新三板董秘考试无答案版11章.docx

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新三板董秘考试无答案版11章

第十一章市场分层

一、单选题

1.全国股转公司根据分层标准及维持标准，于每年（）月最后一个交易周的

首个转让日调整挂牌公司所属层级。

A.4

B.5

C.6

D.12

2.全国股转公司正式调整挂牌公司层级前，在全国股转系统官网公示进入基础层

和创新层的挂牌公司名单。

挂牌公司对分层结果有异议或者自愿放弃进入创新层

的，应当在（）转让日内提出。

全国股转公司可视异议核实情况调整分层结

果。

A.1个

B.2个C.3个

D.4个

3.关于挂牌公司分层后层级调整，以下说法正确的是（）。

A.全国股转公司根据分层标准及维持标准每年调整挂牌公司所属层级时，挂牌公司对分层结果有异议的，应当在5个转让日内提出

B.全国股转公司根据分层标准及维持标准每年调整挂牌公司所属层级时，进入创新层不满6个月的挂牌公司不进行层级调整

C.全国股转公司根据分层标准及维持标准每年调整挂牌公司所属层级时，挂牌公

司自愿放弃进入创新层的，应当在10个转让日内提出

D.创新层挂牌公司因更正年报数据导致财务指标不符合创新层标准的，自该情形

认定之日起10个转让日内直接调整至基础层

4.挂牌公司进入创新层的差异化标准中，关于标准一以下说法正确的是（）。

A.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于2000万元；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于6%

B.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于3000万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于10%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）

C.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于3000万元；最近两年加权平均净

资产收益率平均不低于10%

D.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于2000万元（以扣除非经常性损益

前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于10%（以

扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）

5.挂牌公司进入创新层的差异化标准中，关于标准二以下说法正确的是（）。

A.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收

入平均不低于3000万元；股本不少于2000万股

B.两年营业收入连续增长，且年均平均增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于3000万元；股本不少于3000万股

C.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收

入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股

D.最近两年营业收入连续增长，且年均平均增长率不低于30%；最近两年营业收

入平均不低于4000万元；股本不少于3000万股

6.挂牌公司进入创新层的差异化标准中，关于标准三以下说法正确的是（）。

A.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于5亿元；最近一年年末股东权益不少于4000万元；做市商家数不少于6家；合格投资者不少于50人

B.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于6亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家；合格投资者不少于50人C.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于5亿元；最近一年年末股东权益不少于4000万元；做市商家数不少于5家；合格投资者不少于60人D.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于6亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于5家；合格投资者不少于60人

7.某挂牌公司2014、2015、2016年营业收入分别为2000万元、4000万元、5120

万元，但最近两年连续亏损；2016年12月31日的股本为3000万股，之后公司

注册资本未发生变化。

该公司最近两年营业收入年均复合增长率为（）。

在不

考虑其他共同条件的情况下，该公司（）在2017年进入创新层。

A.60%，能

B.28%，不能C.60%，不能D.无法判断

8.申请挂牌公司最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于（）万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于（）（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；申请挂牌同时发行股票，且融资额不低于（）万元，可以挂牌时直接进入创新层。

A.2000，6%，1000

B.2000，10%，1000

C.3000，6%，1000

D.3000，10%，2000

9.申请挂牌公司挂牌时直接进入创新层的差异化标准中，关于标准二说法正确的

是（）。

A.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收入平均不低于3000万元；股本不少于2000万股；申请挂牌同时发行股票，且融资额不低于1000万元

B.最近两年营业收入连续增长，且年均平均增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于3000万元；股本不少于3000万股

C.最近两年营业收入连续增长，且年均平均增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于3000万股；申请挂牌同时发行股票，且融资额不低于1000万元

D.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收

入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股

10.申请挂牌公司挂牌时直接进入创新层的差异化标准中，关于标准三说法正确

的是（）。

A.做市商家数不少于5家；申请挂牌同时发行股票，发行对象中包括不少于5家做市商，按发行价格计算的公司市值不少于5亿元，且融资额不低于2000万元；最近一期期末股东权益不少于4000万元

B.做市商家数不少于6家；申请挂牌同时发行股票，发行对象中包括不少于5家

做市商，按发行价格计算的公司市值不少于6亿元，且融资额不低于1000万元；

最近一期期末股东权益不少于4000万元

C.做市商家数不少于6家；申请挂牌同时发行股票，发行对象中包括不少于5家做市商，按发行价格计算的公司市值不少于6亿元，且融资额不低于2000万元；最近一期期末股东权益不少于5000万元

D.做市商家数不少于6家；申请挂牌同时发行股票，发行对象中包括不少于6家

做市商，按发行价格计算的公司市值不少于6亿元，且融资额不低于1000万元；

最近一期期末股东权益不少于5000万元

11.最近十二个月内，挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和

高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司

采取出具警示函、责令改正、限制证券账户交易等自律监管措施合计（）次

以上的，或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施，不可以进入

创新层。

A.1

B.3C.5

D.6

12.下列情况中，关于挂牌公司创新层进入标准中共同标准，说法错误的是（）。

A.最近12个月完成过股票发行融资（包括申请挂牌同时发行股票），且融资额累计不低于1000万元；或者最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%B.公司治理健全，股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制度完备；公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员，董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书

C.最近24个月完成过股票发行融资（包括申请挂牌同时发行股票），且融资额累计不低于1000万元；或者最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%D.最近12个月不存在挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和

高级管理人员受到刑事处罚，或者正在接受司法机关的立案侦查，尚未有明确结

论意见的情形

13.已挂牌公司按照差异化分层标准二（营业收入指标）进入创新层的，要求最

近（）个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审

计报告。

A.1

B.2

C.3

D.4

14.《全国股转系统挂牌公司分层管理办法（试行）》中，最近12个月是指以（）

为截止日往前计算12个月。

A.12月31日

B.4月30日

C.6月30日

D.年报披露日

15.某挂牌公司2014年营业收入为1000万元，2016年营业收入为2250万元，

则其2014至2016年均复合增长率为（）。

A.50%

B.225%C.125%

D.100%

16.以下选项中满足《全国股转系统挂牌公司分层管理办法（试行）》中规定的合

格投资者标准的为（）。

A.挂牌公司的董监高B.挂牌公司现有股东

C.实收资本或实收股本总额500万元人民币以上的法人机构

D.挂牌公司通过法定程序认定的核心员工

17.创新层的维持标准之一包括最近（）个可转让日实际成交天数占比不低于

（）。

A.30，30%B.50，30%C.60，50%

D.90，50%

18.在进入创新层条件中，最近有成交的60个做市转让日是指（）。

A.是指以4月30日为截止日，在最长不超过180个转让日的期限内，最近有成

交的60个做市转让日

B.是指以4月30日为截止日，在最长不超过120个转让日的期限内，最近有成

交的60个做市转让日

C.是指以12月31日为截止日，在最长不超过120个转让日的期限内，最近有成

交的60个做市转让日

D.是指以12月31日为截止日，在最长不超过180个转让日的期限内，最近有成交的60个做市转让日

19.在进入创新层条件中，最近60个可转让日是指（）。

A.以12月31日为截止日，扣除暂停转让日后的最近60个转让日B.以4月30日为截止日，最近60个转让日C.以12月31日为截止日，最近60个转让日

D.以4月30日为截止日，扣除暂停转让日后的最近60个转让日

20.创新层挂牌公司出现直接调整至基础层情形的，自该情形认定之日起（）

个转让日内直接调整至基础层。

A.10

B.20C.30D.60

21.不考虑共同标准，最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于（）万元

（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于（）（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）的公司，满足创新层的维持标准。

A.1000，6%

B.2000，10%

C.1200，6%

D.2000，6%

22.创新层挂牌公司差异化维持标准中，关于标准一说法正确的是（）。

A.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于1000万元（以扣除非经常性损益

前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于5%（以扣

除非经常性损益前后孰低者为计算依据）

B.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于1200万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于6%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）

C.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于1400万元（以扣除非经常性损益

前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于7%（以扣

除非经常性损益前后孰低者为计算依据）

D.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于1600万元（以扣除非经常性损益

前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于8%（以扣

除非经常性损益前后孰低者为计算依据）

23.创新层挂牌公司差异化维持标准中，关于标准二说法正确的是（）。

A.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于25%；最近两年营业收入平均不低于3000万元；股本不少于3000万股

B.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于25%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股

C.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于30%；最近两年营业收

入平均不低于3000万元；股本不少于3000万股

D.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于30%；最近两年营业收

入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股

24.创新层挂牌公司差异化维持标准中，关于标准三说法正确的是（）。

A.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于2.5亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于5家

B.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于3亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于5家

C.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于3.6亿元；最近一年年末股

东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家

D.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于4亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家

25.下列情况中，属于创新层挂牌公司维持标准中共同维持标准的是（）。

A.最近30个可转让日实际成交天数占比不低于30%

B.合格投资者不少于50人

C.最近6个月不存在挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高

级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司采

取出具警示函、责令改正、限制证券账户交易等自律监管措施合计3次以上的，

或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施的情形

D.最近6个月不存在挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高

级管理人员受到刑事处罚，或者正在接受司法机关的立案侦查，尚未有明确结论

意见的情形

26.根据《全国股转公司挂牌公司分层管理办法（试行）》，下列不符合创新层挂

牌公司维持标准要求的是（）。

A.最近三个会计年度的财务报告被会计师事务所出具标准无保留意见审计报告

B.挂牌公司控股股东因交易违规被全国股转公司采取警示函的自律监管措施C.挂牌公司最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%D.挂牌公司合格投资者为35人

27.不考虑其他情况，创新层挂牌公司最近12个月存在下列情形中的（），将

满足维持创新层标准。

A.实际控制人被全国股转公司出具警示函；前任监事因交易违规被全国股转公司

限制证券账户交易；现任高管受到刑事处罚

B.现任财务总监正在接受司法机关的立案侦查，尚未有明确结论意见C.控股股东被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施D.前任董事因交易违规被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施

28.创新层挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到（）个月以上

的，直接调整至基础层。

A.1

B.2C.3

D.4

二、多选题

1.关于挂牌公司分层，以下说法正确的是（）。

A.全国股转公司将挂牌公司分为基础层和创新层实施管理

B.全国股转公司将挂牌公司分为基础层、创新层、精选层实施管理

C.全国股转公司根据分层标准及维持标准，于每年5月最后一个交易周的首个转

让日调整挂牌公司所属层级

D.挂牌公司所属市场层级及其调整，不代表全国股转公司对挂牌公司投资价值的

判断

2.下列情况中，属于挂牌公司创新层进入标准中共同标准的是（）。

A.最近12个月完成过股票发行融资（包括申请挂牌同时发行股票），且融资额累计不低于1000万元；或者最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%B.公司治理健全，股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制度完备；公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员，董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书

C.最近12个月不存在挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和

高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司

采取出具警示函、责令改正、限制证券账户交易等自律监管措施合计3次以上

的，或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施的情形

D.最近12个月不存在挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和

高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或者被采取行政处罚，或者正在接受立案调查，尚未有明确结论意见的情形

3.拟进入创新层的挂牌公司，应该满足以下条件（）。

A.最近12个月完成过股票发行融资（包括申请挂牌同时发行股票），且融资额累

计不低于1000万元；或者最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%

B.公司治理健全，股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担

保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承

诺管理制度完备

C.公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员，董事会秘书需取得上交所或深

交所董事会秘书资格证书

D.挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高级管理人员最近12

个月不存在正在受到刑事处罚，或者正在接受司法机关的立案侦查而尚未有明确

结论意见的情形

4.创新层挂牌公司应制定并披露以下制度（）。

A.对外投资管理制度

B.对外担保管理制度C.关联交易管理制度D.利润分配管理制度

5.挂牌公司挂牌时直接进入创新层应满足以下条件（）。

A.申请挂牌即采用做市转让方式

B.公司治理健全，股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担

保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承

诺管理制度完备；公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员，董事会秘书取

得全国股转系统董事会秘书资格证书

C.最近12个月不存在以下情形：

申请挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现

任董事、监事和高级管理人员被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或者

被采取行政处罚，或者正在接受立案调查，尚未有明确结论意见

D.最近两年及一期的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计

报告；按照第八条第二项规定进入创新层的申请挂牌公司，最近三个会计年度的

财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告

6.根据《全国股转公司挂牌公司分层管理办法（试行）》挂牌公司进入创新层标

准，下列符合要求的是（）。

A.最近两个会计年度的财务报告被会计师事务所出具带有强调事项段的无保留

意见审计报告

B.公司治理健全，并且董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书

C.挂牌公司需按照全国股转公司要求，在上一会计年度结束之日起4个月内编制

并披露年度报告

D.挂牌公司控股股东被证监会派出机构采取行政监管措施

7.可进入创新层的挂牌公司，不应出现以下哪一事项（）。

A.公司实际控制人因交易违规被全国股转公司采取了2次出具警示函的自律监

管措施

B.公司因信息披露违规被证监会派出机构采取了1次行政监管措施

C.年度报告的财务会计报告被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告

D.公司董事会秘书正在接受司法机关立案侦查，未有明确结论意见

8.关于《全国股转系统挂牌公司分层管理办法（试行）》，下面说法中正确的是

（）。

A.年均复合增长率=√（Rn/R_（n-2））-1，其中Rn代表最近一个完整会计年度（第n年）的营业收入

B.最近有成交的60个做市转让日：

是指以4月30日为截止日，在最长不超过120个转让日的期限内，最近有成交的60个做市转让日

C.最近12个月：

是指以4月30日为截止日，往前计算的最近12个月D.股东权益：

是指归属于挂牌公司股东的所有者权益，不包括少数股东权益

9.挂牌公司进入创新层条件中的合格投资者包括（）。

A.实收资本或实收股本总额500万元人民币以上的法人机构

B.认缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业

C.集合信托计划、证券投资基金、银行理财产品、证券公司资产管理计划，以及

由金融机构或者相关监管部门认可的其他机构管理的金融产品或资产

D.在签署协议之日前，本人名下最近10个转让日的日均金融资产500万元人民

币以上且具有相关投资、工作经历的自然人

10.关于创新层挂牌公司维持条件，下列说法错误的是（）。

A.在会计年度结束之后第4个月编制并披露年度报告B.在会计年度结束之后第6个月编制并披露年度报告

C.最近两个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具有保留意见的审计报

告

D.最近一个会计年度的财务会计报告被会计师事务所出具标准无保留意见的审

计报告

11.创新层挂牌公司存在下列情况中的（），将不满足维持创新层条件。

A.合格投资者少于35人

B.在会计年度结束之后第6个月编制并披露年度报告

C.最近60个可转让日实际成交天数占比为60%

D.董事会秘书辞职后，公司决定不再设置董事会秘书

12.创新层挂牌公司出现以下情形之一的，自该情形认定之日起20个转让日内直

接调整至基础层（）。

A.挂牌公司因更正年报数据导致财务指标不符合创新层标准的

B.挂牌公司被认定存在财务造假或者市场操纵等情形，导致挂牌公司不符合创新

层标准的

C.挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到3个月以上的D.挂牌公司被采取行政处罚

三、判断题

1.全国股转公司根据分层标准及维持标准，于每年5月最后一个交易周的首个转让日调整挂牌公司所属层级（进入创新层不满6个月的挂牌公司不进行层级调

整）。

2.全国股转系统设立精选层、创新层和基础层，符合不同标准的挂牌公司分别纳

入精选层、创新层或基础层管理。

3.挂牌公司所属市场层级及其调整，客观反映了全国股转公司对挂牌公司投资价

值的判断。

4.基础层的挂牌公司，符合创新层条件的，调整进入创新层。

5.挂牌公司对分层结果有异议或者自愿放弃进入创新层的，应当在5个转让日内

提出。

全国股转公司可视异议核实情况调整分层结果。

6.挂牌公司2018年2月进入创新层，若不满足维持标准，将于2018年5月在层

级调整时被调整至基础层。

7.不考虑共同标准，最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%，

最近两年营业收入平均不低于4000万元，股本不少于2000万股的公司可以进入

创新层。

8.在判断挂牌公司的净利润是否满足进入创新层的条件时，应该以扣非后的净利

润为依据进行计算。

9.申请挂牌公司满足相应条件的，可以在挂牌时直接进入创新层。

10.某挂牌公司最近60个转让日平均市值为6.5亿元，最近一年年末股东权益为6000万元，做市商家数为6家，合格投资者为55人，可以进入创新层。

11.挂牌公司控股股东正在接受立案调查，尚未有明确结论意见时不影响其进入

创新层。

12.进入创新层的挂牌公司，可以不设立董事会秘书，但必须设立信息披露负责

人。

13.最近12个月挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高级管

理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司采取出

具警示函、责令改正、限制证券账户交易等自律监管措施合计3次以上，或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施的将不满足进入创新层的条件。

14.挂牌时直接进入创新层的公司，在申请挂牌时应采用做市转让方式。

15.挂牌公司进入创新层，应当满足最近12个月完成股票发行融资额累计不低于

1000万元