会计信息系统实验报告doc.docx

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会计信息系统实验报告doc

会计信息系统实验报告

【实验内容】

1.会计日常业务的处理

2.会计期末业务的处理

3.编制报表并生成

【实验器材】

硬件：

处理器：

Intel（R）Celeron（R）CPU420@1.60GＨz

主板：

LenovoIntel945GZ（Lakeport-GZ）+ICH7

内存：

DDR400504MB；硬盘：

Hitachi80G.

显卡：

Inter（R）82945GExpressChipsetFamily；

显示器：

Lenovo17.1吋液晶显示器；

电源：

ATX300SD；

网卡：

RealtekRTL8139/810XaFamilyFastEthernetNIC

系统：

MicrosoftWindowsXPProfessionalBuild2600

软件：

ERP-U8.72

【预备知识】

会计基础知识

【实验教材】

1.会计信息系统（第二版）主编：

付得一清华大学出版社

2.会计信息系统实验教程（用友ERP-U8.72版）主编：

王新玲汪刚清华大学出版社

实验三总账管理系统日常业务处理

【实验目的】

1.掌握用友ERP—U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。

2.熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。

3.掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

【实验内容】

1.凭证管理：

填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。

2.出纳管理：

出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。

3.账簿管理：

总账、科目余额表、明细表、辅助账的查询方法。

【实验准备】

实验一系统管理与基础设置，实验二总账管理系统初始设置的基础设置和数据要先录入。

引入“实验二”账套数据。

【实验步骤】

1.凭证管理

以“马方”（003）的身份进入企业应用平台，进行凭证的填制。

㈠。

填制凭证

①执行“凭证”Ⅰ“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。

②打击“增加”按钮即可增加一张空白的凭证，如下：

下面以收款凭证，付款凭证，转账凭证为例介绍如何填制完整的凭证：

⑴．收款凭证

①选择凭证类型“收款凭证”，输入日期、摘要、借贷方金额必须相等否则系统不让保存凭证。

有支票号的要进行登记。

②现金流量的登记，要注意区分是经营活动、筹资活动、投资活动的现金流入还是流出。

③登记完了之后即可保存凭证

⑵．付款凭证

⑶．转账凭证

凭证填制完成之后，具有出纳签字的王晶（002）要进入系统进行凭证的出纳签字，只需要签涉及到现金和银行存款的收、付款凭证，转账凭证不需要出纳签字，账套主管（001）进入系统进行审核签字并且记账。

㈡。

凭证查询

①执行“凭证”Ⅰ“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框

②输入查询条件，单击“确定”按钮

③双击你所要查询的某一张凭证，屏幕课显示出此张凭

㈢。

删除凭证

①先找到你要删除的凭证

②在“填制凭证”窗口中，执行“制单”Ⅰ“作废/恢复”命令。

③凭证的左上角显示“作废”字样，表示该凭证已作废。

④作废的凭证需要进行整理才可以把断掉的凭证号补充完整。

㈣。

出纳签字

以“王晶（002）”进入系统进行出纳的签字。

⑴．出纳签字：

①执行“凭证”Ⅰ“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框

②输入查询条件：

选择“全部”单击按钮。

③单击“确定”按钮，进入“出纳签字”的凭证列表窗口。

④执行“出纳”Ⅰ“成批出纳签字”功能对所有的凭证进行出纳签字。

㈤。

凭证审核

以账套主管（001）的身份进入系统进行凭证的审核与记账。

①执行“凭证”Ⅰ“审核凭证”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框。

②输入查询条件：

选择“全部”单击按钮。

③单击“确定”按钮，进入“凭证审核”的凭证列表窗口。

④执行“出纳”Ⅰ“成批审核凭证签字”功能对所有的凭证进行审核签字。

㈥。

凭证记账

①执行“凭证”Ⅰ“记账”命令，进入“记账”窗口

②选择记账凭证的范围（一般是全选）

③单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框，必须是试算平衡的才可以记账。

④单击“确定”按钮，记账完毕。

㈦。

取消记账

①在总账初始窗口，执行“期末”Ⅰ“对账”命令，进入“对账”窗口

②按Ctrl+H键，系统弹出“恢复记账前状态功能被激活”，信息对话框，同时在“凭证”菜单下显示“恢复记账前状态功能”菜单项。

如果在“对账”中再按了Ctrl+H键，将重新隐藏“恢复记账前状态”的功能。

③单击“确定”按钮，再单击工具栏上的“退出”

㈧。

现金流量登记

①执行“现金流量表”Ⅰ“现金流量凭证查询”

②左边的每一项都要在右边有显示才表示有登记，没有登记的可以补登记。

③有涉及到现金和银行存款的需要登记现金流量，没有的不需要登记。

㈨。

有支票的要进行支票的登记

①执行“出纳”Ⅰ“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。

②选择科目“工行存款（100201）”单击“确定”按钮，进入支票登记窗口

③单击“增加”按钮，可以增加支票的登记。

㈩。

编制凭证的注意事项

1每次填制凭证完一栏需要按下回车键这样才会出现辅助项，才可以进行辅助项的登记。

1.填制凭证与审核凭证不能是一个人，否则违反了会计的不相容职务相互分离的原则。

2.要依据经济业务发生的实质来编制：

收款凭证、付款凭证、转账凭证。

有涉及现金或者银行存款的要编制收款或付款凭证，同时涉及现金和银行存款的只需要编制付款凭证，不需要编制收款凭证，以避免重复；没有涉及到现金和银行存款的只需要编制转账凭证。

否者系统会提示出错。

2.有涉及到现金的要进行现金流量的登记，否则会导致会计等式的不平；有支票票号的要输入支票号，便于管理。

3.采用序控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。

4.修改凭证只能在没有审核与记账的情况下才可以修改。

5.结账时要把所有的损益类账户结转到本年利润后才可以进行结账。

实验四总账管理系统期末处理

【实验目的】

1、掌握用友ERP—U8财务软件中总账系统月末处理的相关内容。

2、熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。

3、掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。

【实验内容】

1.银行对账

2.自动对账

3.对账

4.结账

【实验准备】

引入“实验三”帐套数据

【实验步骤】

以“王晶（002）”的身份注册进入企业应用平台进行银行对账。

1.银行对账

（1）输入银行对账期初数据

①在总账管理系统中，执行“出纳”Ⅰ“银行对账”Ⅰ“银行对账期初录入”命令，打开“银行科目选择”对话框。

②选择科目“工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。

③确定启用日期2009.08.01，输入调整的余额。

（2）录入银行对账单

①执行“出纳”Ⅰ“银行对账”Ⅰ“银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话框。

②选择科目“工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账单”窗口

（3）银行对账

自动对账

①执行“出纳”Ⅰ“银行对账”Ⅰ“银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。

②选择科目“工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银行对账”窗口

③单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。

单击“确定”按钮，显示对账结果。

在自动对账不能完成的情况下可以手工对账，对于你一些应勾而为勾的对上的账项，分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。

手工对账的标志为Y，以区别于自动对账标志。

（4）输出余额调节表

①执行“出纳”Ⅰ“银行对账”Ⅰ“余额调节表查询”命令，打开“银行存款余额调节表”窗口。

②选择科目“工行存款”，单击“查看”按钮，即显示该银行账户的银行存款余额调节表。

2.转账定义

（1）转账定义

自定义结转设置

①在总账管理系统中，执行“期末”Ⅰ“转账定义”Ⅰ“自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”对话框。

②单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。

③输入转账序号、说明、凭证类别、选择科目、定义公式等，单击“保存”即可。

3.期间损益结转设置

以“马方（003）'的身份进入企业系统应用平台进行期间损益结转。

①执行“期末”Ⅰ“转账定义”Ⅰ“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。

②选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目4103，单击“确定”按钮。

3.转账生成

⑴．自定义转账生成

①执行“期末”Ⅰ“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。

②选择“自定义转账”单选按钮，单击“全选”按钮。

③再单击“确定”按钮，生成转账凭证。

④单击“保存”凭证左上角显示“已生成”字样，系统已追加到未记账的凭证中。

⑤注意：

转账生成要以马方的身份进入，进行转账凭证的生成，在以001进行审核和记账。

⑵．结账

以“001（001）”的身份进入企业应用平台进行对账、结账。

①执行“期末”Ⅰ“对账”命令，进入“对账”窗口。

②单击要结账的月份，单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示结果。

⑶．结账

①执行“期末”Ⅰ“结账”命令，进入“结账”窗口。

②单击要结账的月份，单击“对账”按钮，单击“下一步”按钮，符合条件的系统就会进行结账，否则不予结账。

⑷．取消结账

①执行“期末”Ⅰ“结账”命令，进入“结账”窗口。

②选择要取消的月份，按Ctrl+Shift+F6键，激活“取消结账功能。

⑸．注意事项

①所有的期间损益需结转完之后，没有余额，本月的工作全部做完之后才可以进行结账。

实验五UFO报表管理

【实验目的】

1、理解报表编制的原理有流程。

2、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。

3、掌握报表数据处理、表页的管理及图表功能等操作。

4、掌握如何利用报表模板生成一张报表。

【实验内容】

1.自定义一张报表。

2.利用报表模板生成报表。

【实验准备】

引入“实验四”账套数据

【实验步骤】

以“001”（001）的身份进入企业应用平台，进行UFO报表管理操作。

1.启用UFO报表管理系统

①执行“财务会计”Ⅰ“UFO报表”命令，进入报表管理系统。

②执行“文件”Ⅰ“新建”命令，建立一张空白报表，报表名默认report1.

2、自定义一张货币资金表

⑴报表格式定义包括：

设置报表尺寸、定义组合单元、画表格线、输入报表项目、定义报表行高和列宽、设置单元风格、定义单元属性、设置关键字、调整关键字位置。

关键字包括：

年、月、日、单位名称，关键字是以红色的字体显示的。

⑵．定义单元公式

①执行“数据”Ⅰ“编辑公式”Ⅰ“单元公式”命令，打开“定义公式”对话框。

②点“函数向导”可以编辑公式。

②把公式全都输入之后生成货币资金表的公式

⑶．定义舍位平衡公式

①执行“数据”Ⅰ“编辑公式”Ⅰ“舍位公式”命令，打开“舍位平衡公式”对话框。

②输入舍位表名、舍位范围、舍位位数、平衡公式。

③点击完成即可。

⑷．插入图表对象

（1）在数据状态下，选取数据区域。

（2）执行“工具”|“插入图表对象”命令，打开“区域作图”对话框。

（3）选择确定信息，输入图表名称。

（4）保存在适当的位子。

⑸．输入关键字生成货币资金表

⑹．保存货币资金表

3、调用报表模板生成资产负债表

（1）调用资产负债表模板

①在格式状态下，执行“格式”Ⅰ“报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。

②选择所在的行业“2007年新会计制度科目”，财务报表“资产负债表”

③单击“确定”按钮系统提示覆盖点击“是”即可生产资产负债表。

注意：

存货的公式是不对的，少了一个生产成本，所以要把它加上去；未分配利润少了本年利润科目，所以也要加上去。

④在数据状态下录入关键字即可调用总账的数字，生成资产负债表。

⑵．调用利润表模板，生成利润表数据（与前述的资产负债表的步骤相同）

⑶．调用现金流量表模板，生成现金流量表

现金流量表里面没有公式，所以要自己输入

①在格式状态下，点击fx按钮，打开“定义公式”对话框。

②单击“函数向导”按钮，打开“函数向导”对话框。

选择“现金流量项目”选择需要的科目完成定义的公式。

③录入关键字进行取数，生成现金流量表。

④注意事项：

注意区分格式状态与数据状态下的操作有哪些。

①格式状态下的操作主要有：

表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键词、定义报表的单元公式、审核公式及舍位平衡。

在格式状态下不能进行数据的录入、计算的操作。

②数据状态下的操作主要有；输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、制作图形、汇总、合并报表等。

在数据状态下不能修改报表的格式，看到的是报表的全部内容，包括格式和数据。

【实验结果总结】

㈠。

分析该软件的优缺点，提出改进方案建议

⑴．软件的优点：

①该软件操作界面简洁、功能强大、熟练掌握之后，使用起来很方便、快捷。

②可以进行输出备份，可以用恢复的方式返回到前一个操作状态，所以可以有效避免前面所做的工作变成无用功。

③大大减轻会计核算的日常工作量，财务报表的自动生成、转账凭证的自动生成等提供了很多方便快捷的功能。

⑵．软件的缺点：

①对于软件的系统配置较高，安装在普通的电脑上会经常容易死机，或者运行很慢。

②对于一些初始的设置，一经设置变不能修改。

③在填制凭证时，一定要按回车键才会出现辅助项，所以让人很容易出错。

④模块的有些界面设计不够完善，用户在输入或者修改具体的内容之后，有的模块有“保存”按钮，要求用户必须单击“保存”按钮后才能保存相关内容。

而有的模块没有提供“保存”按钮，用户输入完毕直接退出就可以了，用户会存在输入或修改的内容是否已经成功保存的顾虑。

⑤UFO报表中的资产负债表中的有些公式编制是有错误的，比如：

存货、未分配利润。

⑥总账模块中部门档案和职员档案的设置问题，比如计算机要求只能在系统里已经存在的部门里面进行选择，如果用户手工输入部门名称，计算机会提示“没有该部门”，不允许对该职员的信息进行保存，所以用户在定义部门档案时，必须先在基础设置里面设置好了之后，在进行选择。

⑶．提出改进方案建议：

①在填制凭证时，不一定要按回车才会出现辅助项，只要点到下一个空的时候系统就应该自己弹出对话框要求用户填写辅助项，或者在保存之前提示还没填的辅助项，减轻用户的工作量。

②用户在修改或者输入信息时都应该有保存的按钮，而不是有些情况下只要光标不闪即可。

③UFO报表中的公式应该完善，这样才不会误导用户，使之浪费太多的时间在查其中的错误。

现金流量表中是没有公式的，需要用户自己添加，也应该完善这方面的公式。

㈡。

心得体会

这学期在欧老师的指导下，我们主要通过做六个实验加上一个总账的补充练习来熟悉用友ERP会计软件的一些基本操作步骤，它们分别是：

系统管理和基础设置、总账管理系统初始设置、总账管理系统日常业务处理、总账管理系统期末处理、UFO报表管理、薪资管理。

经过一系列的实际操作，对总账系统的日常业务处理的整个流程有了一定的了解，对会计日常的业务也有了一个比较清晰的把握，了解企业日常业务工作的处理，便于以后工作的上手。

会计本来就是一项非常烦琐的工作，所以在实际操作过程中需要特别用心、细心、耐心，切忌粗心大意、心浮气躁，因为越想快点完成就越容易出错。

有时做的时间太久很容易头昏脑胀，太久没有练习也容易忘记。

例如第二章期初余额的录入和第三章有关凭证的填制一个不小心就很容易出错。

通过这次学习，我对记账的会计岗位有了一个深层次的认识。

当然，在这个过程中，我也存在一些不足，因为涉及到的知识面很多，分的又很细，有时会找不到一些设置在哪里，导致浪费了很多的时间。

另外就是缺乏耐心，尤其当自己越是急于完成老师布置的任务时，越是容易出错，我觉得自己经过一个学期的磨练所改进。

同时我发现了自己专业知识的漏洞，对此也重新回顾了一下会计知识。

做会计信息系统操作是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合特别是在填制凭证的时候很能很好的体现出来，在理论和实验教学基础上进一步巩固已学过的基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。

虽然这个学习的过程很艰辛，但是却也很充实。

因为经过这段时间对会计信息系统的熟练操作，使我在各方面都得到了提高。

在知识层面，我经过上机记账的操作，加深对会计理论的理解，把握会计内部控制的基本要求，弥补课堂学习中对实践不足的缺陷，将所学的理论和实践相结合。

在技能层面，熟练操作对账簿的设置、原始凭证的填制，记账凭证的填制和审核、账簿的登记、财务报表的编制。

最后，我更明白到作为一个会计从业人员需要时刻严格要求自己，同时应该具备爱岗敬业的精神，实事求是的态度和细心、耐心，一丝不苟的工作作风。

无论将来我从事什么工作都应该有这种精神，我相信经过不断地学习学习，一定会为我毕业走上工作岗位奠定坚实的基础。