项目实训任务书 2.docx

1、项目实训任务书 2项目实训任务书（1）某焦化厂新建电石车间的可行性研究一、要求1 编制方案的现金流量表、损益表、借款偿还表，并计算静态投资回收期、动态投资回收期、净现值、内部收益率、借款偿还期、投资收益率。2 若方案的投资、经营成本、产品销售价格分别发生变动、变动幅度为10%，20%，做出内部收益率指标的敏感性分析，并确定敏感性要素。3 对方案进行盈亏平衡分析。4、编制可行性研究报告二、基础数据1 产品方案及销售价格电石的国家牌价是：一级品，550元/吨；二级品510元/吨；三级品450元/吨。根据原材料的可获量，拟定电石的生产规模为10000吨/年，其中一级品为0.2万吨/年；二级品为0.7

2、万吨/年；三级品为0.1万吨/年。2 总投资估算（1）总投资估算 基建投资测算表表1 基建投资测算表 单位：万元序号项目名称资金1车间内部工程962公用工程623辅助工程34其它115总计1726形成固定资产146.2 流动资金需要量：定额流动资金按平均一个月的销售收入计：为42.5万元。（2）资金来源：全部向银行申请技改贷款。基建投资贷款年利率为4%，流动资金贷款年利率为7.2%。（3）固定资产折旧：采用平均年限折旧法，项目寿命期（折旧年限）为10年，期末固定资产残值为零。（4）资金偿还条件与方式：方案要求在投产后4年内还清固定资产借款全部本息，采用等额本金法从第3年开始偿还，在还本付息期间

3、，折旧的80%用于还款，其余的20%企业留用；还清本息后，全部由企业留用。流动资金借款每年末付息，项目寿命期末还本。（5）基建投资的分年度使用计划为：2013年50万元；2014年122万元。（6）建设与投产期限：方案于2013年初始建。建设期为两年，建设期内的第二年（即2014年）即可部分投产，产量可达设计能力的40%，以后各年均完全达到设计能力。3 产品成本估算：见表24 税金，对该项目只征收增值税和所得税：增值税近似按销售收入的10%征收；所得税率为33%，还清贷款后下一年起征。5 基准收益率为15%。 表2 成本核算 单位：万元序号项目名称单耗单价金额一固定费用1工资及福利8.062折

4、旧3大中修10.234企业管理费6.85流动资金利息1.79二可变费用1原材料108.25（1）石灰0.9吨/吨电石45元/吨40.5（2）焦炭0.59吨/吨电石100元/吨59（3）电极糊25kg/吨电石0.35元/kg8.752动力及燃料158.36（1）电炉电3500度/吨电石0.043元/度150.5（2）动力电50度/吨电石0.076元/度3.8（3）一次水9m3/吨电石0.14元/ m31.26（4）二次水70m3/吨电石0.054元/ m33.83其它费用3.65 课程设计任务书（2）400万罐奶粉项目的经济评估一、课程名称新建年产400万罐奶粉项目的经济评估二、课程设计背景资料

5、该项目已完成市场预测；项目所需原材料、燃料动力等供应条件的评估；确定了项目的工程技术评估方案，建厂条件和厂址选择方案、环境保护方案以及节水节能方案；完成了工厂组织和劳动定员、培训；确定了项目实施规划以及资金的筹措方案等工作。本项目经济评价的编制依据为项目可行性研究报告推荐的技术方案、产品方案、建设条件、建设工期、（第三版）及国家现行财税政策、会计制度与相关法规。基础数据1. 该项目产品名称：罐装奶粉；规格：980g/罐；该项目拥有天然牧场的有利资源，奶源充足、奶质优良，拥有良好的市场前景。2. 本产品的定价预估为28.6元/罐（出厂价）；生产规模为400万罐/年。3. 项目拟一年建成，第二年投

6、产，第二、三年负荷达到设计能力的80%，第四年达到100%，生产期按10年计算，计算器为11年。4. 厂址位于某县城近郊，占用一般农田113亩，交通便利，生产用电有保证。5. 项目主要技术经济指标及主要工艺设备：序号设备名称单位数量备注1过滤器组套1国产（37万元）2稀配器台1国产（62万元）3化浆锅套1国产（187万元）4高温灭菌线套1进口（65万美元）5灌装生产线套1进口（21万美元）6混合机台1进口（18万美元）7贴签机台2进口（8万美元）8喷码机台1国产（212万元）9料桶烘箱台1国产（87万元）10纯水制备设备套1国产（170万元）6. 土建工程一览表项目名称建筑面积（M）序号结构形

7、式参考指标（元/M）灌装车间16501框架（新建）1200提取车间26102框架（新建）1000锅炉房603砖混（扩建）650仓库8004砖混（新建）8005320合计原材料及包装材料消耗表序号名称单位年耗量参考指标1原辅料万kg/年4808.2元/kg2PVCt1088500元/ 吨3铝箔t1828000元/吨4包装罐万个/年4801.6元/个5包装箱万个/年801.6元/个工艺用公用系统消耗表序号名称规格单位小时耗量日耗量备注1水0.25MPaM14752.8元/M2蒸汽0.3-0.6MPat0.55200元/3电380/220v50HZKW300（装机容量）0.5元/度7. 本项目工艺设

8、备部分引进，配套公用工程设备采用国产设备。1 建筑工程投资估算按照工艺设计要求的功能、面积，参照类似工程近年的工程造价，以平方米概算指标估价。2 机械设备按现行市场价和调查价3 安装工程采用扩大概算指标法，安装费率按20%计取。8. 工程建设其他费用：序号费用名称费用1土地使用权费2262建设单位管理费167.133勘察、设计费102.854技术转让费465临时设施费12.866职工培训费247开办费838工程保险费9.529联合试用转费9.69、年销售税金及附加按国家规定计取，增值税率为17%，城乡建设维护按增值税率的7%，教育费附加按增值税的3%计提。10、工资及福利计算：工资按840元/

9、人。月计，职工福利按工资总额的14%计取。11、固定资产按平均年限法计算折旧，折旧年限为10年，残值率为5%，无形资产按10年摊销，递延资产按5年摊销。12、其他费用按销售收入的5%计提。销售费用按销售收入的15%计，管理费用为工资及福利费的150%。13、流动资产按正常年份销售收入的15%计取，30%的铺底流动资金为自有，其余为贷款，一年期贷款利率为6%。14、数据部族的可自行增加数据，但要注明数据来源（若数据无法查到，可自行估算，但应说明估算理由）；若认为所给数据不合理的可作调整，但应说明理由。三、设计说明书内容及要求1、建设投资估算：按照建设投资构成估算建设投资总额，编制建设投资估算表。

10、2、流动资金估算：按照扩大指标估算法计算。3、资金使用计划及利息计算，编制投资使用计划与资金筹划表。4、产品成本估算，编制固定资产折旧，无形资产及递延资产摊销估算表、总成本费用估算表。5、销售收入及销售税金附加计算，编制产品销售收入和销售税金及附加估算表。6、利润总额及其分配估算，编制损益和利润分配表。7、编制项目的财务评价报表，包括：全部资金现金流量表，自由现金流量表、长期借款偿还计划表、利息支付计算表。8、计算项目的投资利润率指标、净现值指标、内部收益率指标、投资回收期指标，并据以分析评价项目的盈利能力。9、计算项目的借款偿还期、利息备负率指标、长责备付率指标，并据以分析评价项目的偿债能力

11、。10、进行不确定性分析。11、编制财务评价结论汇报总表及评价报告。12、书写设计计算说明书。四、计划进度发题 2013年6月11日(1) 2013年6月11日2013年6月11日 熟悉项目背景资料，选取项目评估参数及方法(2) 2013年6月12日2013年6月15日 基础数据计算及编制辅助财务报表(3) 2013年6月16日2013年6月18日 编制财务报表并计算财务评价指标(4) 2013年6月19日2013年6月20日 上机熟悉项目经济评估软件并编制项目评价报告(5) 2013年6月21日2013年6月21日 书写设计计算说明书并打印课程设计报告(6) 2013年6月22日2013年6

12、月22日 课程设计答辩并提交课程设计报告五、课程设计注意事项1、课程设计作息时间同上课时间。2、再设计期间，除需上机外，其他时间应到制定教室进行设计；3、课程设计要求独立完成，不得抄袭。一经发现取消成绩。4、所教课程设计统一为A4页面大小装订上交，封面参照学校统一要求。课程设计装订成册，并要求有封面和目录；并附有课程设计任务书。课程设计任务书（3）某钢管公司根据国内市场需求和自身的条一、要求1、编制方案的全投资现金流量表、自有资金现金流量表、损益表、借款偿还表，并计算静态投资回收期、动态投资回收期、净现值、内部收益率、借款偿还期、投资利润率指标。2、进行敏感性分析，并确定敏感性要素。3、对方案

13、进行盈亏平衡分析。4、编制可行性研究报告二、基础数据（一）概述 钢管是国民经济中重要的原材料之一素油工业“血管”之称。冷拔钢管是钢管生产中技术难度较大的品种之一，目前国内外市场对冷拔钢管的需求量较大。某钢管公司根据国内市场的需要和自身的条件，拟购买国内一项冷拔钢管技术和相关设备，投资新建一个精密钢管设备。（二）主要数据预测与估算1、产品方案及价格 产品方案及价格产品方案及销售价格预测见表1（表中售价不含增殖税，下同）表1产品方案及销售价格预测表序号名称年产量/t 售价元/ t1234567液压气动体关DOM磨管汽车用管石油地质管井下支柱管其他类型管30001000110090080070050

14、090007000100001000085007500120002、投资及其相关数据估算精密钢管车间：主厂房面积2016m2，单位造价2500/m2，设备重量610吨，平旧年单价27，500元/吨，安装工程为设备购价的9.25%。公辅设施：建筑面积2223/m2，单位造价2100元/m2；设备重量130吨，平均单价26500元/吨，安装工程为设备购价22%。工器具、家具购置费25万元。无形资产和递延资产合计为575万元，其中递延资产75万元。预备费为建设投资额的8%。上述投资均未计利息。建设投资中30%为自有资金（资本金）；70%为银行贷款，贷款利率8.08%，贷款偿还按最大可能偿还。建设期建

15、设投资的贷款利息用另外的自有资金偿还（利息资本化）。项目流动资金30%为自有，70%从银行贷款，贷款利率8.08%。项目建设期为2年（计划每年投资各占50%），投产期2年（第一年达产50%），第二年达产85%）；项目计算期16年（含建设期、投产期）。项目基准投资收益率为12%，基准投资回收期10年。3、原材料、燃料及动力消耗原材料、燃料及动力消耗见表2（均为外购的原材料、燃料及动力） 表2 正常年份原材料、燃料及动力消耗表序号项目名称售价消耗量11.11.21.3原材料热轧无缝管直缝焊管硫酸（93%）4500元/ t3200元/ t 600元/ t7600t1200t42 t22.12.22.

16、3燃料及动力水电动力煤0.50元/ m30.40 元/ kW .h160元/ t24500316565000kW.h4450t4、税率增殖税税率除动力煤按13%外，其余均按17%计算，城市维护建设税为产品销售收入的0.6%；教育费附加为应交增殖税的3%，所得税税率为33%。5、 劳动定员及工资生产人员为420人，管理及服务人员88人，职工人均工资及福利费为8900元/人年。6、其他 制造费用中的其他费用为255万元/年；管理费用中其他费用为97.3万元/年；正常年份销售费用为235万元/年（作为可变费用对象）。 流动资金估算中有关周转天数：应收帐款30天，原材料30天，燃料与动力15天，在产品

17、3天，产成品10天，应付帐款45天，现金30天。 固定资产余值为固定资产原值的5%。修理费、维简费略去不计。课程设计任务书（4）1、课题名称某高校搬迁项目经济评估2、课程设计背景资料 某市高校在市内有三个校区，即：东校区、西校区、北校区，校区之间最大距离为4.6km，最小距离为2km，由于三个校区比较分散，各类资源不能充分有效利用。另外，地方政府为了提升城市形象，市规划部门在本区域建设商业中心，娱乐广场。学校为了提高教育质量和学校形象、提高资源利用率，同意把原三个校区整体置换，在市西郊建设新校区，新校区离火车站35km，离市中心28km，有多条公交线直达校区，交通比较方便。（1）老校区评估：（

18、1）东校区东校区占地面积147亩，不可动建筑6.765万，变电站一所，不可移动设备（仪器）原值4500万元。通过资产评估公司评估：目前该校区离市中心1km，交通非常方便。本地区准备建商业中心、商务广场。东校区土地出让价平均150万元/亩，不可动建筑按照2500元/赔偿，赔偿变电所增容费和电气设备费1265.15万元，不可移动设备（仪器）按照原值的18%补偿，补偿搬迁和其他费用945万元（2）西校区西校区占地面积220亩，不可动建筑5.21万，不可移动设备（仪器）原值1650万元。通过资产评估公司评估：目前该校区离市中心6km，属于城郊区域，目前该地区建商品住宅。该地区土地出让价平均55万元/亩

19、，不可动建筑按照1290元/赔偿，不可移动设备（仪器）按照原值的15%补偿，补偿搬迁和其他费用430万元（3）北校区北校区占地面积89亩，不可动建筑2.5万平平方米，不可移动设备（仪器）原值870万元。通过资产评估公司评估：目前该校区离市中心3.3km，政府准备建设第二个商业区域，他的主要功能有：购物、娱乐、休闲为一体的市民广场。该校区土地出让价平均80万元/亩，不可动建筑按照1400元/赔偿，不可移动设备（仪器）按照原值的15%补偿，补偿搬迁和其他费用350万元（2）新校区安排组织机构：把原来的三小区整合为一体，从师资和专业需要重新调整。建立五所工学院，三所理学院，二所文学院，二所研究所，四

20、所实验室配备师资正教授69名、副教授230名、讲师387名，助理和管理人员210名每年招生人数（年）研究生 800名 本科生 2300名 三年制专科 450名成教 1200名 二级学院（本科生） 890名新校区投资情况1、项目土建工程一览表序号建筑项目名称单位工程量土建工程参考价格1办公室37801800元/2教学楼980002200元/3图书馆214402400元/4实验楼78002200元/5食堂190801500元/6宿舍楼1500001600元/7其他用房35001400元/2、项目安装工程费按照土建项目工程投资的15%提取3、土地费用； 政府按照教育用地划拨15万元/亩，新校区占地面

21、积2460亩4、公共配套费 水电建设 1350万元 电网建设 2310万元 通信建设 460万元 其中： 土建工程费 2500万元 设备购置费 1020万元 安装工程费 600万元 外围设施 3520万元（土建工程费） 图书资料费 750万元（其他无形资产）5、实验室建设费1购置设备费 4650万元（设备购置费）2计算机网络 1540万元（设备购置费）3实验软件费 154万元（其他无形资产）6、购置交通工具 上下班交通车（15辆大巴） 675万元 其他车辆 120万元7、地址勘探费 67万元8、设计费 380万元9、其他开办费 45万元 10、基本预算费 按总投资的8%计算编制依据：本项目经济

22、评价的编制依据为项目可行性研究报告推荐的技术方案、产品方案、建设条件、建设工期、建设项目经济评价方法与参数（第三版）及国家现行财税政策、会计制度与相关法规。计算期：计算期包括建设期和生产经营期，根据项目实施计划建设期确定为2年，生产运营期确定为15年，则项目计算期为17年。成本和收入：成本 员工工资： 正教授 56000元/年 副教授 45000元/年 讲师 34000元/年 助教和管理人员 28000元/年 福利和其他： 按照工资的15%估算 水：按照每人每月2吨水估算 电：按照每人每月5度电估算 办公费：按照每人每月50元估算 其他费用 （包括培训、差旅费等）：按照每人每月50元估算 学校

23、经费：按收入（政府补贴）的0.4%提取 收入A. 学费 研究生 700元/年 本科生 4800元/年 专科 3900元/年 成教 3000元/年 二级学院 13000元/年B. 住宿费 本科生 1500元/年 专科 1300元/年 二级学院 1800元/年C. 政府补贴国家财政按每人2000元/年估算融资方式：1. 总投资 自有资金占总投资55%，资金负债占45%计算。 自有资金来源于市内三个校区补偿费。 资金负债部分由商业银行贷款和政府低息贷款组成 商业银行贷款占25%，政府低息贷款占20%。 先偿还商业银行贷款，然后偿还政府低息贷款2. 建设期利息 本项目债务资金拟使用银行贷款，借款年利率

24、按照2007年1月28日中国人民银行的规定，商业银行贷款年利率6.69%计取。政府低息贷款年利率3.5计取。3. 流动资金 由于教育服务行业不考虑流动资金。4. 地面建、构筑物折旧年限30年，机器设备折旧年限10年， 摊销年限按：其他资产5年，无形资产10年。税金：（1）营业税。根据有关规定，免营业税。（2）企业所得税。根据有关规定，教育系统免所得税。（3）基准收益率的确定。资金财务基准收益率和所得税前项目投资财务基准收益率可取8%。 数据不足的可自行增加数据，但要著名数据来源（若数据无法查到，可自行估算，但应说明估算理由）；若认为所给数据不合理的可做调整，但应说明理由。3、设计说明书内容及要

25、求1、建设投资估算：按照建设投资构成估算建设投资总额，编制建设投资估算表。2、流动资金估算：按照扩大指标估算法计算。3、资金使用计划及利息计算，编制投资使用计划与资金筹划表。4、产品成本估算，编制固定资产折旧，无形资产及递延资产摊销估算表、总成本费用估算表。5、销售收入及销售税金附加计算，编制产品销售收入和销售税金及附加估算表。6、利润总额及其分配估算，编制损益和利润分配表。7、编制项目的财务评价报表，包括：全部资金现金流量表，自由现金流量表、长期借款偿还计划表、利息支付计算表。8、计算项目的投资利润率指标、净现值指标、内部收益率指标、投资回收期指标，并据以分析评价项目的盈利能力。9、计算项目

26、的借款偿还期、利息备负率指标、长责备付率指标，并据以分析评价项目的偿债能力。10、进行不确定性分析。11、编制财务评价结论汇报总表及评价报告。12、书写设计计算说明书。四、计划进度发题 2-年-月-日(1) 2-年-月-日2-年-月-日 熟悉项目背景资料，选取项目评估参数及方法(2) 2-年-月-日2-年-月-日 基础数据计算及编制辅助财务报表(3) 2-年-月-日2-年-月-日 编制财务报表并计算财务评价指标(4) 2-年-月-日2-年-月-日 上机熟悉项目经济评估软件并编制项目评价报告(5) 2-年-月-日2-年-月-日 书写设计计算说明书并打印课程设计报告(6) 2-年-月-日2-年-月

27、-日 课程设计答辩并提交课程设计报告5、课程设计注意事项1、课程设计作息时间同上课时间。2、在设计期间，除需上机外，其他时间应到指定教师进行设计；3、课程设计要求独立完成，不得抄袭。一经发现取消成绩。4、所交课程设计统一为A4页面大小装订上交，封面参照学校统一要求。课程设计装订成册，并要求有封面和目录；并附有课程设计任务书。5、设计成果要求图表清晰，计算应有计算过程，格式、装订规范；6、分析评价要有理有据，论证成分。 课程设计资料（5）某教学仪器厂经济评价一、要求1 编制方案的全投资现金流量表、自有资金现金流量表、损益表、借款偿还表，并计算静态投资回收期、动态投资回收期、净现值、内部收益率、借款偿还期、投资利润率指标。2 若方案的固定资产投资、经营成本、产品销售价格分别发生变动、变动幅度为10%，20%，做出内部收益率指标的敏感性分析，并确定敏感性要素。3 对方案进行盈亏平衡分析。4、编制可行性研究报告二、基础数据某市教学仪器公司准备在某地区新建一个分厂，制造JB-135幻灯机教学仪器厂。（一）生产规模和产品方案、销售价格生产规模为年产2.4万台JB-135幻灯机，每台含税销售价格为254元/台。（二）实施进度项目拟两年建成，第三年投产，当年达到设计生产能力的75%，第四年达到90%，第五年达到100%。生产期按14年计算，包括建设期在内的计算期共16年。（三）总投资估