迦南科技度财务分析报告.docx

1、迦南科技度财务分析报告迦南科技3004122019年度财务分析报告一 公司简介公司名称浙江迦南科技股份有限公司公司英文名称Zhejiang Canaan Technology Limited公司简称迦南科技股票代码300412成立时间None上市时间2014-12-31交易所深圳证券交易所注册地址浙江省温州市永嘉县瓯北镇东瓯工业园区电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况迦南科技2019年资产总额为1,517,172,593.57元，其中流动资产为1,164,971,804.42元，占总资产比例为76.79%；非流动资产为352,200,

2、789.15元，占总资产比例为23.21%； 2019年迦南科技总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计151,717100.00%136,167100.00%120,607100.00%流动资产合计116,49776.79%98,45472.30%85,24170.68%非流动资产合计35,22023.21%37,71327.70%35,36529.32%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有

3、待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，迦南科技2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为38.64%，26.15%和25.98%。2019年迦南科技流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计116,497100.00%98,454100.00%85,241100.00%货币资金24,26120.83%27,66728.10%25,79930.27%交易性金融资产5,6704.87%00.00%00.00%应收票据及应收账款30,46626.15%

4、29,35929.82%20,33823.86%应收票据1970.17%3,7753.83%3,1583.71%应收账款30,26925.98%25,58325.99%17,17920.15%应收款项融资6,6345.69%00.00%00.00%预付款项2,2501.93%2,5522.59%1,4461.70%其他应收款1,5681.35%1,2451.26%9721.14%存货45,01038.64%34,84035.39%25,48629.90%其他流动资产6350.55%2,7892.83%11,19813.14%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资

5、、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，迦南科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、商誉以及无形资产，各项分别占比为60.53%，24.34%和8.20%。2019年迦南科技非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计35,220100.00%37,713100.00%35,365100.00%固定资产21,31960.53%

6、20,01853.08%13,92239.37%在建工程9322.65%2,8237.49%5,73916.23%无形资产2,8898.20%2,8747.62%2,6817.58%商誉8,57324.34%10,05126.65%11,36532.14%长期待摊费用2380.68%1020.27%1290.37%递延所得税资产8552.43%1,1623.08%9302.63%其他非流动资产4121.17%6811.81%5961.69%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况迦南科技2019年年总负债金额为678,157,052.06元，所有者权益总额为83

7、9,015,541.51元，其中资本金为258,319,500.0元，资产负债率为44.70%，在负债中，流动负债为666,308,001.07元；占负债和所有者权益总额的43.92%，非流动负债为11,849,050.99元，占负债和所有者权益总额的0.78%。2019年迦南科技负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计151,717100.00%136,167100.00%120,607100.00%流动负债合计66,63043.92%51,43037.77%38,

8、09231.58%非流动负债合计1,1840.78%1,0120.74%1,0210.85%所有者权益(或股东权益)合计83,90155.30%83,72561.49%81,49267.57%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 迦南科技2019年的流动负债主要包括预收款项、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为48.47%，18.29%和18.29%。2019年迦南科技流动负债构成情况科目名称

9、2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计66,630100.00%51,430100.00%38,092100.00%短期借款10,04015.07%5,30010.31%7,32519.23%应付票据及应付账款12,18318.29%00.00%7,78020.43%应付账款12,18318.29%00.00%7,78020.43%预收款项32,29448.47%23,90246.48%13,15234.53%应付职工薪酬2,4023.61%1,6993.31%9742.56%应交税费2,6974.05%1,6743.

10、26%1,5834.16%其他应付款7,01110.52%18,85236.66%7,27419.10%其中:应付利息00.00%00.00%30.01%应付股利00.00%00.00%420.11%其他流动负债00.00%00.00%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，迦南科技2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为86.99%，13.01%和0.00%。2019年迦南科技非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017

11、年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计1,184100.00%1,012100.00%1,021100.00%递延收益1,03086.99%96695.44%00.00%递延所得税负债15413.01%464.56%464.52%其他非流动负债00.00%00.00%97595.48%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年迦南科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润，各项分

12、别占比为39.81%，30.79%和22.64%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计83,901100.00%83,725100.00%81,492100.00%实收资本(或股本)25,83130.79%25,99731.05%26,02231.93%资本公积33,40439.81%35,74642.69%35,56543.64%库存股-2,720-3.24%-4,037-4.82%-4,285-5.26%盈余公积4,1034.89%3,5074.19%3,1853.91%

13、未分配利润18,99922.64%17,26920.63%17,08620.97%少数股东权益4,2835.11%5,2406.26%3,9194.81%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年迦南科技的净利润为58,989,758.15元，与2018年的45,822,233.3元相比上升了28.74%。2015-2019年迦南科技净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20155,14520165,96115.87%20174,781-19.81%20184,582-4.16%20195,89828.74%2.3.2 营业利润分析2019年迦南科技的营业利润为76,096,686

14、.19元，与2018年的52,517,251.66元相比上升了44.90%。2015-2019年迦南科技营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20155,36220166,01012.09%20175,644-6.10%20185,251-6.96%20197,60944.90%2.3.3 利润总额分析2019年迦南科技的利润总额为77,128,836.64元，与2018年的53,004,494.06元相比上升了45.51%。2015-2019年迦南科技利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20155,96620166,97716.94%20175,723-17.97%20

15、185,300-7.40%20197,71245.51%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年迦南科技的成本费用总额为625,774,784.06元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为69.94%，11.29%和9.70%。2019年迦南科技成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-62,577100.00%-51,334100.00%-40,235100.00%营业成本-43,76669.94%-36,

16、03870.20%-25,86464.28%税金及附加-6531.04%-5431.06%-4541.13%销售费用-7,06411.29%-5,68711.08%-4,72111.73%管理费用-6,0699.70%-5,76311.23%-9,32923.19%研发费用-4,8567.76%-3,2546.34%0-0.00%财务费用-1670.27%-470.09%134-0.33%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年迦南科技的经营现金流量净额为41,507,675.51元，与2018年的-21,616,229.97元相比下降了292.02%；

17、投资活动现金流净额为-42,911,388.85元；筹资活动现金流净额为-28,167,004.28元。2015-2019年迦南科技经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20153,995-7,67642220162,467-11,50426,8002017-2,630-9,920-1,8912018-2,1613,4572,82720194,150-4,291-2,8162.4.2 现金流入结构分析2019年迦南科技现金流入总金额为966,310,470.52元，其中经营活动现金流入为668,993,719.12元，占

18、现金流入总额的69.23%；投资活动现金流入为204,436,751.4元，占现金流入总额的21.16%；筹资活动现金流入为92,880,000.0元，占现金流入总额的9.61%。2019年迦南科技现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额96,631100.00%113,959100.00%80,905100.00%经营活动现金流入小计66,89969.23%52,92046.44%39,48248.80%投资活动现金流入小计20,44321.16%40,67535.69%31,97639.52%筹资

19、活动现金流入小计9,2889.61%20,36317.87%9,44611.68%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为624,716,728.36元,占经营活动现金流入小计的93.38%;收到的税费返还为6,349,333.8元,占经营活动现金流入小计的0.95%;收到其他与经营活动有关的现金为37,927,656.96元,占经营活动现金流入小计的5.67%。2019年迦南科技经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计66,899100.00%52,920100.00%3

20、9,482100.00%销售商品/提供劳务收到的现金62,47193.38%51,15396.66%37,37594.66%收到的税费返还6340.95%5341.01%7751.97%收到其他与经营活动有关的现金3,7925.67%1,2322.33%1,3313.37%投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,190,581.12元,占投资活动现金流入小计的0.58%;收到其他与投资活动有关的现金为203,246,170.28元,占投资活动现金流入小计的99.42%。2019年迦南科技投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）

21、百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计20,443100.00%40,675100.00%31,976100.00%收回投资收到的现金00.00%00.00%8002.50%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额1190.58%40.01%280.09%收到其他与投资活动有关的现金20,32499.42%40,67199.99%31,14897.41%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,880,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.02%;取得借款收到的现金为91,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的97.98%。

22、2019年迦南科技筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计9,288100.00%20,363100.00%9,446100.00%吸收投资收到的现金1882.02%880.43%1,46815.54%取得借款收到的现金9,10097.98%9,90048.62%2,30024.35%收到其他与筹资活动有关的现金00.00%10,37550.95%5,67860.11%2.4.3 现金流出结构分析2019年迦南科技现金流出总额为995,881,188.14元，现金流出总额中经营活动现金

23、流出小计为627,486,043.61元,占现金流出总额的63.01%;投资活动现金流出小计为247,348,140.25元,占现金流出总额的24.84%;筹资活动现金流出小计为121,047,004.28元,占现金流出总额的12.15%。2019年迦南科技现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-99,588100.00%-109,836100.00%-95,347100.00%经营活动现金流出小计-62,74863.01%-55,08150.15%-42,11244.17%投资活动现金流出小计-2

24、4,73424.84%-37,21833.89%-41,89643.94%筹资活动现金流出小计-12,10412.15%-17,53615.97%-11,33811.89%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为321,367,573.57元,占经营活动现金流出小计的51.22%;支付给职工以及为职工支付的现金为154,179,114.65元,占经营活动现金流出小计的24.57%;支付的各项税费为46,412,972.66元,占经营活动现金流出小计的7.4%;支付其他与经营活动有关的现金为105,526,382.73元,占经营活动现金流出小计的16.82%。2019年迦南科技经营活

25、动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-62,748100.00%-55,081100.00%-42,112100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-32,13651.22%-30,05054.56%-20,91349.66%支付给职工以及为职工支付的现金-15,41724.57%-12,63022.93%-10,63925.27%支付的各项税费-4,6417.40%-4,4318.05%-4,34210.31%支付其他与经营活动有关的现金-10,55216.82%-7,96914.47

26、%-6,21614.76%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为17,348,140.25元,占投资活动现金流出小计的7.01%;支付其他与投资活动有关的现金为230,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的92.99%。2019年迦南科技投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-24,734100.00%-37,218100.00%-41,896100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-1,7347.01%-5,21814.02%-8,10419.34%取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0-0.00%0-0.00%-4,59210.96%支付其他与投资活动有关的现金-23,00092.99%-32,00085.98%-29,20069