洛宁区全宝山矿泉水开发建设项目可行性研究报告.docx
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洛宁区全宝山矿泉水开发建设项目可行性研究报告
####县全宝山矿泉水开发项目
可行性研究报告
第一章总 论
一、项目背景
（一）项目名称
####县全宝山矿泉水开发项目
（二）筹建单位
该项目筹建单位是####县兴华乡人民政府，实行项目法人制，项目法人代表韦晓乐，具体负责人董新波。
（三）可行性研究报告编制依据
1、《洛阳市国民经济和社会发展“十一五”计划纲要》。
2、《####县国民经济和社会发展总休规划》。
3、项目筹建单位提供的有关技术材料及设计基础数据。
4、洛阳市、####县有关的自然、地理、气象、水文、地质、经济、社会、环保等基础资料。
5、全宝山矿泉水开发地质勘查报告。
6、瓶（罐）装矿泉水行业有关的工程技术、经济方面的规范、标准、定额资料，以及国家正式颁发的技术法规和产品与技术标准。
（四）项目开发的必要性、可行性
随着人民生活水平的提高和消费观念的转变，人们不断追求健康、安全、卫生的生活方式，绿色、天然、健康已逐步成为现代人生活消费的主题。
人们的饮水观念也在发生变化，洁净、天然矿泉水正逐步成为人们健康饮品的首选，矿泉水市场前景广阔。
####县全宝山矿泉水水源位于全宝山北麓幽美的山谷中，属全宝山原始森林区和水源涵养区，周围森林茂密，森林覆盖率为99%，自然环境优美，泉眼众多，泉水流量0.01立方米每秒，日产泉水500吨以上，水资源丰富。
该泉水水质优良，出露地表时水温18.5℃，PH值6.19—6.25，偏硅酸含量47.0—50.7mg/L，无色无味，清澈透明，感观性状良好，为中性软水，属优质饮用矿泉水。
全宝山矿泉水开发基础条件较好。
交通便利，项目地点距####县城25公里，有水泥道路可通往厂区，每天有固定班车，省道八关线、安虎线在境内通过。
现有高压输电线架设到，用电便利。
当地劳动力富余，用工方便。
####县地处豫西，属于国家级贫困县经济发展潜力大。
当地积极招商引资，大力发展民营经济，各项发展政策优厚。
二、项目概况
（一）拟建地点
该项目位于####县兴华乡沟门村，拟占地面积20亩。
（二）建设规模与目标
建设规模：
年产瓶装矿泉水5000吨。
基建与设备：
预算固定资产投资580万元，包括建设引水管道、主厂房、机修间、化验室、成品库、材料库、办公楼及其他生活后勤设施，以及厂区道路、绿化和美化等；需要购进和安装水处理设备、灌装流水线设备、检测设备、维修与附属设备等。
（三）项目投资及效益预测
该项目估算总投资700万元，其中固定资产投资580万元，流动资产120万元。
项目建设规模为年产瓶装矿泉水5000吨，实现销售收入为1000万元，实现净利润250万元，经济效益相当可观。
（四）主要技术经济指标
该项目税后财务内部收益率为20.96%，财务净现值为331.2万元（内部基准收益率为12%）投资回收期为3年，投资利润率为33%。
主要经济技术指标表
序号
名称
单位
指标
备注
1
建设规模
1.1
年产矿泉水
吨
5000
1.2
年产矿泉水
万瓶
1000
1.3
年销售收入
万元
1000
2
厂区占地面积
平方米
13340
3
建筑面积
平方米
4140
4
总投资
万元
700
4.1
固定资产
万元
580
4.2
流动资产
万元
120
5
财务内部收益率
%
20.96
6
财务净现值
万元
331
Ic=12%
7
现值指数
1.47
8
投资回收期
年
3
9
投资利润率
%
33
第二章项目背景
一、“绿竹之乡”####
####县地处豫西山区，洛河中上游，距省会郑州215公里，省辖市洛阳86公里。
东西长68公里，南北宽50公里，总面积2306平方公里。
境内山、塬、川地形地貌皆备，大体为“七山二塬一分川”。
现辖18个乡（镇）、389个行政村、45万人，是典型的山区农业县，也是国家扶贫开发工作重点县。
####历史悠久，文化灿烂，钟灵毓秀，人杰地灵。
版图似灵龟翘首迎曦，是中华文明发祥地之一。
仓颉造字台、洛书出处碑彰昭历史悠久，仰韶、龙头文化遗址凸显底蕴厚重。
历代骚人墨客、学士名流在此流下了许多珍贵的诗篇。
古老而灿烂的历史文化，富饶而优美的自然风光，使这片土地成为镶嵌在豫西山区的一颗璀璨明珠。
####境内河流众多，水资源丰富，洛河流经####68公里，境内落差229米，洛河两岸较大的涧河28条，年过境水量12.53亿立方米。
####有耕地72.4万亩，土质肥沃，气候宜人，光照充足，雨量适中，盛产小麦、玉米、油菜、豆类，素有“豫西粮仓”之称，常年粮食总产2亿公斤；####是省定优质烤烟生产基地，与上海、新郑等全国几家大烟厂均有长期供货关系；全县林地面积139.5万亩，林木总蓄积530.1万立方，森林覆盖率46.6%；####是农业部确定的优质果品生产基地县、全国无公害水果生产基地县，“上戈”牌苹果是洛阳市唯一的果品类绿色食品、省名牌农产品，已成功举办三届河洛金秋上戈苹果节。
####山水秀美，自然景观和人文景观众多。
2001年开发了神灵寨风景区，先后晋升国家森林公园和国家地质公园；####淡竹栽植有4000多年历史，素有“绿竹之乡”的美誉，全县现有竹林面积1万余亩，围绕绿竹资源开发了绿竹风情旅游，已举办两届绿竹风情节。
此外，还有库容12亿立方米的国家中型水库——故县水库、河南省最大的楼梯山狩猎场、原始森林全宝山等自然景观，发展旅游潜力巨大。
近年来，####县委、县政府认真贯彻落实科学发展观，因地制宜，依托资源优势，突出招商引资、民营经济、新农村建设、基础设施和旅游开发，全面发展各项社会事业，县域经济呈现快速发展的良好势头。
二、良好的投资环境
近两年来，####县委、县政府把招商引资工作当作头等大事来抓。
为了促进招商引资进程，储备6000亩土地作为招商引资项目建设用地，加快工业园区建设，在土地、税收和服务等方面制定更加优惠的政策，引导项目资金等生产要素向园区汇集，竭力形成土地集约经营、产业链式延伸、企业集群组合、资源循环利用的工业产业布局。
通过多项措施着力创造“人和”优势，努力打造项目、资金、技术、人才聚集的洼地效应。
一是把招商引资作为培养选拔干部的第一战场。
明确县直单位行政正职为招商引资第一责任人，各乡（镇）党委书记、乡（镇）长要有一人常年在外开展招商活动。
二是成立####县招商局，向上海、温州、深圳派驻招商联络处，派出专人开展驻地招商。
三是采取“一月一汇报，一季一考评，一年一结账”制。
县委常委会每季度召开一次招商引资工作专题会议，听取各乡（镇）、县直各单位招商引资工作情况汇报。
四是建立责任追究制。
严厉查处“四乱”行为，对所有投资者少讲不好办，多讲怎么办，做到马上办、主动办、上门办、公开办、灵活办。
五是实行奖惩制。
县委、县政府对招商引资有功人员实行重奖。
2006年，县财政在十分困难的情况下，拿出54万元对招商引资先进单位和个人进行奖励。
出台了多项招商引资优惠政策。
用地方面，凡来####投资的客商，建设用地，可采取出让、租赁、作价入股等形式取得土地使用权。
租地、征地价格实行优惠。
县外客商投资固定资产在1000万元以上的农业化龙头项目，县政府负责征地，根据用地等级，企业利税情况，每亩地予不超过4万元的补贴，并可享受政策配套扶持。
固定资产投资在1000万元以上的新办非资源型加工性项目，或投资高新技术、高附加值、高利税产业项目，根据项目用地规模和企业带动效益，经县政府批准，可以无偿为企业提供土地。
外来投资企业以出让方式依法取得土地使用权，固定资产投资在500万元以上的新办非资源型加工企业，经政府批准，出让全县政府纯收益部分全额返还给企业。
外来投资企业以租凭方式依法取得闲置国有土地使用权、固定资产投资在500万元以上的新办非资源型加工企业，租金每亩每年不高于1000万元；对固定资产投资在1000万元以上，税收高，提供就业岗位多的企业可免收5年租金。
税费减免方面，凡来####投资的外来客商（房地产开发除外），除享受国家规定的税费优惠外，投资在500万元以上的新办非资源型生产性企业，从获得年度起，县财政连续5年拿出新办企业上缴增值税、所得税的县财政所得部分予以奖励，前两年奖励100%，第三至第五年奖励50%。
外来客商投资1000万元以上的新建非资源型生产性外来投资项目，前五年县政府免征一切行政、事业性收费。
对投资3000万元以上，符合####县产业规划，带动作用大的项目，县政府特项特批。
对投资在5000万元以上的无污染工业项目，我县负责硬环境配套建设，做到“四通一平”，保证企业正常生产，为企业生产及发展创造良好的外部环境。
实行“一厂一策”，给予更加优惠的政策。
招商引资奖励方面，设立招商引资专项基金，对为招商引资作出贡献的单位和个人（简称中介人）给予奖励。
中介人介绍县外客商直接投资，并形成固定资产500万元以上的（矿产资源、房地产开发除外），按引资额的1.5--2%给予一次性奖励。
中介人为我县企业、基础设施建设或公益事业引进的计划外政策性无偿资金或无偿捐赠资金，按5--10%给予一次性奖励；使用期一年以上的无息有偿资金，按2--3%奖励。
奖金由受益单位支付。
对重大引资项目的奖励可以通过一事一议的办法给予特别奖励。
通过全县上下坚持不懈的努力，近年来####县招商引资工作一年一个台阶，实现了跨越式发展。
####县新上项目和招商额的最高纪录每年都被刷新，创造了骄人的“####速度”，实现了“没有亿元工业项目，没有纳税千万元以上项目，没有全市工业30强企业”3个零的突破，开创了招商引资项目在建一批、完工一批、筹建一批，滚动发展的良好局面，取得了令人瞩目的成绩，有力地推动了全县社会、经济事业的全面发展。
三、森林公园全宝山
全宝山系豫西南部的秦岭余脉伏牛山系熊耳山主峰，位于####县西南部，1999年6月规划为省级森林公园和自然保护区。
全宝山由众多山峰沟壑组成，主峰海拔2130.2米，原始森林1815公顷，覆盖率达99%，植物1895种，动物有1190种。
公园景区群山连绵，林海万顷，古树参天，名花争艳，自然景观令人赏心悦目，是旅游、休闲娱乐的好去处。
全宝山矿泉水泉水源位于全宝山北麓幽美的山谷中，属全宝山原始森林区和水源涵养区，水源周围森林茂密，自然环境优美无污染，水资源丰富。
属晚期花岗岩张性断裂，主要露出前震旦系的云母石英片岩，二云石英片岩，其断层发育，水从裂隙中溢出，水质清纯甘美，冬暖夏凉，长年水温18℃，经国家地矿主管部门勘查鉴定：
含有较高的偏硅酸及锶、锌、锂、硒等十多种人体必须常量元素和微量元素。
常饮此水，生津止渴，促进新陈代谢，健美肌肤，祛病强身，延年益寿，常年饮用具有保健作用，符合国家天然矿泉水饮用标准。
流量0.01立方米每秒，日产泉水500吨以上，出水量大，水资源丰富。
兴华乡在全宝山山脚下，距####县城24.5公里，面积168.7平方公里，下辖25个村委会，人口1.8万。
宜（阳）故（县）公路过境。
乡镇企业以从事冶炼、采矿、竹编加工等业为主。
农业主产小麦、玉米、豆类、烟叶。
淡竹质量佳，产量高。
文物古迹有仓颉造字台遗址。
第三章瓶（罐）装饮用水行业分析
一、软饮料行业简述
（一）定义及分类
软饮料是指酒精含量低于0.5％（质量比）的天然的或人工配制的饮料。
又称清凉饮料、无醇饮料。
所含酒精指溶解香精、香料、色素等用的乙醇溶剂或乳酸饮料生产过程的副产物。
软饮料的主要原料是饮用水或矿泉水，果汁、蔬菜汁或植物的根、茎、叶、花和果实的抽提液。
有的含甜味剂、酸味剂、香精、香料、食用色素、乳化剂、起泡剂、稳定剂和防腐剂等食品添加剂。
其基本化学成分是水分、碳水化合物和风味物质，有些软饮料还含维生素和矿物质。
按照国民经济分类标准，软饮料制造包括碳酸饮料制造、瓶（罐）装饮用水制造、果菜汁及果菜汁饮料制造、含乳饮料和植物蛋白饮料制造、固体饮料制造、茶饮料及其他软饮料制造等6个子行业。
食品饮料行业是“十一五”规划发展的重点行业之一，国家相关政策的支持将为食品饮料行业的发展带来巨大的机遇。
软饮料制造业是食品行业中快速增长的子行业之一，随着人们消费水平和营养健康意识的提高，软饮料制造业得到了迅速发展，在国民经济中的地位逐渐加强。
自2004年以来，我国软饮料行业工业总产值高速稳定增长，大大高于同期GDP增速。
行业工业产值占GDP的比重呈现提高态势，从2005年0.60%提高到2008年的0.76%，行业在国民经济中的地位将更加重要。
行业需求不断提高，产能不断扩大，使得产业结构将得到进一步提升和优化，在产销规模继续扩大的同时，饮品不断推陈出新，将衍生更加广阔细分的市场空间。
（二）行业政策分析
国家质检总局和国家标准委联合发布了强制性国家标准《饮料通则》，代替原有的国标GB10789—1996《软饮料的分类》，于2008年12月1日起实施。
《饮料通则》第一次把市场上售卖的饮料归为了11类，包括碳酸饮料类、果蔬汁类、蛋白饮料类、饮用水类、茶饮料类、咖啡饮料类、植物饮料类、风味饮料类、特殊用途饮料类和固体饮料类。
而在这10类中未能包括，又符合饮料定义的饮料制品全被归入第11类——其他饮料类。
国家发布《饮料通则》，主要是进一步对软饮料的定义和种类进行规范，以加强对软饮料行业的监管。
2008年，卫生部组织制定了25项食品安全强制性国家标准，这些标准的实施，将对完善食品安全标准，保护消费者的健康发挥重要作用。
卫生部2008年10月15日消息，根据《中华人民共和国食品卫生法》的有关规定和工作部署，卫生部组织制定了25项食品安全强制性国家标准，其中，17项是食品中农药残留、真菌毒素、致病菌等污染物的检测方法标准，5项是食品及保健食品中营养成分的检测方法标准，3项是豆芽、发酵酒等产品的卫生标准。
2008年9月上中旬，卫生部已将上述25项国家标准送国家标准化管理委员会编号。
根据有关规定，上述标准将由卫生部与国家标准化管理委员会联合发布。
这些标准的实施，将对完善食品安全标准，保护消费者的健康发挥重要作用。
“三鹿奶粉”事件发生之后，食品安全问题已经成为政府和社会关注的重要问题之一，在政策制定方面，将促使政府出台软饮料相关子行业的产业政策和安全质量标准，提高产业进入门槛，加强质量安全监管。
二、瓶（罐）装饮用水行业分析
（一）行业规模
2004年以来，我国瓶（罐）装饮用水行业有了较大程度的发展，在行业中的规模比碳酸饮料和果菜汁及果菜汁饮料小，基本上大于软饮料行业中的其他子行业，在软饮料中处于中间水平。
从近年来的规模指标看，企业数量一直保持增加趋势，2008年11月末全国有443家企业，高于2007年的356家。
从业人员人数也比2007年有一定幅度的增长，达到52840人。
另外，从资产和利润的角度来看，2008年1-11月，瓶（罐）装饮用水行业的资产增长率达到25.7%，行业的发展速度较快，行业的利润增长比2007年提高了30.72个百分点。
表12004-2008年11月瓶（罐）装饮用水行业主要规模指标
单位：
个，万人，亿元，%
企业数
从业人员人数
总资产
总利润
金额
增长
金额
增长
2004
261
34674
97.81
15.94
4.74
-7.26
2005
281
35431
141.43
8.2
8.04
87.64
2006
321
42242
174.61
26.71
11.16
25.86
2007.1-11
356
48298
196.83
8.35
12.37
21.88
2008.1-11
443
52840
246.17
25.7
18.17
30.72
资料来源：
国家统计局
（二）供求状况
1、生产情况
从2006年起，瓶（罐）装饮用水行业的工业产值增长速度较快，2008年1-11月，瓶（罐）装饮用水行业高速增长，实现工业产值284.39亿元，同比增长32.84%。
预计2009年行业的增长速度可能会放缓，但仍能保持着较高的增长速度。
图12006-2008年瓶（罐）装饮用水工业总产值及增速
数据来源：
世经未来整理
瓶（罐）装饮用水的产量在2005年增长速度达到24%左右，是最近几年的较高点，随后增速逐渐下降，2007年降到最低点，到2008年出现了较大幅度的上升，2008年1-11月，产量同比增长为26%左右，预计全年的产量增速在25%左右，比上年有较大的增长。
图22004-2008年瓶（罐）装饮用水产量及其增速
数据来源：
世经未来整理
2、需求情况
2004年到2006年销售收入有了较大幅度的增长，2007年收入增速出现了较大幅度的下滑，2008年增幅不大，从行业发展的特点来看，瓶（罐）装饮用水的销售收入增长将趋缓。
图32004-2008年11月瓶（罐）装饮用水销售收入及增速
数据来源：
世经未来整理
（三）财务情况
表22004-2008年11月瓶（罐）装饮用水财务指标分析
2008年1-11
2007年1-11
2006年
2005年
2004年
盈利能力
销售毛利率（％）
19.54
19.50
19.62
19.70
28.12
销售利润率（％）
5.01
4.21
3.90
3.93
5.41
资产报酬率（％）
8.60
7.70
6.96
6.42
5.83
偿债能力
负债率（％）
60.68
60.67
65.01
58.49
57.34
亏损面（％）
14.22
15.45
18.07
27.40
26.44
利息保障倍数（倍）
15.65
9.16
12.19
8.74
5.90
发展能力
应收帐款增长率（％）
57.76
64.43
39.26
43.51
27.40
利润总额增长率（％）
30.72
21.88
25.86
87.64
-7.26
资产增长率（％）
25.70
8.35
26.71
8.20
15.94
销售收入增长率（％）
21.34
11.52
37.13
27.38
18.23
营运能力
应收帐款周转率（次）
10.69
13.35
17.98
18.59
11.93
产成品周转率（次）
35.91
33.07
35.00
49.96
16.89
流动资产周转率（次）
2.94
2.82
3.24
3.00
2.22
数据来源：
国家统计局
从财务指标上来看，2008年1-11月份，瓶（罐）装饮用水行业的销售毛利率变化不大，销售利润率为5.01%，资产报酬率是近四年表现最好的；从偿债能力方面来看，行业的负债率达到60.58%，基本与上年持平，利息保障倍数有显著提高，行业的偿还负债的能力还较好，一定程度上不存在偿债压力；在发展方面，利润增长率增速为30.72%，比2007年同期增加近9个百分点；行业的营运能力维持在2007年水平，表现较好，产成品周转率提高。
2008年前11个月份，瓶（罐）装饮用水行业财务数据表现良好，行业发展迅速。
（四）运行特点和发展趋势
瓶（罐）装饮用水行业在2008年的运行状况较好，由于行业自身的特点，上半年价格的上涨对行业的影响相对较小，同时瓶（罐）装饮用水已经逐渐成为人们生活工作的必需品，产品的收入弹性较小，所以在整个宏观经济增速趋缓的背景下，行业受到的影响较小。
由于瓶（罐）装饮用水行业自身生产的特点以及产品在整个消费市场中的地位，经济增长速度的减慢对行业的影响不是很大，并且会相对小于其他软饮料的子行业。
预计2009年行业的运行状况仍旧较好，市场需求量较大，但是相对于2008年，增速同期相比会略有下降。
（五）中国瓶装饮用水行业发展迈进新阶段
今年2月25日，由中国食品报社主办的“瓶装饮用水健康发展战略研讨会”在京召开。
中国保健协会秘书长徐华峰、北京大学李可基教授等专家以及康师傅、娃哈哈、可口可乐、雀巢、五大连池等企业代表汇聚一堂，共同商讨瓶装饮用水发展前景。
与会专家和代表一致认为，瓶装饮用水行业的快速发展是顺应了人们现实生活的需求。
无论是在解决水源污染问题方面，还是在应对突发公共安全事件中，瓶装饮用水都发挥了重要作用。
瓶装饮用水以为公众提供安全、方便的饮用水而成为不可缺少的饮品。
目前，大多数企业瓶装饮用水生产工艺已经达到了国际先进水平，能够在大批量生产的条件下，保证食品安全。
进入21世纪，我国瓶装饮用水行业进入稳步成长阶段，以40%左右的占比高居各品类饮料之首，中国瓶装饮用水也形成了纯净水、矿泉水、天然水和矿物质水各领风骚，随着市场运行、原成本、劳本等成本的不断上涨，市场竞争白热化程度的加剧，中国瓶装饮用水行业进入了新的阶段。
有关专家指出，在汶川地震等公众重大突发事件中，瓶装饮用水由于安全、运输方便等，起到了重大的作用。
瓶装饮用水某种程度上具有战略意义，即在发生突发事件后，在饮水系统受损的情况下，瓶装饮用水可以提供安全和便捷的替代饮用水源。
饮用水还是一些矿物质营养素的重要载体，其中的硒、钙、镁、锌等元素可被肠道很快吸收。
其中的矿物质成分，不论来源于自然环境还是人工添加，摄入的元素品种及其数量上可以补充机体的需要、具有一定的营养价值。
一般饮用水产品所提供的矿物质含量不超过一个人每日需要量的10%，对平衡膳食的矿物质营养贡献有限；但是在膳食供给不足的情况下，选择富含矿物质的饮用水产品能够显著改善钙和镁等营养素的供给。
目前国内瓶装饮用水企业生产工艺非常成熟，达到了国际水平，完全可以除去原料水的有害物质和杂志，可以保证产品的安全性。
以纯净水为例，作为原料水的自来水要先经过石英砂过滤，活性炭过滤，反渗透，加臭氧消毒后，才可灌装。
随着工艺的发展，为了过滤掉致病菌，企业又普遍采用超滤工艺代替了石英砂过滤。
这一工艺虽然增加了生产成本，但更增加了产品的安全性。
有关专家表示，中国瓶装饮用水的营销应该走出价格战的误区，价格战不利于行业的健康发展，当一个行业微利或者无利的时候是无法保障产品质量的；当一个行业微利或者无利的时候，也是无法组织力量实现科技创新、产品创新的。
中国瓶装水行业应该主动引导消费升级；中国饮料行业的大企业应该积极引领消费者正确的消费习惯，主动积极引领消费者消费更多健康环保的饮料品类。
政府有关部门要加大对傍名牌和假冒名牌的打击力度。
目前很多国内国际品牌在广泛的农村和二三线市场，都遭遇了很多小厂家和山寨饮料厂家生产山寨版的傍名牌现象；这些山寨版的傍名牌直接损害了消费者的健康权益，更损毁打击了合法名牌的品牌形象和品牌美誉度。
第四章矿泉水市场分析
一、矿泉水市场潜力巨大
饮用天然矿泉水是在特殊的自然地质环境下形成的一种矿产资源，是天然的雨水经过深达几十米乃至几百米的地层过滤，长达几十年乃至上千年吸收地下各种矿物质而形成的。
提取后，经过除铁、硫磺等或加减二氧化碳处理后供人类享用。
由于它无污染、不含热量，并且含有适量人体必需的矿物质及微量元素，有益于人体健康，是天然、纯净、卫生、安全的健康饮品，因此备受人们的青睐。
回顾上世纪五六十年代，人们以一两分钱买大碗茶解渴，而今，以一两元钱买一瓶矿泉水来解渴已是司空见惯的事情。
据有关权威机构统计数据表明，我国喝矿泉的人越来越多，过去那种只有上层人才能喝上矿泉水的状况已大有改观
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