深华发A2018年经营成果报告-智泽华.docx
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深华发A2018年经营成果报告
深华发A2018年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2018 年实现利润为459.2万元，与2017年的253.11万元相比有较大增长，增长81.42%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2018 年营业利润为404.62万元，与2017年的531.79万元相比有较大幅度下降，下降23.91%。
以下项目的变动使营业利润增加：
营业成本减少
21,121.51万元，管理费用减少426.79万元，营业税金及附加减少247.19
万元，销售费用减少181.62万元，资产减值损失减少72.13万元，共计增加
22,049.25万元；以下项目的变动使营业利润减少：
财务费用增加133.77万元，营业收入减少22,099.34万元，共计减少22,233.11万元。
增加项与减少项相抵，使营业利润下降183.86万元。
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内部资料，妥善保管
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3、投资收益
2018 年投资收益为32.64万元，与2017年的37.22万元相比有较大幅度下降，下降12.31%。
4、营业外利润
2017 年营业外利润亏损278.68万元，2018年扭亏为盈，盈利54.58万元。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2018年的营业收入为63,704.67万元，比2017年的85,804.01万元下降25.76%，营业成本为56,669.15万元，
比2017年的77,790.66万元下降27.15%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。
项目名称
2018年
数值 增长率（%）
2017年
数值 增长率（%）
2016年
数值 增长率（%）
实现利润增减变化表
营业收入
63,704.67
-25.76
85,804.01
38.58
61,916.78
0
实现利润
459.2
81.42
253.11
-70.85
868.3
0
营业利润
404.62
-23.91
531.79
-36.62
839.1
0
投资收益
32.64
-12.31
37.22
11.46
33.4
0
营业外利润
54.58
119.59
-278.68
-1,054.25
29.2
0
二、成本费用分析
1、成本构成情况
2018 年深华发A成本费用总额为63,430.02万元，其中：
营业成本为
56,669.15万元，占成本总额的89.34%；销售费用为1,410.02万元，占成本总额的2.22%；管理费用为3,851.52万元，占成本总额的6.07%；财务费用为1,031.68万元，占成本总额的1.63%；营业税金及附加为397.6万元，占成本总额的0.63%。
成本构成表（占成本费用总额的比例）
项目名称
2018年
数值 百分比（%）
2017年
数值 百分比（%）
2016年
数值 百分比（%）
成本费用总额
63,430.02
100.00
85,345.5
100.00
61,111.08
100.00
营业成本
56,669.15
89.34
77,790.66
91.15
53,473.66
87.50
销售费用
1,410.02
2.22
1,591.65
1.86
1,141.53
1.87
管理费用
3,851.52
6.07
4,278.31
5.01
5,026.15
8.22
财务费用
1,031.68
1.63
897.91
1.05
501.29
0.82
营业税金及附加
397.6
0.63
644.79
0.76
613.76
1.00
2、总成本变化情况及原因分析
深华发A2018年成本费用总额为63,430.02万元，与2017年的85,345.5万元相比有较大幅度下降，下降25.68%。
以下项目的变动使总成本增加：
财务费用增加133.77万元，共计增加133.77万元；以下项目的变动使总成本减少：
资产减值损失减少72.13万元，销售费用减少181.62万元，营业税金及附加减少247.19万元，管理费用减少426.79万元，营业成本减少
21,121.51万元，共计减少22,049.25万元。
增加项与减少项相抵，使总成本下降21,915.48万元。
项目名称
2018年
数值 百分比（%）
2017年
数值 百分比（%）
2016年
数值 百分比（%）
成本构成变动情况表（占营业收入的比例）
营业收入
63,704.67
100.00
85,804.01
100.00
61,916.78
100.00
营业成本
56,669.15
88.96
77,790.66
90.66
53,473.66
86.36
营业税金及附加
397.6
0.62
644.79
0.75
613.76
0.99
销售费用
1,410.02
2.21
1,591.65
1.85
1,141.53
1.84
管理费用
3,851.52
6.05
4,278.31
4.99
5,026.15
8.12
财务费用
1,031.68
1.62
897.91
1.05
501.29
0.81
3、营业成本控制情况
2018 年营业成本为56,669.15万元，与2017年的77,790.66万元相比有较大幅度下降，下降27.15%。
三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
深华发A2018年的营业利润率为0.64%，总资产报酬率为2.39%，净资产收益率为1.02%，成本费用利润率为0.72%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为56,013.9万元，经营资产的收益率为0.72%，而对外投资的收益率为0.64%。
盈利能力指标表（%）
项目名称
营业毛利率
2018年
2017年
2016年
10.42
8.59
12.64
营业利润率
0.64
0.62
1.36
成本费用利润率
0.72
0.3
1.42
总资产报酬率
2.39
1.82
1.53
净资产收益率
1.02
0.3
1.73
2、净资产收益率
2018 年净资产收益率为1.02%，与2017年的0.3%相比有所提高，提高
0.72个百分点。
3、净资产收益率变化原因
2018 年净资产收益率比2017年提高的主要原因是：
2018年净利润为
329.5万元，与2017年的97.44万元相比成倍增长，增长2.38倍。
2018年平均所有者权益为32,232.05万元，与2017年的32,018.58万元相比变化不大,变化幅度为0.67%。
净利润增长速度快于平均所有者权益的增长速度，致使净资产收益率提高。
4、总资产报酬率
2018 年总资产报酬率为2.39%，与2017年的1.82%相比有所提高，提高
0.57个百分点。
5、总资产报酬率变化原因
2018 年总资产报酬率比2017年提高的主要原因是：
2018年息税前收益
为1,490.87万元，与2017年的1,151.02万元相比有较大增长，增长29.53%。
2018年平均总资产为62,342.64万元，与2017年的63,111.91万元相比有所下降，下降1.22%。
息税前收益增长，但平均总资产下降，致使总资产报酬率提高。
6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2018年成本费用利润率为0.72%，与
2017年的0.3%相比变化不大。
2018年期间费用投入的经济效益为7.22%，与
2017年的3.66%相比有所提高，提高3.55个百分点。
7、成本费用利润率变化原因
2018 年成本费用投入经济效益比2017年提高的主要原因是：
2018年实现利润为459.2万元，与2017年的253.11万元相比有较大增长，增长81.42%。
2018年成本费用总额为63,430.02万元，与2017年的85,345.5万元相比有较大幅度下降，下降25.68%。
实现利润增长，但成本费用总额下降，致使成本费用投入经济效益提高。
四、财务状况
1、资产构成基本情况
深华发A2018年资产总额为61,709.02万元，其中流动资产为32,025.06万元，主要分布在应收账款、应收票据、存货等环节，分别占企业流动资产合计的36.47%、21.6%和19.66%。
非流动资产为29,683.96万元，主要分布在固定资产和固定资产清理，分别占企业非流动资产的32.08%、31.28%。
项目名称
2018年
2017年
2016年
资产构成表
数值
百分比（%）
数值
百分比（%）
数值
百分比（%）
总资产
61,709.02
100.00
62,976.27
100.00
63,247.55
100.00
流动资产
32,025.06
51.90
34,810.52
55.28
34,972.85
55.30
长期投资
5,068.13
8.21
5,241.1
8.32
5,414.52
8.56
固定资产
9,522.64
15.43
8,361.98
13.28
8,154.47
12.89
其他
15,093.19
24.46
14,562.68
23.12
14,705.71
23.25
2、负债及权益构成基本情况
深华发A2018年负债总额为29,312.22万元，资本金为28,316.12万元，所有者权益为32,396.8万元，资产负债率为47.5%。
在负债总额中，流动负债为29,305.77万元，占负债和权益总额的47.49%；短期借款为16,156.87万元，非流动负债为6.44万元，金融性负债占资金来源总额的26.19%。
项目名称
2018年
2017年
2016年
负债及权益构成表
数值
百分比（%）
数值
百分比（%）
数值
百分比（%）
负债及权益总额
61,709.02
100.00
62,976.27
100.00
63,247.55
100.00
所有者权益
32,396.8
52.50
32,067.3
50.92
31,969.86
50.55
流动负债
29,305.77
47.49
30,902.53
49.07
31,017.26
49.04
非流动负债
6.44
0.01
6.44
0.01
260.44
0.41
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