实验三 总账系统初始设置.docx
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实验三总账系统初始设置
实验三总账系统初始设置
【实验目的】
一、掌握用友通软件中总账系统初始设置的相关内容
二、理解总账系统初始设置的意义
三、掌握总账系统初始设置的操作方法
【实验内容】
一、总账系统控制参数设置
二、基础档案设置:
会计科目、凭证类别、项目目录
三、期初余额录入
【实验准备】
引入光盘中“实验账套\实验二”文件夹下账套数据
【实验要求】
以账套主管“刘宁”的身份进行总账初始设置
【实验资料】
一、总账控制参数
二、基础数据
（一）会计科目及2005年12月份期初余额表
注意：
增加工行存款的三级明细：
10020101人民币10020102美元（）外币核算，修改账套
将工行存款余额视为人民币账户余额，美元账户无期初余额。
说明:
由于一级会计科目在建账时由系统预置,表中只列出了需要修改或增加的会计科目。
（二）凭证类别（限制科目）将100201更换为10020101和10020102
（三）项目目录
三、期初余额
（一）总账期初余额表（见会计科目表）
（二）辅助账期初余额表
1．其他应收款期初余额表
会计科目:
1133其他应收款余额:
借6 000元
2．应收账款期初余额表
会计科目:
1131应收账款余额:
借120 000元
3．应付账款期初余额表
会计科目:
2121应付账款余额:
贷168 000元
4．生产成本期初余额表
会计科目:
4101生产成本余额:
借45 000元
【实验步骤】
一、启动与注册
①单击“开始”按钮,执行“程序→用友通管理软件→用友通”命令,打开“注册”对话框。
②输入并选择数据。
操作员:
“001”;密码:
“1”。
账套:
“[666]北京明达科技有限责任公司”;会计年度:
“2005”;日期:
“2005-12-01”。
③单击“确定”按钮,进入，点击“总账”，进入模块。
二、设置总账控制参数
①执行系统菜单的“设置→选项”命令,打开“选项”对话框。
②分别单击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡,按照“实验资料”的要求进行相应的设置。
③设置完成后,单击“编辑”按钮。
④单击“确定”按钮,退出选项设置。
三、设置基础数据
（一）建立会计科目—增加明细会计科目
①双击“会计科目”命令,进入“会计科目”窗口,显示所有“按新会计制度”预置的科目。
②单击“增加”按钮,进入“会计科目—新增”窗口。
③输入明细科目相关内容。
输入编码“100201”、科目中文名称“工行存款”;选择“日记账”、“银行账”。
④单击“确定”按钮。
⑤继续单击“增加”按钮,输入实验资料中其他明细科目的相关内容。
⑥全部输完后,单击“关闭”按钮。
〖提示〗
增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。
科目一经使用,就不能再增设下级科目,只能增加同级科目。
由于建立会计科目的内容较多,很多辅助核算内容对后面凭证输入操作产生影响,因此在建立会计科目时,要小心并反复检查。
（二）建立会计科目—修改会计科目
①在“会计科目”窗口中,单击要修改的会计科目“1001现金”。
②单击“修改”按钮,进入“会计科目—修改”窗口。
③在“会计科目—修改”窗口中,单击“修改”按钮。
④选中“日记账”复选框。
⑤单击“确定”按钮。
⑥按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性,修改完成后,单击“返回”按钮。
〖提示〗
在会计科目修改窗口中,“修改”和“确定”按钮是同一个,当处于编辑状态时,显示为“确定”按钮。
已有数据的科目不能修改科目性质。
被封存的科目在制单时不可以使用。
只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。
（三）建立会计科目删除会计科目
①在“会计科目”窗口中,选择要删除的会计科目“100906存出投资款”。
②单击“删除”按钮,弹出“记录删除后不能修复!
真的删除此记录吗?
”的提示框。
③单击“确定”按钮,即可删除该科目。
〖提示〗
如果科目已录入期初余额或已制单,则不能删除。
非末级会计科目不能删除。
被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除;如想删除,必须先取消指定。
（四）建立会计科目—指定会计科目
①在“会计科目”窗口中,执行“编辑→指定科目”命令,进入“指定科目”窗口。
②单击“现金总账科目”单选按钮。
③单击选中“1001现金”科目。
④单击“>”按钮,将“1001现金”科目由待选科目选入已选科目。
⑤同理,单击“银行总账科目”,将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。
⑥单击“确认”按钮。
〖提示〗
指定会计科目是指定出纳的专管科目。
只有指定科目后,才能执行出纳签字,从而实现现金、银行管理的保密性,才能查看现金、银行存款日记账。
在指定“现金科目”、“银行科目”之前,应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。
（五）设置凭证类别
①执行系统菜单“设置→凭证类别”命令,打开“凭证类别预置”对话框。
②单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。
③单击“确定”按钮,进入“凭证类别”窗口。
④单击工具栏中的“修改”按钮。
⑤再单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮,选择“借方必有”;在“限制科目”栏输入“1001,10020101,10020102,100202”。
⑥同理,设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001,10020101,10020102,100202”;设置转账凭证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001,10020101,10020102,100202”。
注意：
标点符号在英文状态下输入。
⑦设置完后,单击“退出”按钮。
（六）设置项目目录—定义项目大类
①执行系统菜单“基础设置→财务→项目目录”命令,进入“项目档案”窗口。
②单击“增加”按钮,打开“项目大类定义—增加”对话框。
③输入新项目大类名称“生产成本”。
④单击“下一步”按钮,其他设置均采用系统默认值。
⑤最后单击“完成”按钮,返回“项目档案”窗口。
〖提示〗
项目大类的名称是该类项目的总称,而不是会计科目名称。
如:
在建工程按具体工程项目核算,其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。
（七）设置项目目录—指定核算科目
①在“项目档案”窗口中,选择“核算科目”页签。
②选择项目大类“生产成本”。
③分别选择要参加核算的科目,“410101直接材料”、“410102直接人工”、“410103制造费用”、“410104折旧费”、“410105其他”。
④单击“ˇ”按钮。
⑤单击“确定”按钮。
〖提示〗
一个项目大类可指定多个科目,一个科目只能指定一个项目大类。
（八）设置项目目录—定义项目分类
①在“项目档案”窗口中,选择“项目分类定义”页签。
②单击右下角的“增加”按钮。
③输入分类编码“1”;输入分类名称“学习类软件”。
④单击“确定”按钮。
⑤同理,定义“2游戏类软件”项目分类。
〖提示〗
为了便于统计,可对同一项目大类下的项目进行进一步划分,即定义项目分类。
若无分类,也必须定义项目分类为“无分类”。
（九）设置项目目录—定义项目目录
①在“项目档案”窗口中,选择“项目目录”页签。
②单击“维护”按钮,进入“项目目录维护”窗口。
③单击“增加”按钮。
④输入项目编号“101”;输入项目名称“A软件”;选择所属分类码“1”。
⑤同理,继续增加“102 B软件”项目档案。
〖提示〗
标志结算后的项目将不能再使用。
四、输入期初余额
（一）输入期初余额—总账期初余额
①执行“设置→期初余额”命令,进入“期初余额录入”窗口。
②输入“1001现金”科目的期初余额5 000,敲回车键确认。
③同理,输入实验资料中其他总账科目的期初余额。
〖提示〗
期初余额只能在最末级明细科目上输入,上级科目的期初余额将自动计算并填列。
（二）输入期初余额—辅助账期初余额
①执行“设置→期初余额”命令,进入“期初余额录入”窗口。
②双击“其他应收款”的期初余额栏,进入“个人往来期初”窗口。
③单击“增加”按钮。
④输入实验资料中的“其他应收款”的辅助核算信息。
⑤单击“退出”按钮。
⑥同理,输入实验资料中其他辅助核算科目的期初余额。
〖提示〗当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时,可按ESC键取消输入。
此操作在本软件中很多地方是适用的。
（三）输入期初余额—试算平衡
①输完所有科目余额后,在“期初余额录入”窗口,单击“试算”按钮,打开“期初试算平衡表”对话框。
②单击“确认”按钮。
若期初余额不平衡,则修改期初余额直到平衡为止。
〖提示〗
期初余额试算不平衡,将不能记账,但可以填制凭证。
已经记过账,则不能再输入、修改期初余额,也不能执行“结转上年余额”功能。
五、数据权限分配
①执行系统菜单“设置→数据权限分配”命令,进入“权限浏览”窗口。
②选择用户“李芳”。
③单击“授权”按钮,弹出“记录权限设置”对话框。
④选中“查账”复选框。
⑤分别选中“1001现金”、“1002银行存款”、“100201工行存款”、“100202中行存款”科目。
⑥单击“>”按钮,将以上科目由禁用科目选为可用科目。
⑦再单击“保存”按钮。
这样,用户“李芳”便具有查询现金和银行存款日记账的权限。
实验四总账系统日常业务处理
【实验目的】
一、掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容
二、熟悉总账系统日常业务处理的各种操作
三、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法
【实验内容】
一、凭证管理:
填制凭证、审核凭证、凭证记账
二、出纳管理
三、账簿管理:
总账、科目余额表、明细账、辅助账
【实验要求】
一、以操作员“王强”的身份进行填制凭证和凭证查询操作
二、以操作员“李芳”的身份进行出纳签字,现金、银行存款日记账和资金日报表的查询,支票登记等操作
三、以账套主管“刘宁”的身份进行审核、记账、账簿查询操作
【实验资料】
一、凭证管理
12月份发生的经济业务如下:
（1）2日,市场一部赵红购买了500元的办公用品,以现金支付。
附单据一张。
（付款凭证）摘要:
购办公用品
借:
营业费用（5501）500
贷:
现金（1001）500
（2）4日,财务部李芳从工行提取现金8 000元,作为备用金。
现金支票号为XP001。
（付款凭证）摘要:
提现
借:
现金（1001）8 000
贷:
银行存款/工行存款（10020101）8 000
（3）6日,收到太平洋集团投资资金20000美元,汇率1∶7.625。
转账支票号为ZPW001。
（收款凭证）摘要:
收到投资
借:
银行存款/工行存款（10020102）152500
贷:
实收资本（3101）152 500
（4）7日,供应部周伟采购空白光盘1 000张,每张2元,材料直接入库,货款以银行存款支付。
转账支票号为ZPR001。
（付款凭证）摘要:
购空白光盘
借:
原材料/生产用原材料（121101）2 000
贷:
银行存款/工行存款（10020101）2000
（5）11日,市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票,金额73 200元,用以偿还前欠货款。
转账支票号为ZPR002。
（收款凭证）摘要:
收到货款
借:
银行存款/工行存款（10020101）73 200
贷:
应收账款（1131）73 200
（6）12日,供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“学习革命”光盘100张,单价60元,货税款暂欠,商品已验收入库。
适用税率为17%。
（转账凭证）摘要:
购“学习革命”光盘
借:
库存商品（1243）6000
应交税金/应交增值税/进项税额（21710101）1 020
贷:
应付账款（2121）7 020
（7）14日,经理办公室支付业务招待费3 000元。
转账支票号为ZZR003。
（付款凭证）摘要:
支付招待费
借:
管理费用/招待费（550205）3 000
贷:
银行存款/工行存款（10020101）3 000
（8）16日,经理办公室张同出差归来,报销差旅费4 000元。
（转账凭证）摘要:
报销差旅费
借:
管理费用/差旅费（550204）4 000
贷:
其他应收款（1133）4 000
（9）18日,生产部领用光盘500张,单价2元,用于生产A软件。
（转账凭证）摘要:
领用空白光盘
借:
生产成本/直接材料（410101）1 000
贷:
原材料/生产用原材料（121101）1 000
（10）20日,研发中心王佳报销医药费200元。
（付款凭证）摘要:
报销医药费
借:
应付福利费（2153）200
贷:
现金（1001）200
（11）23日,市场一部赵红售给广州智宏公司A软件100套,每套200元,货款未收。
适用税率为17%。
（转账凭证）摘要:
售A软件,款未收
借:
应收账款（1131）23 400
贷:
主营业务收入（5101）20 000
应交税金/应交增值税/销项税额（21710105）3 400
（12）25日,A软件产品完工入库。
（转账凭证）摘要:
A软件完工入库
借:
库存商品（1243）12 000
贷:
生产成本/直接材料（410101）1 000
生产成本/直接人工（410102）8 000
生产成本/制造费用（410103）2 000
生产成本/折旧费（410104）1 000
（13）30日,结转A软件产品销售成本。
数量:
100套;单价:
80元。
（转账凭证）摘要:
结转A软件成本
借:
主营业务成本（5401）8 000
贷:
库存商品（1243）8 000
（14）31日,摊销报刊费。
（15）31日,结转期间损益。
说明:
业务14和业务15要设置成自动转账凭证,在实验五中完成。
二、出纳管理
26日,市场二部宋瑞借转账支票一张,票号为ZPR155,限额5 000元。
【实验步骤】
以“王强”的身份注册进入总账系统:
操作员:
003;密码:
3;账套:
666;会计年度:
2005;操作日期:
2005-12-31。
〖提示〗
因为每张凭证的制单日期不一样,所以注册总账系统时把操作日期设置为2005-12-31。
这样,可以只注册一次,在填制凭证时可输入不同的凭证日期。
一、凭证管理
（一）填制凭证
1.增加凭证—输入一张完整的凭证（业务1）
①执行系统菜单“凭证→填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。
②单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。
③选择凭证类型“付款凭证”;输入制单日期“2005.12.02”;输入附单据数“1”。
④输入摘要“购办公用品”;输入科目名称“5501”,借方金额“500”,回车,摘要自动带到下一行;输入科目名称“1001”,贷方金额“500”。
⑤单击“保存”按钮,弹出“凭证已成功保存!
”信息提示框。
⑥单击“确定”按钮。
〖提示〗
采用序时控制时,凭证日期应大于等于启用日期,不能超过业务日期。
凭证一旦保存,其凭证类别、凭证编号不能修改。
正文中不同行的摘要可以相同也可以不同,但不能为空。
每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。
科目编码必须是末级的科目编码。
既可以手工直接输入,也可利用右边的放大镜按钮选择输入。
金额不能为“0”;红字以“-”号表示。
可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。
2.增加凭证—输入凭证的辅助核算信息（业务2—业务9）
在凭证填制过程中,若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核算科目”,则输完科目名称后,须继续输入该科目的辅助核算信息。
（1）业务2:
银行科目。
①在填制凭证过程中,输完银行科目“100201”,弹出“辅助项”对话框。
②输入结算方式“201”,票号“XP001”,发生日期“2005.12.04”。
③单击“确认”按钮。
④凭证输完后,单击“保存”按钮,若此张支票未登记,则弹出“此支票尚未登记,是否登记?
”对话框。
⑤单击“是”按钮,弹出“票号登记”对话框。
⑥输入领用日期“2005.12.04”,领用部门“财务部”,姓名“李芳”,限额“8 000”,用途“备用金”。
⑦单击“确定”按钮。
〖提示〗
选择支票控制,即该结算方式设为支票管理,银行账辅助信息不能为空,而且该方式的票号应在支票登记簿中有记录。
（2）业务3:
外币科目
①在填制凭证过程中,输完外币科目“100202”。
②输入外币金额“20 000”,根据自动显示的外币汇率“8.625”,自动算出并显示本币金额“172 500”。
③全输完后,单击“保存”按钮,保存凭证。
〖提示〗
汇率栏中内容是固定的,不能输入或修改。
如使用变动汇率,汇率栏中显示最近一次汇率,可以直接在汇率栏中修改。
（3）业务4:
数量科目。
①在填制凭证过程中,输完数量科目“121101”,弹出“辅助项”对话框。
②输入数量“1 000”,单价“2”。
③单击“确认”按钮。
〖提示〗
此张凭证的转账支票不登记。
（4）业务5:
辅助核算科目—客户往来。
①在填制凭证过程中,输完客户往来科目“1131”,弹出“辅助项”对话框。
②选择输入客户“飞宇中学”,业务员“赵红”,输入票号“ZPR002”,发生日期“2005.12.11”。
③单击“确认”按钮。
〖提示〗
如果往来单位不属于已定义的往来单位,则要正确输入新往来单位的辅助信息,系统会自动追加到往来单位目录中。
（5）业务6:
辅助核算科目—供应商往来。
①在填制凭证过程中,输完供应商往来科目“2121”,弹出“辅助项”对话框。
②选择输入供应商“深圳兴盛”,业务员“周伟”,发生日期“2005.12.12”。
③单击“确认”按钮。
（6）业务7:
辅助核算科目—部门核算。
①在填制凭证过程中,输完部门核算科目“550205”,弹出“辅助项”对话框。
②选择输入部门“经理办公室”。
③单击“确认”按钮。
（7）业务8:
辅助核算科目—个人往来。
①在填制凭证过程中,输完个人往来科目“1133”,弹出“辅助项”对话框。
②选择输入部门“经理办公室”,个人“张同”,发生日期“2005.12.16”。
③单击“确认”按钮。
〖提示〗
在输入个人信息时,若不输“部门名称”只输“个人名称”时,系统将根据所输个人名称自动输入其所属的部门。
（8）业务9:
辅助核算科目—项目核算。
①在填制凭证过程中,输完项目核算科目“410101”,弹出“辅助项”。
②选择输入项目名称“A软件”。
③单击“确认”按钮。
〖提示〗
系统根据数量×单价自动计算出金额,并将金额先放在借方,如果方向不符,可将光标移动到贷方后,按空格键即可调整金额方向。
3.增加凭证—其他业务
业务1输入的是最简单的一张凭证。
业务2—业务9分别输入了凭证的不同辅助核算信息。
这部分操作在上机练习时,应多体会,重点把握。
业务10—业务13,可参照前面的操作由用户自行练习输入,在此不再重复。
业务14—业务15,要采用自动转账凭证来实现,此两张凭证的生成放在实验五中。
4.查询凭证
①执行系统菜单“凭证→查询凭证”命令,打开“查询凭证”对话框。
②选择输入查询条件“付款凭证、未记账凭证”。
单击“辅助条件”按钮,可输入更多查询条件。
③单击“确认”按钮,进入“查询凭证”窗口。
④双击某一凭证行,则屏幕可显示出此张凭证。
5.修改凭证
①执行“凭证→填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。
②单击“查询”按钮,输入查询条件（例如:
收款凭证0001号）,找到要修改的凭证。
③对于凭证的一般信息,将光标放在要修改的地方,直接修改;如果要修改凭证的辅助项信息,首先选中辅助核算科目行,然后将光标置于备注栏辅助项,待鼠标变形时双击,弹出“辅助项”对话框,在对话框中修改相关信息。
④单击“保存”按钮,保存相关信息。
〖提示〗
未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”功能直接修改;已审核的凭证应先取消审核后,再进行修改。
若已采用制单序时控制,则修改后的制单日期,不能在上一张凭证的制单日期之前。
若选择“不允许修改或作废他人填制的凭证”权限控制,则不能修改或作废他人填制的凭证。
如果涉及银行科目的分录已录入支票信息,并对该支票做过报销处理,修改操作将不影响“支票登记簿”中的内容。
外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改,只能在生成该凭证的系统中进行修改。
6.冲销凭证
①在“填制凭证”窗口,执行“制单→冲销凭证”命令,打开“冲销凭证”对话框。
②输入条件:
选择“月份”、“凭证类别”;输入“凭证号”等信息。
③单击“确定”按钮,系统自动生成一张红字冲销凭证。
〖提示〗
通过红字冲销法增加的凭证,应视同正常凭证进行保存和管理。
制作红字冲销凭证将错误凭证冲销后,需要再编制正确的蓝字凭证进行补充。
7.删除凭证
（1）作废凭证。
①在“填制凭证”窗口,先查询到要作废的凭证。
②执行“制单→作废/恢复”命令。
③凭证的左上角显示“作废”,表示该凭证已作废。
〖提示〗
作废凭证仍保留凭证内容及编号,只显示“作废”字样。
作废凭证不能修改,不能审核。
在记账时,已作废的凭证应参与记账,否则月末无法结账,但不对作废凭证作数据处理,相当于一张空凭证。
进行账簿查询时,查不到作废凭证的数据。
若当前凭证已作废,可执行“编辑→作废/恢复”命令,取消作废标志,并将当前凭证恢复为有效凭证。
（2）整理凭证。
①在“填制凭证”窗口中,执行“制单→凭证删除/整理”命令,打开“选择凭证期间”对话框。
②选择要整理的“月份”。
③单击“确定”按钮,打开“作废凭证表”对话框。
④选择真正要删除的作废凭证。
⑤单击“确定”按钮,系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。
〖提示〗
如果不想保留作废凭证,则可以通过“凭证删除/整理”功能,将其彻底删除,并对未记账凭证重新编号。
只能对未记账凭证作凭证整理。
对已记账凭证作凭证整理时,应先恢复本月月初的记账前状态,再作凭证整理。
（二）出纳签字
1.更换操作员。
①在“总账系统”的初始窗口,执行“系统→重新注册”命令,进入“注册总账”窗口。
②以“李芳”的身份重新注册总账系统。
操作员:
002;密码:
2;账套:
666;会计年度:
2005;操作日期:
2005-12-31。
③单击“确定”按钮。
〖提示〗
凭证填制人和出纳签字人可以为不同的人,也可以为同一个人。
按照会计制度规定,凭证的填制与审核不能是同一个人。
在进行出纳签字和审核之前,通常需先更换操作员。
2.出纳签字
①执行“凭证→出纳签字”命令,打开“出纳签字”查询条件对话框。
②输入查询条件:
单击“全部”单选按钮,输入月份“2005.12”。
③单击“确认”按钮,进入“出纳签字”的凭证列表窗口。
④双击某一要签字的凭证或者单击“确定”按钮,进入“出纳签字”的签字窗口。
⑤单击“签字”按钮,凭证底部的“出纳”处自动签上出纳人姓名。
⑥单击“下张”按钮,对其他凭证进行签字。
⑦最后单击“退出”按钮。
〖提示〗
涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。
凭证一经签字,就不能被修改、删除,只有取消签字后才可以修改或删除,取消签字只能由出纳人自己进行。
凭证签字并非审核凭证的必要步骤。
若在设置总账参数时,不选择“出纳凭证必须经由出纳签字”,则可以不执行“出纳签字”功能。
可以执行“成批出纳签字”功能对所有凭证进行出纳签字。
3.审核凭证
以“刘宁”的身份重新注册总账系统。
操作员:
001;密码:
1;账套:
666;会计年度:
2005;操作日期:
2005-12-31。
①执行系统菜单“凭证→审核凭证”命令,打开“
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