一致。
②装备能源科在审核月度计划时，应根据掌握的储备库库存情况，在计划中注明由物资储备库出库项目。
③各成本中心根据审核过的检修计划，从物资储备库中领用物资人，办公室供应计划员根据审核后的计划，向各成本中心放发物资。
发放物资时，办公室供应计划员向各成本中心材料员出具出库单，出库单一式四份，成本中心材料员、办公室供应计划员、装备科、生产科各一份。
④办公室供应计划员每月22日前将本月物资储备库出、入库单、汇总情况及库存账目（电子版）交送装备科、生产科各一份，作为审核月计划的主要依据。
5、辅材、备件消耗的确认签字
各成本中心材料员每月按要求到生产科就当月接收的辅材、备件配送单与SAP系统中各成本中心的辅材、备件消耗进行核对，同时，还要对从运输部应急储备库中领用物资进行核对，核对一致后确认签字，发现问题，及时与部计划员联系。
6、办公室供应计划员要及时掌握配送情况，督促配送进度，解决配送过程中出现的问题。
7、各成本中心仓库管理
①各成本中心对已配送的物资要加强管理，根据自身实际，制定相应的管理办法，指定专人或兼职人员负责管理。
严格按照仓库管理的有关规定建帐（包括电子版），保证帐、卡、物一致，物资去向明了。
②各成本中心根据生产、检修项目需要有计划地安排物料消耗，出库物资应填写耗料单，详细注明使用物料的名称、数量、时间及检修项目。
③配送中心的物资配送单及运输部应急物资储备库的出库单作为入库依据，对出库物资应出具耗料单作为物资出库依据。
上述单据均应妥善保管，以备查询。
④劳保及工具出库除按照上述手续办理外，负责发放的成本中心还就建立相应的明细帐（电子版），具体到物资名称、领用人及领用日期、年限等，为今后申报计划奠定基础。
⑤各成本中心材料员每月1日前将上月出、入库单据、汇总情况及库存账目（电子版）整理保管好，以备查询。
四、检查与考核
1、各单位对本单位管理范围内物资计划申报、配送、发放、库存严格管理，定期检查，发现问题，及时整改。
2、，每季度主管主任主持组织生产科、装备科、办公室对计划的执行情况及各单位仓库管理情况进行全面检查，发现问题，及时整改。
3、每月2日前物资管理领导小组各成员单位将本单位上月考核情况报生产科，由生产科汇总，经主管主任审批后纳入运输部绩效考核。
具体考核细则见附表二
附表二
运输部物资管理考核细则
序号
项目
考核内容
考核标准
考核单位
一
计划编报
1按时上报待审转储单号码及相应的检修计划
迟一天扣1分
生产科、装备科
2转储单编码、规格、型号、单位、数量报错的
一项次扣0.5-1分
生产科、装备科
3各成本中心的转储单必须与审批过的书面计划一致
不一致的一项次扣0.5分
生产科、装备科
4计划准确率≧90%
每降低5%扣0.1分
生产科、装备科
5及时收集新增物料上报编码申请
影响一项次扣1分
生产科、装备科
6临时计划（UC）超出规定次数
超出一项次扣1分
生产科、装备科
7书面计划未按照预算价计算费用
一项次扣0.2-1分
生产科
8申报物料计划应有预见性，并考虑物配中心库存及规定的采购周期
造成物料供应延误的，一项次扣0.2-3分
领导组
9主管科室应积极联系、协调物资申报、采购、配送事宜
延误用生产的酌情扣0.2-3分
领导组
二
物资接收
1各成本中心材料员要认真验收到货物资，如有问题应及时与办公室供应计划员联系解决
未做到一次扣1-5分
办公室
2严禁无计划领用物资或先借用后报领的物资
发现一次扣0.5-5分
领导组
3对临时配送的紧急物料，用料单位必须在二天内补办出库手续
未做到一次扣0.5分
办公室
5物资配送到现场，发现故意刁难送货人员或无故不验收、不签字的
一次扣0.5分
办公室
6物资到货后要及时统计核算上报
未按要求上报一次扣0.1分
办公室
7及时解决配送过程中出现的问题
未解决或解决不力一次扣0.3分
领导组
三
物资管理
1对配送的物资要妥善保管，做到帐、物、卡相符，去向明了
帐、物、卡不符或去向不明一个品种扣0.3-3分
领导组
2物资出库及消耗手续齐备
手续不全一次扣0.2-1分
领导组
3劳保、工具建帐管理
未建帐一项次扣0.5分
领导组
4严格执行交旧领新制度
不能交旧的按原值的50%处罚
装备科、办公室
5严禁擅自处理，销售废旧物资
每发现一次按销售额的2倍处罚
装备科、办公室
6严禁无计划办理出库手续
一次扣1分
领导组
7每月备件、辅材兑现率≥80%
视情节考核责任单位0.5分-3分
领导组
四
检查考核
1、能够积极主动配合配送工作的
视情况奖励0.2-2分
领导组
2、能认真开展好物资管理的
视情况奖励0.2-2分
领导组
3、仓库管理帐、物、卡、去向明了
视情况奖励0.2-2分
领导组
4、各种单据、凭证妥善保管
少一份扣0.3分
领导组
附表二
编码：
运输部物资出库单
用料单位：
年月日
序号
物料编码
物料名称
单位
出库数量
单价
总价
备注
1
2
3
4
5
合计
物资管理员：
发料单位：
升级会员 