迦南科技度财务分析报告.docx
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迦南科技度财务分析报告
迦南科技[300412]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
浙江迦南科技股份有限公司
公司英文名称
ZhejiangCanaanTechnologyLimited
公司简称
迦南科技
股票代码
300412
成立时间
None
上市时间
2014-12-31
交易所
深圳证券交易所
注册地址
浙江省温州市永嘉县瓯北镇东瓯工业园区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
迦南科技2019年资产总额为1,517,172,593.57元，其中流动资产为1,164,971,804.42元，占总资产比例为76.79%；非流动资产为352,200,789.15元，占总资产比例为23.21%；
2019年迦南科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
151,717
100.00%
136,167
100.00%
120,607
100.00%
流动资产合计
116,497
76.79%
98,454
72.30%
85,241
70.68%
非流动资产合计
35,220
23.21%
37,713
27.70%
35,365
29.32%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，迦南科技2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为38.64%，26.15%和25.98%。
2019年迦南科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
116,497
100.00%
98,454
100.00%
85,241
100.00%
货币资金
24,261
20.83%
27,667
28.10%
25,799
30.27%
交易性金融资产
5,670
4.87%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
30,466
26.15%
29,359
29.82%
20,338
23.86%
应收票据
197
0.17%
3,775
3.83%
3,158
3.71%
应收账款
30,269
25.98%
25,583
25.99%
17,179
20.15%
应收款项融资
6,634
5.69%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
2,250
1.93%
2,552
2.59%
1,446
1.70%
其他应收款
1,568
1.35%
1,245
1.26%
972
1.14%
存货
45,010
38.64%
34,840
35.39%
25,486
29.90%
其他流动资产
635
0.55%
2,789
2.83%
11,198
13.14%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，迦南科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产，各项分别占比为60.53%，24.34%和8.20%。
2019年迦南科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
35,220
100.00%
37,713
100.00%
35,365
100.00%
固定资产
21,319
60.53%
20,018
53.08%
13,922
39.37%
在建工程
932
2.65%
2,823
7.49%
5,739
16.23%
无形资产
2,889
8.20%
2,874
7.62%
2,681
7.58%
商誉
8,573
24.34%
10,051
26.65%
11,365
32.14%
长期待摊费用
238
0.68%
102
0.27%
129
0.37%
递延所得税资产
855
2.43%
1,162
3.08%
930
2.63%
其他非流动资产
412
1.17%
681
1.81%
596
1.69%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
迦南科技2019年年总负债金额为678,157,052.06元，所有者权益总额为839,015,541.51元，其中资本金为258,319,500.0元，资产负债率为44.70%，在负债中，流动负债为666,308,001.07元；占负债和所有者权益总额的43.92%，非流动负债为11,849,050.99元，占负债和所有者权益总额的0.78%。
2019年迦南科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
151,717
100.00%
136,167
100.00%
120,607
100.00%
流动负债合计
66,630
43.92%
51,430
37.77%
38,092
31.58%
非流动负债合计
1,184
0.78%
1,012
0.74%
1,021
0.85%
所有者权益（或股东权益）合计
83,901
55.30%
83,725
61.49%
81,492
67.57%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，迦南科技2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为48.47%，18.29%和18.29%。
2019年迦南科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
66,630
100.00%
51,430
100.00%
38,092
100.00%
短期借款
10,040
15.07%
5,300
10.31%
7,325
19.23%
应付票据及应付账款
12,183
18.29%
0
0.00%
7,780
20.43%
应付账款
12,183
18.29%
0
0.00%
7,780
20.43%
预收款项
32,294
48.47%
23,902
46.48%
13,152
34.53%
应付职工薪酬
2,402
3.61%
1,699
3.31%
974
2.56%
应交税费
2,697
4.05%
1,674
3.26%
1,583
4.16%
其他应付款
7,011
10.52%
18,852
36.66%
7,274
19.10%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
3
0.01%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
42
0.11%
其他流动负债
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，迦南科技2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为86.99%，13.01%和0.00%。
2019年迦南科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
1,184
100.00%
1,012
100.00%
1,021
100.00%
递延收益
1,030
86.99%
966
95.44%
0
0.00%
递延所得税负债
154
13.01%
46
4.56%
46
4.52%
其他非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
975
95.48%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年迦南科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为39.81%，30.79%和22.64%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
83,901
100.00%
83,725
100.00%
81,492
100.00%
实收资本（或股本）
25,831
30.79%
25,997
31.05%
26,022
31.93%
资本公积
33,404
39.81%
35,746
42.69%
35,565
43.64%
库存股
-2,720
-3.24%
-4,037
-4.82%
-4,285
-5.26%
盈余公积
4,103
4.89%
3,507
4.19%
3,185
3.91%
未分配利润
18,999
22.64%
17,269
20.63%
17,086
20.97%
少数股东权益
4,283
5.11%
5,240
6.26%
3,919
4.81%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年迦南科技的净利润为58,989,758.15元，与2018年的45,822,233.3元相比上升了28.74%。
2015-2019年迦南科技净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
5,145
2016
5,961
15.87%
2017
4,781
-19.81%
2018
4,582
-4.16%
2019
5,898
28.74%
2.3.2营业利润分析
2019年迦南科技的营业利润为76,096,686.19元，与2018年的52,517,251.66元相比上升了44.90%。
2015-2019年迦南科技营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
5,362
2016
6,010
12.09%
2017
5,644
-6.10%
2018
5,251
-6.96%
2019
7,609
44.90%
2.3.3利润总额分析
2019年迦南科技的利润总额为77,128,836.64元，与2018年的53,004,494.06元相比上升了45.51%。
2015-2019年迦南科技利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
5,966
2016
6,977
16.94%
2017
5,723
-17.97%
2018
5,300
-7.40%
2019
7,712
45.51%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年迦南科技的成本费用总额为625,774,784.06元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为69.94%，11.29%和9.70%。
2019年迦南科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-62,577
100.00%
-51,334
100.00%
-40,235
100.00%
营业成本
-43,766
69.94%
-36,038
70.20%
-25,864
64.28%
税金及附加
-653
1.04%
-543
1.06%
-454
1.13%
销售费用
-7,064
11.29%
-5,687
11.08%
-4,721
11.73%
管理费用
-6,069
9.70%
-5,763
11.23%
-9,329
23.19%
研发费用
-4,856
7.76%
-3,254
6.34%
0
-0.00%
财务费用
-167
0.27%
-47
0.09%
134
-0.33%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年迦南科技的经营现金流量净额为41,507,675.51元，与2018年的-21,616,229.97元相比下降了292.02%；投资活动现金流净额为-42,911,388.85元；筹资活动现金流净额为-28,167,004.28元。
2015-2019年迦南科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
3,995
-7,676
422
2016
2,467
-11,504
26,800
2017
-2,630
-9,920
-1,891
2018
-2,161
3,457
2,827
2019
4,150
-4,291
-2,816
2.4.2现金流入结构分析
2019年迦南科技现金流入总金额为966,310,470.52元，其中经营活动现金流入为668,993,719.12元，占现金流入总额的69.23%；投资活动现金流入为204,436,751.4元，占现金流入总额的21.16%；筹资活动现金流入为92,880,000.0元，占现金流入总额的9.61%。
2019年迦南科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
96,631
100.00%
113,959
100.00%
80,905
100.00%
经营活动现金流入小计
66,899
69.23%
52,920
46.44%
39,482
48.80%
投资活动现金流入小计
20,443
21.16%
40,675
35.69%
31,976
39.52%
筹资活动现金流入小计
9,288
9.61%
20,363
17.87%
9,446
11.68%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为624,716,728.36元,占经营活动现金流入小计的93.38%;收到的税费返还为6,349,333.8元,占经营活动现金流入小计的0.95%;收到其他与经营活动有关的现金为37,927,656.96元,占经营活动现金流入小计的5.67%。
2019年迦南科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
66,899
100.00%
52,920
100.00%
39,482
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
62,471
93.38%
51,153
96.66%
37,375
94.66%
收到的税费返还
634
0.95%
534
1.01%
775
1.97%
收到其他与经营活动有关的现金
3,792
5.67%
1,232
2.33%
1,331
3.37%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,190,581.12元,占投资活动现金流入小计的0.58%;收到其他与投资活动有关的现金为203,246,170.28元,占投资活动现金流入小计的99.42%。
2019年迦南科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
20,443
100.00%
40,675
100.00%
31,976
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
800
2.50%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
119
0.58%
4
0.01%
28
0.09%
收到其他与投资活动有关的现金
20,324
99.42%
40,671
99.99%
31,148
97.41%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,880,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.02%;取得借款收到的现金为91,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的97.98%。
2019年迦南科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
9,288
100.00%
20,363
100.00%
9,446
100.00%
吸收投资收到的现金
188
2.02%
88
0.43%
1,468
15.54%
取得借款收到的现金
9,100
97.98%
9,900
48.62%
2,300
24.35%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
10,375
50.95%
5,678
60.11%
2.4.3现金流出结构分析
2019年迦南科技现金流出总额为995,881,188.14元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为627,486,043.61元,占现金流出总额的63.01%;投资活动现金流出小计为247,348,140.25元,占现金流出总额的24.84%;筹资活动现金流出小计为121,047,004.28元,占现金流出总额的12.15%。
2019年迦南科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-99,588
100.00%
-109,836
100.00%
-95,347
100.00%
经营活动现金流出小计
-62,748
63.01%
-55,081
50.15%
-42,112
44.17%
投资活动现金流出小计
-24,734
24.84%
-37,218
33.89%
-41,896
43.94%
筹资活动现金流出小计
-12,104
12.15%
-17,536
15.97%
-11,338
11.89%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为321,367,573.57元,占经营活动现金流出小计的51.22%;支付给职工以及为职工支付的现金为154,179,114.65元,占经营活动现金流出小计的24.57%;支付的各项税费为46,412,972.66元,占经营活动现金流出小计的7.4%;支付其他与经营活动有关的现金为105,526,382.73元,占经营活动现金流出小计的16.82%。
2019年迦南科技经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-62,748
100.00%
-55,081
100.00%
-42,112
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-32,136
51.22%
-30,050
54.56%
-20,913
49.66%
支付给职工以及为职工支付的现金
-15,417
24.57%
-12,630
22.93%
-10,639
25.27%
支付的各项税费
-4,641
7.40%
-4,431
8.05%
-4,342
10.31%
支付其他与经营活动有关的现金
-10,552
16.82%
-7,969
14.47%
-6,216
14.76%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为17,348,140.25元,占投资活动现金流出小计的7.01%;支付其他与投资活动有关的现金为230,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的92.99%。
2019年迦南科技投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流出小计
-24,734
100.00%
-37,218
100.00%
-41,896
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-1,734
7.01%
-5,218
14.02%
-8,104
19.34%
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
0
-0.00%
0
-0.00%
-4,592
10.96%
支付其他与投资活动有关的现金
-23,000
92.99%
-32,000
85.98%
-29,200
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