工资业务处理.docx
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工资业务处理
工资业务处理
【实验资料】
1、工资初始设置
（1）建立工资几套，工资类别个数设置为“多个”，核算币种设置为“人民币RMB”，要求代扣个人所得税，不进行扣零处理，人员编码长度设置为“3位”，启用日期设置为2011年1月1日。
（2）人员类别设置：
管理人员、销售人员、研发人员。
（3）工资项目设置：
项目名称
类型
长度
小数位
增减项
基本工资
数字
8
2
增项
岗位工资
数字
8
2
增项
交通补助
数字
8
2
增项
应发合计
数字
10
2
增项
请假扣款
数字
8
2
减项
住房公积金
数字
8
2
减项
代扣税
数字
10
2
减项
扣款合计
数字
10
2
减项
实发合计
数字
10
2
增项
请假天数
数字
8
2
其他
（4）、银行名称：
建设银行知春路分理处。
账号定长为11
（5）、工资类别设置：
“正式人同”工资类别，所有部门
“临时人员”工资类别，只包括：
“研发部”。
（6）、“正式人员”工资类别初始设置
工资项目：
基本工资、岗位工资、交通补助、应发合计、请假扣款、住房公积金、代扣税、扣款合计、实发合计、请假天数。
计算公式：
工资项目
定义公式
请假扣款
请假天数*50
住房公积金
（基本工资+岗位工资）*0.1
交通补助
Iff（人员类别=“销售人员”，500，300）
人员档案：
人员编号
人员姓名
部门名称
人员类别
账号
是否中方人员
是否计税
101
张明
管理室
管理人员
001
是
是
102
陈力
财务室
管理人员
002
是
是
103
李南
财务室
管理人员
003
是
是
104
刘阳
财务室
管理人员
004
是
是
201
赵达
销售部
销售人员
005
是
是
301
白方
采购部
管理人员
006
是
是
401
周江
研发部
研发人员
007
是
是
注：
以上所有人员工资的代发银行均为建设银行知春路分理入。
2、工资日常业务（正式人员）
（1）、工资情况
姓名
基本工资（元）
岗位工资（元）
张明
5000
4000
陈力
3000
3000
李南
2000
2000
刘阳
2500
2500
赵达
4500
4000
白方
3000
3000
周江
4000
3600
（2）1月份工资变动情况
A、考勤情况：
赵达请假2天，白方请假1天。
B、销售部业务绩较好，每天增加岗位工资500元。
（3）、工资分摊
应付工资总额等于工资项目“应发合计”。
工资费用分配的转账分录：
工资分摊
部门
应付工资
借方
贷方
管理室、财务室、采购部
管理人员
660201
2211
销售部
销售人员
6601
2211
研发部
研发人员
5101
2211
【实验内容】：
【实验要求】：
以“×××”的身份进行工资业务处理。
“实验账套三”
【操作指导】
1、工资初始设置
（1）、建立工资账套单击“工资”。
A、选择本账套所需处理的工资类别个数“多个”，单击“下一步”按钮。
B、选中“是否从工资中代扣个人所得税”复选框，单击“下一步”按钮。
C、单击下步“按钮。
D、“人员编码长度”设置为3，本账套的启用日期为“2011-01-01”。
E、单击“完成”按钮，弹出系统提示“未建立工资类别！
”。
单击“确定”按钮，打开“工资管理”对话框，单击“取消”按钮。
（2）、人员类别设置单击“工资—设置—人员类别设置”。
A、在“类别”文本框中选中“无类别，输入“管理人员”，单击“增加”按钮。
B、同理，输入其他人员类别，全部增加完毕后“返回”按钮。
（3）、工资项目设置单击“工资---设置---工资项目设置”。
A、单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行。
B、单击“名称参照”下拉列表框，从下拉列表中选择“基本工资”选项。
或者直接输入。
C、双击“类型”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“数字”选项。
D、“长度”采用系统默认值“8”。
双击“小数”栏，单击增减器的上三角按钮，将小数设为“2”
E、双击“增减项”栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择“增项”选项。
F、单击“增加”按钮，增加其他工资项目。
G、单击“确认”按钮，然后单击“确定”按钮。
（4）、银行名称设置单击“工资---设置---银行名称设置”
A、单击“增加”按钮，在“银行名称”文本框中输入“建设银行知春路分理处”，默认账号定长且账号长度为“11”。
B、单击列表中的“工商银行”，单击删除按钮，弹出系统提示“删除银行将相关文件及设置一并删除，是否继续？
”，单击“是”按钮，同理删除其他无效银行。
C、单击“返回”按钮。
（5）、工资类别定义单击“工资---蒋类别---新建工资类别”
A、打开“新建工资类别”对话框。
B、在文本框中输入第一个工资类别“正式人员”，单击“下一步”按钮。
C、选取综合部、销售部、采购部、研发部，选中“选定下级部门”复选框。
D、单击“完成”按钮，弹出系统提示“是否以2011-01-01为当前工资类别的启用日期？
”，单击“是”按钮返回。
注意：
关闭工资类别后，再新建其他工资类别。
（6）、“正式人员”工资类别初始设置单击“工资—工资类别---新建工资类别”
打开工资类别
选择“001正式人员”工资类别，单击“确认”按钮。
设置人员档案菜单路径：
“工资---设置---人员档案”。
A、单击“增加”按钮，打开“人员档案”对话框。
B、输入人员编号“101”的相关信息，单击“确认”按钮。
C、输入所有人员档案后，单击“退出”按钮。
选择工资项目：
菜单路径：
“工资---设置---工资项目设置”
A、单击“工资项目设置”选项卡，单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行。
B、单击“名称参照“下拉列表，从下拉列表中选择”基本工资“选项，工资项目名称、类型、长度、小数、增减项都自动带出，不能修改。
C、单击“增加”按钮增加其他工资项目。
D、所有项目增加完成后，利用“工资项目设置”界面上的“向上”和“向下”箭头按照实验资料所级的顺序调整工资项目的排列位置。
设置计算公式：
菜单路径：
“工资---设置—工资项目设置”。
A、在“工资项目设置”对话框中单击“公式设置”选项卡。
B、单击“增加”按钮，在工资项目列表中增加一空行，单击下列表框选择“请假扣款”选项。
C、单击“公式定义”文本框，单击工资项目列表中的“请假天数”。
D、单击运算符“*”，在“*”后单击，输入数字“50”，单击“公式确认”按钮。
设置公式“交通补助=iff（人员类别=‘销售人员‘500，300，）’
A、单击“增加“按钮，在工资项目列表中增加一空行，单击下拉列表框选择”交通补助“选项。
B、单击“公式定义“文本框，单击”函数公式向导输入“按钮，打开函数向导----步骤之1”对话框。
C、从“函数名”列表中选择“iff”，单击：
“下一步”按钮，打开“函数向导---步骤之2”对话框。
D、单击“逻辑表达式”参照按钮，打开“参照”对话框，从“参照”下拉列表中选择“人员类别”选项，从下面的列表中选择“销售人员”，单击“确认”按钮。
E、在“数学表达式1”后的文本框中输入“500”，在“数学表达式2”后的文本框中输入“300”，单击“完成”按钮。
返回“公式设置”窗口，单击“公式确认”按钮。
F、单击“确认”按钮，退出公式设置。
请自行设置住房公积金计算公式。
2、工资日常业务（“正式人员”类别
（1）、录入正式人员基本工资数据。
菜单路径：
“工资—业务处理---工资变动”
A、单击“过滤器”下拉列表框，选择“过滤设置”，打开“项目过滤”对话框。
B、单击“工资项目”列表中的“基本工资”和“奖励工资”，单击“>”按钮，选入“岗位工资”选项，在“替换成”文本框中，输入“岗位工资+500”。
C、在替换条件处分别选择：
“部门”、“=”、“销售部”，单击“确认”按钮，弹出系统提示：
“数据替换后将不可恢复。
是否继续？
”，单击“是”按钮，系统提示：
“1条记录被替换，是否重新计算？
”，单击“是”按钮，系统自动完成工资计算。
（3）、数据计算与汇总菜单路径：
“工资---业务处理—工资变动”。
A、在“工资变动”窗口中，单击工具栏中的“计算”按钮，计算工资数据。
B、单击工具栏中的“汇总”按钮，汇总工资数据。
C、单击工具栏中的“退出”按钮，退出“工资变动”窗口。
（4）、查看个人所得税菜单路径：
“工资---业务处理---扣缴所得税”。
单击“确认”按钮，进入“个人所得税扣缴申报表”窗口。
3、工资分摊（“正式人员”类别）
（1）工资分摊类型设置菜单路径：
“工资—业务处理---工资分摊”。
A、单击“工资分摊设置”，打开“分摊计提比例设置”对话框。
B、单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框。
C、输入计提类型名称“应付工资”单击“下一步”按钮，打“分摊构成设置”对话框。
D、按实验资料内容进行设备。
返回“分摊类型设置”对话框。
（2）、进行工资分摊“工资---业务处理—工资分摊”。
A、选择需要分摊的计提费用类型，确定分摊计提的月份：
2011.01
B、选择全部部门。
选择“明细到工资项目”复选框。
C、单击“确定”按钮，打开“应付工资—览表”对话框。
D、选择“合并科目相同、辅助项相同的分录”单选框，单击“制单”按钮。
E、单击凭证左上角的“字”处，选择“转账凭证”，单击“保存”，凭证左上角出现“已生成”标志，代表该凭证已传递到总账。
F、单击“退出”按钮。
4、工资月末处理
（1）、汇总工资类别
A、执行“工资---工资类别—关闭工资类别”命令。
B、执行“系统工具—工资类别汇总”命令，打开“选择工资类别”对话框。
C、单击选择要汇总的工资类别，单击“确认”按钮，完成工资类别汇总。
E、执行“工资---工资类别---打开工资类别”命令，打开“选择工资类别”对话框。
F、选择“998汇总工资类别”，单击“确认”按钮，查看工资类别汇总后的各项数据。
（2）、账表查询
查看个人所得税扣缴申报表、各种工资表。
（3）、月末处理菜单路径：
“工资—业务处理---月末处理”。
A、单击“确认”按钮，弹出系统提示：
“月末处理之后，本月工资将一许变动，继续月末处理吗？
”，单击“是”按钮。
系统继续提示：
“是否选择清零项？
”，单击“是”按钮，打开“选择清零项目”对话框。
B、在“请选择清零项目”列表中，单击鼠标选择“请假天数”、“请假扣款“和奖励工资”，单击“>”按钮,将所选项目移动到右侧的列表框中。
C、单击“确定”按钮，弹出系统提示：
“月末处理完毕！
”，单击“确定”按钮返回。
D、同理，完成“临时人员”工资类别的月末处理。
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