项目实训任务书 2.docx
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项目实训任务书2
项目实训任务书
（1）
某焦化厂新建电石车间的可行性研究
一、要求
1编制方案的现金流量表、损益表、借款偿还表，并计算静态投资回收期、动态投资回收期、净现值、内部收益率、借款偿还期、投资收益率。
2若方案的投资、经营成本、产品销售价格分别发生变动、变动幅度为±10%，±20%，做出内部收益率指标的敏感性分析，并确定敏感性要素。
3对方案进行盈亏平衡分析。
4、编制可行性研究报告
二、基础数据
1产品方案及销售价格
电石的国家牌价是：
一级品，550元/吨；二级品510元/吨；三级品450元/吨。
根据原材料的可获量，拟定电石的生产规模为10000吨/年，其中一级品为0.2万吨/年；二级品为0.7万吨/年；三级品为0.1万吨/年。
2总投资估算
（1）总投资估算
① 基建投资测算表
表1基建投资测算表单位：
万元
序号
项目名称
资金
1
车间内部工程
96
2
公用工程
62
3
辅助工程
3
4
其它
11
5
总计
172
6
形成固定资产
146.2
② 流动资金需要量：
定额流动资金按平均一个月的销售收入计：
为42.5万元。
（2）资金来源：
全部向银行申请技改贷款。
基建投资贷款年利率为4%，流动资金贷款年利率为7.2%。
（3）固定资产折旧：
采用平均年限折旧法，项目寿命期（折旧年限）为10年，期末固定资产残值为零。
（4）资金偿还条件与方式：
方案要求在投产后4年内还清固定资产借款全部本息，采用等额本金法从第3年开始偿还，在还本付息期间，折旧的80%用于还款，其余的20%企业留用；还清本息后，全部由企业留用。
流动资金借款每年末付息，项目寿命期末还本。
（5）基建投资的分年度使用计划为：
2013年50万元；2014年122万元。
（6）建设与投产期限：
方案于2013年初始建。
建设期为两年，建设期内的第二年（即2014年）即可部分投产，产量可达设计能力的40%，以后各年均完全达到设计能力。
3产品成本估算：
见表2
4税金，对该项目只征收增值税和所得税：
增值税近似按销售收入的10%征收；所得税率为33%，还清贷款后下一年起征。
5基准收益率为15%。
表2成本核算单位：
万元
序号
项目名称
单耗
单价
金额
一
固定费用
1
工资及福利
8.06
2
折旧
3
大中修
10.23
4
企业管理费
6.8
5
流动资金利息
1.79
二
可变费用
1
原材料
108.25
（1）
石灰
0.9吨/吨电石
45元/吨
40.5
（2）
焦炭
0.59吨/吨电石
100元/吨
59
（3）
电极糊
25kg/吨电石
0.35元/kg
8.75
2
动力及燃料
158.36
（1）
电炉电
3500度/吨电石
0.043元/度
150.5
（2）
动力电
50度/吨电石
0.076元/度
3.8
（3）
一次水
9m3/吨电石
0.14元/m3
1.26
（4）
二次水
70m3/吨电石
0.054元/m3
3.8
3
其它费用
3.65
课程设计任务书
（2）
400万罐奶粉项目的经济评估
一、课程名称
新建年产400万罐奶粉项目的经济评估
二、课程设计背景资料
该项目已完成市场预测；项目所需原材料、燃料动力等供应条件的评估；确定了项目的工程技术评估方案，建厂条件和厂址选择方案、环境保护方案以及节水节能方案；完成了工厂组织和劳动定员、培训；确定了项目实施规划以及资金的筹措方案等工作。
本项目经济评价的编制依据为项目可行性研究报告推荐的技术方案、产品方案、建设条件、建设工期、<<建设项目经济评价方法与参数>>（第三版）及国家现行财税政策、会计制度与相关法规。
基础数据
1.该项目产品名称：
罐装奶粉；规格：
980g/罐；该项目拥有天然牧场的有利资源，奶源充足、奶质优良，拥有良好的市场前景。
2.本产品的定价预估为28.6元/罐（出厂价）；生产规模为400万罐/年。
3.项目拟一年建成，第二年投产，第二、三年负荷达到设计能力的80%，第四年达到100%，生产期按10年计算，计算器为11年。
4.厂址位于某县城近郊，占用一般农田113亩，交通便利，生产用电有保证。
5.项目主要技术经济指标及主要工艺设备：
序号
设备名称
单位
数量
备注
1
过滤器组
套
1
国产（37万元）
2
稀配器
台
1
国产（62万元）
3
化浆锅
套
1
国产（187万元）
4
高温灭菌线
套
1
进口（65万美元）
5
灌装生产线
套
1
进口（21万美元）
6
混合机
台
1
进口（18万美元）
7
贴签机
台
2
进口（8万美元）
8
喷码机
台
1
国产（212万元）
9
料桶烘箱
台
1
国产（87万元）
10
纯水制备设备
套
1
国产（170万元）
6.土建工程一览表
项目名称
建筑面积（M²）
序号
结构形式
参考指标（元/M²）
灌装车间
1650
1
框架（新建）
1200
提取车间
2610
2
框架（新建）
1000
锅炉房
60
3
砖混（扩建）
650
仓库
800
4
砖混（新建）
800
5320
合计
原材料及包装材料消耗表
序号
名称
单位
年耗量
参考指标
1
原辅料
万kg/年
480
8.2元/kg
2
PVC
t
108
8500元/吨
3
铝箔
t
18
28000元/吨
4
包装罐
万个/年
480
1.6元/个
5
包装箱
万个/年
80
1.6元/个
工艺用公用系统消耗表
序号
名称
规格
单位
小时耗量
日耗量
备注
1
水
0.25MPa
M³
14
75
2.8元/M³
2
蒸汽
0.3-0.6MPa
t
0.5
5
200元/
3
电
380/220v50HZ
KW
300（装机容量）
0.5元/度
7.本项目工艺设备部分引进，配套公用工程设备采用国产设备。
1建筑工程投资估算按照工艺设计要求的功能、面积，参照类似工程近年的工程造价，以平方米概算指标估价。
2机械设备按现行市场价和调查价
3安装工程采用扩大概算指标法，安装费率按20%计取。
8.工程建设其他费用：
序号
费用名称
费用
1
土地使用权费
226
2
建设单位管理费
167.13
3
勘察、设计费
102.85
4
技术转让费
46
5
临时设施费
12.86
6
职工培训费
24
7
开办费
83
8
工程保险费
9.52
9
联合试用转费
9.6
9、年销售税金及附加按国家规定计取，增值税率为17%，城乡建设维护按增值税率的7%，教育费附加按增值税的3%计提。
10、工资及福利计算：
工资按840元/人。
月计，职工福利按工资总额的14%计取。
11、固定资产按平均年限法计算折旧，折旧年限为10年，残值率为5%，无形资产按10年摊销，递延资产按5年摊销。
12、其他费用按销售收入的5%计提。
销售费用按销售收入的15%计，管理费用为工资及福利费的150%。
13、流动资产按正常年份销售收入的15%计取，30%的铺底流动资金为自有，其余为贷款，一年期贷款利率为6%。
14、数据部族的可自行增加数据，但要注明数据来源（若数据无法查到，可自行估算，但应说明估算理由）；若认为所给数据不合理的可作调整，但应说明理由。
三、设计说明书内容及要求
1、建设投资估算：
按照建设投资构成估算建设投资总额，编制建设投资估算表。
2、流动资金估算：
按照扩大指标估算法计算。
3、资金使用计划及利息计算，编制投资使用计划与资金筹划表。
4、产品成本估算，编制固定资产折旧，无形资产及递延资产摊销估算表、总成本费用估算表。
5、销售收入及销售税金附加计算，编制产品销售收入和销售税金及附加估算表。
6、利润总额及其分配估算，编制损益和利润分配表。
7、编制项目的财务评价报表，包括：
全部资金现金流量表，自由现金流量表、长期借款偿还计划表、利息支付计算表。
8、计算项目的投资利润率指标、净现值指标、内部收益率指标、投资回收期指标，并据以分析评价项目的盈利能力。
9、计算项目的借款偿还期、利息备负率指标、长责备付率指标，并据以分析评价项目的偿债能力。
10、进行不确定性分析。
11、编制财务评价结论汇报总表及评价报告。
12、书写设计计算说明书。
四、计划进度
发题2013年6月11日
（1）2013年6月11日——2013年6月11日熟悉项目背景资料，选取项目评估参数及方法
（2）2013年6月12日——2013年6月15日基础数据计算及编制辅助财务报表
（3）2013年6月16日——2013年6月18日编制财务报表并计算财务评价指标
（4）2013年6月19日——2013年6月20日上机熟悉项目经济评估软件并编制项目评价报告
（5）2013年6月21日——2013年6月21日书写设计计算说明书并打印课程设计报告
（6）2013年6月22日——2013年6月22日课程设计答辩并提交课程设计报告
五、课程设计注意事项
1、课程设计作息时间同上课时间。
2、再设计期间，除需上机外，其他时间应到制定教室进行设计；
3、课程设计要求独立完成，不得抄袭。
一经发现取消成绩。
4、所教课程设计统一为A4页面大小装订上交，封面参照学校统一要求。
课程设计装订成册，并要求有封面和目录；并附有课程设计任务书。
课程设计任务书（3）
某钢管公司根据国内市场需求和自身的条
一、要求
1、编制方案的全投资现金流量表、自有资金现金流量表、损益表、借款偿还表，并计算静态投资回收期、动态投资回收期、净现值、内部收益率、借款偿还期、投资利润率指标。
2、进行敏感性分析，并确定敏感性要素。
3、对方案进行盈亏平衡分析。
4、编制可行性研究报告
二、基础数据
（一）概述
钢管是国民经济中重要的原材料之一素油工业“血管”之称。
冷拔钢管是钢管生产中技术难度较大的品种之一，目前国内外市场对冷拔钢管的需求量较大。
某钢管公司根据国内市场的需要和自身的条件，拟购买国内一项冷拔钢管技术和相关设备，投资新建一个精密钢管设备。
（二）主要数据预测与估算
1、产品方案及价格
产品方案及价格
产品方案及销售价格预测见表1（表中售价不含增殖税，下同）
表1产品方案及销售价格预测表
序号
名称
年产量/t
售价元/t
1
2
3
4
5
6
7
液压气动体关
DOM
磨管
汽车用管
石油地质管
井下支柱管
其他类型管
3000
1000
1100
900
800
700
500
9000
7000
10000
10000
8500
7500
12000
2、投资及其相关数据估算
⑴精密钢管车间：
主厂房面积2016m2，单位造价2500/m2，设备重量610吨，平旧年单价27，500元/吨，安装工程为设备购价的9.25%。
⑵公辅设施：
建筑面积2223/m2，单位造价2100元/m2；设备重量130吨，平均单价26500元/吨，安装工程为设备购价22%。
⑶工器具、家具购置费25万元。
⑷无形资产和递延资产合计为575万元，其中递延资产75万元。
⑸预备费为建设投资额的8%。
⑹上述投资均未计利息。
建设投资中30%为自有资金（资本金）；70%为银行贷款，贷款利率8.08%，贷款偿还按最大可能偿还。
建设期建设投资的贷款利息用另外的自有资金偿还（利息资本化）。
⑺项目流动资金30%为自有，70%从银行贷款，贷款利率8.08%。
⑻项目建设期为2年（计划每年投资各占50%），投产期2年（第一年达产50%），第二年达产85%）；项目计算期16年（含建设期、投产期）。
⑼项目基准投资收益率为12%，基准投资回收期10年。
3、原材料、燃料及动力消耗
原材料、燃料及动力消耗见表2（均为外购的原材料、燃料及动力）
表2正常年份原材料、燃料及动力消耗表
序号
项目名称
售价
消耗量
1
1.1
1.2
1.3
原材料
热轧无缝管
直缝焊管
硫酸（93%）
4500元/t
3200元/t
600元/t
7600t
1200t
42t
2
2.1
2.2
2.3
燃料及动力
水
电
动力煤
0.50元/m3
0.40元/kW.h
160元/t
245003
16565000kW.h
4450t
4、税率
增殖税税率除动力煤按13%外，其余均按17%计算，城市维护建设税为产品销售收入的0.6%；教育费附加为应交增殖税的3%，所得税税率为33%。
5、劳动定员及工资
生产人员为420人，管理及服务人员88人，职工人均工资及福利费为8900元/人年。
6、其他
制造费用中的其他费用为255万元/年；管理费用中其他费用为97.3万元/年；正常年份销售费用为235万元/年（作为可变费用对象）。
流动资金估算中有关周转天数：
应收帐款30天，原材料30天，燃料与动力15天，在产品3天，产成品10天，应付帐款45天，现金30天。
固定资产余值为固定资产原值的5%。
修理费、维简费略去不计。
课程设计任务书（4）
1、课题名称
某高校搬迁项目经济评估
2、课程设计背景资料
某市高校在市内有三个校区，即：
东校区、西校区、北校区，校区之间最大距离为4.6km，最小距离为2km，由于三个校区比较分散，各类资源不能充分有效利用。
另外，地方政府为了提升城市形象，市规划部门在本区域建设商业中心，娱乐广场。
学校为了提高教育质量和学校形象、提高资源利用率，同意把原三个校区整体置换，在市西郊建设新校区，新校区离火车站35km，离市中心28km，有多条公交线直达校区，交通比较方便。
（1）老校区评估：
（1）东校区
东校区占地面积147亩，不可动建筑6.765万㎡，变电站一所，不可移动设备（仪器）原值4500万元。
通过资产评估公司评估：
目前该校区离市中心1km，交通非常方便。
本地区准备建商业中心、商务广场。
东校区土地出让价平均150万元/亩，不可动建筑按照2500元/㎡赔偿，赔偿变电所增容费和电气设备费1265.15万元，不可移动设备（仪器）按照原值的18%补偿，补偿搬迁和其他费用945万元
（2）西校区
西校区占地面积220亩，不可动建筑5.21万㎡，不可移动设备（仪器）原值1650万元。
通过资产评估公司评估：
目前该校区离市中心6km，属于城郊区域，目前该地区建商品住宅。
该地区土地出让价平均55万元/亩，不可动建筑按照1290元/㎡赔偿，不可移动设备（仪器）按照原值的15%补偿，补偿搬迁和其他费用430万元
（3）北校区
北校区占地面积89亩，不可动建筑2.5万平平方米，不可移动设备（仪器）原值870万元。
通过资产评估公司评估：
目前该校区离市中心3.3km，政府准备建设第二个商业区域，他的主要功能有：
购物、娱乐、休闲为一体的市民广场。
该校区土地出让价平均80万元/亩，不可动建筑按照1400元/㎡赔偿，不可移动设备（仪器）按照原值的15%补偿，补偿搬迁和其他费用350万元
（2）新校区安排
组织机构：
把原来的三小区整合为一体，从师资和专业需要重新调整。
建立五所工学院，三所理学院，二所文学院，二所研究所，四所实验室
配备师资
正教授69名、副教授230名、讲师387名，助理和管理人员210名
每年招生人数（年）
研究生800名本科生2300名三年制专科450名
成教1200名二级学院（本科生）890名
新校区投资情况
1、项目土建工程一览表
序号
建筑项目名称
单位
工程量
土建工程参考价格
1
办公室
㎡
3780
1800元/㎡
2
教学楼
㎡
98000
2200元/㎡
3
图书馆
㎡
21440
2400元/㎡
4
实验楼
㎡
7800
2200元/㎡
5
食堂
㎡
19080
1500元/㎡
6
宿舍楼
㎡
150000
1600元/㎡
7
其他用房
㎡
3500
1400元/㎡
2、项目安装工程费按照土建项目工程投资的15%提取
3、土地费用；
政府按照教育用地划拨15万元/亩，新校区占地面积2460亩
4、公共配套费
水电建设1350万元
电网建设2310万元
通信建设460万元
其中：
土建工程费2500万元
设备购置费1020万元
安装工程费600万元
外围设施3520万元（土建工程费）
图书资料费750万元（其他无形资产）
5、实验室建设费
1 购置设备费4650万元（设备购置费）
2 计算机网络1540万元（设备购置费）
3 实验软件费154万元（其他无形资产）
6、购置交通工具
上下班交通车（15辆大巴）675万元
其他车辆120万元
7、地址勘探费67万元
8、设计费380万元
9、其他开办费45万元
10、基本预算费按总投资的8%计算
编制依据：
本项目经济评价的编制依据为项目可行性研究报告推荐的技术方案、产品方案、建设条件、建设工期、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及国家现行财税政策、会计制度与相关法规。
计算期：
计算期包括建设期和生产经营期，根据项目实施计划建设期确定为2年，生产运营期确定为15年，则项目计算期为17年。
成本和收入：
成本
员工工资：
正教授56000元/年
副教授45000元/年
讲师34000元/年
助教和管理人员28000元/年
福利和其他：
按照工资的15%估算
水：
按照每人每月2吨水估算
电：
按照每人每月5度电估算
办公费：
按照每人每月50元估算
其他费用（包括培训、差旅费等）：
按照每人每月50元估算
学校经费：
按收入（政府补贴）的0.4%提取
收入
A.学费
研究生700元/年
本科生4800元/年
专科3900元/年
成教3000元/年
二级学院13000元/年
B.住宿费
本科生1500元/年
专科1300元/年
二级学院1800元/年
C.政府补贴
国家财政按每人2000元/年估算
融资方式：
1.总投资
自有资金占总投资55%，资金负债占45%计算。
自有资金来源于市内三个校区补偿费。
资金负债部分由商业银行贷款和政府低息贷款组成
商业银行贷款占25%，政府低息贷款占20%。
先偿还商业银行贷款，然后偿还政府低息贷款
2.建设期利息
本项目债务资金拟使用银行贷款，借款年利率按照2007年1月28日中国人民银行的规定，商业银行贷款年利率6.69%计取。
政府低息贷款年利率3.5计取。
3.流动资金
由于教育服务行业不考虑流动资金。
4.地面建、构筑物折旧年限30年，机器设备折旧年限10年，
摊销年限按：
其他资产5年，无形资产10年。
税金：
（1）营业税。
根据有关规定，免营业税。
（2）企业所得税。
根据有关规定，教育系统免所得税。
（3）基准收益率的确定。
资金财务基准收益率和所得税前项目投资财务基准收益率可取8%。
数据不足的可自行增加数据，但要著名数据来源（若数据无法查到，可自行估算，但应说明估算理由）；若认为所给数据不合理的可做调整，但应说明理由。
3、设计说明书内容及要求
1、建设投资估算：
按照建设投资构成估算建设投资总额，编制建设投资估算表。
2、流动资金估算：
按照扩大指标估算法计算。
3、资金使用计划及利息计算，编制投资使用计划与资金筹划表。
4、产品成本估算，编制固定资产折旧，无形资产及递延资产摊销估算表、总成本费用估算表。
5、销售收入及销售税金附加计算，编制产品销售收入和销售税金及附加估算表。
6、利润总额及其分配估算，编制损益和利润分配表。
7、编制项目的财务评价报表，包括：
全部资金现金流量表，自由现金流量表、长期借款偿还计划表、利息支付计算表。
8、计算项目的投资利润率指标、净现值指标、内部收益率指标、投资回收期指标，并据以分析评价项目的盈利能力。
9、计算项目的借款偿还期、利息备负率指标、长责备付率指标，并据以分析评价项目的偿债能力。
10、进行不确定性分析。
11、编制财务评价结论汇报总表及评价报告。
12、书写设计计算说明书。
四、计划进度
发题2----年---月---日
（1）2----年---月---日——2----年----月---日熟悉项目背景资料，选取项目评估参数及方法
（2）2----年---月---日——2----年---月----日基础数据计算及编制辅助财务报表
（3）2----年---月---日——2----年---月----日编制财务报表并计算财务评价指标
（4）2----年---月---日——2----年---月----日上机熟悉项目经济评估软件并编制项目评价报告
（5）2----年---月---日——2----年---月----日书写设计计算说明书并打印课程设计报告
（6）2----年---月---日——2----年---月----日课程设计答辩并提交课程设计报告
5、课程设计注意事项
1、课程设计作息时间同上课时间。
2、在设计期间，除需上机外，其他时间应到指定教师进行设计；
3、课程设计要求独立完成，不得抄袭。
一经发现取消成绩。
4、所交课程设计统一为A4页面大小装订上交，封面参照学校统一要求。
课程设计装订成册，并要求有封面和目录；并附有课程设计任务书。
5、设计成果要求图表清晰，计算应有计算过程，格式、装订规范；
6、分析评价要有理有据，论证成分。
课程设计资料（5）
某教学仪器厂经济评价
一、要求
1编制方案的全投资现金流量表、自有资金现金流量表、损益表、借款偿还表，并计算静态投资回收期、动态投资回收期、净现值、内部收益率、借款偿还期、投资利润率指标。
2若方案的固定资产投资、经营成本、产品销售价格分别发生变动、变动幅度为±10%，±20%，做出内部收益率指标的敏感性分析，并确定敏感性要素。
3对方案进行盈亏平衡分析。
4、编制可行性研究报告
二、基础数据
某市教学仪器公司准备在某地区新建一个分厂，制造JB-135幻灯机教学仪器厂。
（一）生产规模和产品方案、销售价格
生产规模为年产2.4万台JB-135幻灯机，每台含税销售价格为254元/台。
（二）实施进度
项目拟两年建成，第三年投产，当年达到设计生产能力的75%，第四年达到90%，第五年达到100%。
生产期按14年计算，包括建设期在内的计算期共16年。
（三）总投资估
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