最新整理财政支出项目绩效评价报告 doc.docx
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财政支出项目绩效评价报告
评价类型：
□实施过程评价□完成结果评价
项目名称：
产业化经营项目
项目单位：
省农业综合开发办公室
主管部门：
评价时间：
20xx年04月06日至20xx年05月25日
组织方式：
□财政部门□主管部门□项目单位
评价机构：
□中介机构□专家组□项目单位评价组
评价单位（盖章）：
上报时间：
20xx年5月30日
项目绩效目标表
项目名称：
产业化经营财政补助项目
指标类型
指标名称
绩效目标
绩效标准
优
良
中
差
产出指标
产业化建设项目数量
60个以上
60个
55个
50个
45个
成效指标
年内完成产业化建设项目比率
95%以上
95%
90%
80%
75%
效率指标
农业产业化带动当地农户增加收入
2600元
3000
2500
20xx
1600
项目区人均收入增加额
146元
150
120
100
80
注：
预算批复的绩效目标如有调整的，需在报告中加以说明。
新增（包括需调整）目标的项目可参照20xx年预算编制中我厅已审核同类型项目目标重新设置或调整填报。
项目基本信息
单位:
万元
一、项目基本情况
项目实施单位
海南省农业综合开发办公室
主管部门
项目负责人
余建欣
联系xxxx
68572778
地址
海口市滨海大道109号
邮编
570105
项目类型
经常性项目（√）一次性项目（）
计划投资额（万元）
16396
实际到位资金
16396
实际使用情况
16396
其中：
中央财政
13177
其中：
中央财政
13177
省财政
3219
省财政
3219
市县财政
市县财政
其他
其他
二、绩效评价指标评分
一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
得分
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
4
决策过程
8
决策依据
3
3
决策程序
5
5
资金分配
8
分配办法
2
2
分配结果
6
6
项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
3
到位时效
2
2
资金管理
10
资金使用
7
7
财务管理
3
3
组织实施
10
组织机构
1
1
管理制度
9
6
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
5
产出质量
4
4
产出时效
3
3
产出成本
3
3
项目效益
40
经济效益
8
8
社会效益
8
8
环境效益
8
8
可持续影响
8
8
服务对象满意度
8
8
总分
100
100
100
97
评价等次
三、评价人员
姓名
单位
项目评分
签字
评价工作组组长（签字）：
项目单位负责人（签字并盖章）：
20xx年05月06日
20xx年农业综合开发产业化经营
财政补助项目绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目单位基本情况。
海南省农业综合开发办（以下简称农发办），农发办职能是拟订全省农业综合开发政策及项目、资金、财务管理等规章制度；编制全省农业综合开发规划、计划；管理全省农业综合开发资金；负责全省农业综合开发土地治理和产业化经营等项目的立项、批复、管理和检查验收；汇总全省农业综合开发资金和项目统计报表，并做好绩效评价工作；组织宣传调研和业务培训，负责全省农业综合开发信息系统的建设与管理等。
目前农发办人员共有xxxx
（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。
海南省产业化经营项目主要建设内容均按照国家和省农业综合开发部门的有关标准和规定开展，产业化经营项目主要是对全省18个市县和省农垦总局（每年10个项目）向国家申报的龙头企业和农民合作社。
产业化经营项目主要涉及范围：
⑴建各类猪舍、排污沟、场区普通道路、硬化道路、钢丝隔离防护网。
⑵辅助生产及管理区，饲料青贮间、沼气管道及附度设施、绿色饲料种植区。
⑶设备购置，青贮饲料桶、沼气锅炉、分离饲料槽、给排水系统一项。
⑷标准化防雨、防晒、抗台风钢架大棚。
⑸花卉检测检验、花卉采后加工、花卉冷藏库、及冷库外棚。
⑹生产性基础设施（灌排渠系、田间道路）、生产配套工程（变配电设备等）、质量检测设备、蔬菜等。
（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标。
本项目为经常性项目，非跨年度项目。
二、项目资金使用及管理情况的主要措施
（一）项目资金到位情况。
海南省产业化经营项目（含部门项目），全省总投资为16396万元，其中，中央资金xxxx套资金3219万元。
该项目资金在当年已全部下达到市县财政局和省农垦总局，资金全部到位。
（2）项目资金使用情况。
项目资金按计划使用16396万元，其中，中央资金xxxx套资金3219万元。
20xx年专项资金安排情况表
专项资金名称：
农业综合开发产业化经营项目
项目单位\市县财政
项目名称
合计
中央资金
省财资金
备注
二、20xx年产业化经营财政补贴及贷款贴息项目
16396
13177
3219
（一）产业化经营财政补贴项目
6746
5071
1675.0
海口
海口市琼山区年新增3000头种猪标准化养殖场改扩建项目
234
177
57
海口市秀英区年产2万只蛋鸡标准化生态养殖小区扩建项目
87
66
21
三亚
三亚市100亩莲雾设施大棚种植基地新建项目
131
99
32
文昌
文昌市3000吨椰子浆加工改扩建项目
238
180
58
琼海
琼海市年增出栏3000头商品猪养殖示范扩建项目
124
94
30
琼海市年增孵化180万只文昌鸡苗和出栏30万只肉鸡养殖基地扩建项目
125
95
30
万宁
万宁市340万尾海水鱼苗繁育基地改建项目
225
170
55
万宁市年产160吨黄皮生产基地新建项目
99
75
24
万宁市年产xxxx植基地新建项目
99
75
24
定安
定安县年出栏20xx头黑猪养殖基地扩建项目
132
100
32
屯昌
屯昌县4000头屯昌黑猪养殖基地扩建项目
132
100
32
屯昌县年产800吨瓜菜种植示范基地扩建项目
119
90
29
屯昌县80亩散尾葵种植示范基地扩建项目
79
60
19
屯昌县年出栏20xx头仔猪良种繁育基地扩建项目
66
50
16
屯昌县375吨菠萝蜜、榴莲蜜种植基地改扩建项目
79
60
19
澄迈
澄迈县500亩花卉苗木繁育基地扩建项目
79
60
19
澄迈县南石山年产xxxx基地改扩建项目
50
38
12
澄迈县400亩桥沙甘薯生产标准化示范基地新建项目
119
90
29
临高
临高县年产1000吨荔枝标准化生产基地改建项目
252
180
72
儋州
儋州市年繁育6万只商品龟种苗产业园扩建项目
225
170
55
儋州市年繁殖2万只龟苗基地扩建项目
119
90
29
东方
东方市10000平方米红掌种植温室扩建项目
86
65
21
东方市年产45吨花鳗池塘生态养殖基地改扩建项目
66
50
16
东方市10000头良种猪苗繁殖培育基地扩建项目
87
66
21
东方市8000万尾罗非鱼种苗繁育示范基地扩建项目
79
60
19
东方市1000吨水冷式蒸发冷保鲜库扩建项目
79
60
19
陵水
陵水县260吨荔枝出口基地智能大棚设施建设项目
238
180
58
琼中
琼中县1000m3橡胶产品仓储保鲜新建项目
140
100
40
琼中县中华蜜蜂规范化繁育生产示范基地扩建项目
41
29
12
白沙
白沙县年产2万头猪繁育场扩建项目
238
171
67
保亭
保亭县万头商品猪标准化繁（养）殖场扩建项目
140
100
40
五指山
五指山市年产1000吨食用菌种植基地扩建项目
99
71
28
省农垦总局
国营东路农场年产xxxx新建项目
264
200
64
国营南海农场年产2368吨菠萝蜜种植新建项目
264
200
64
国营中建农场年产592吨密柚种植新建项目
264
200
64
国营西联农场年产1425吨无公害蔬菜基地新建项目
264
200
64
国营乌石农场年产16.7万斤茶叶种植新建项目
264
200
64
海南农垦畜牧集团股份公司湾岭种猪测定场建设项目
264
200
64
国营东升农场年产587吨油茶果种植示范基地新建项目
264
200
64
国营西达农场年产484吨密柚种植新建项目
264
200
64
国营西培农场年产4140吨香蕉种植新建项目
264
200
64
国营加钗农场年产21.xxxx项目
264
200
64
（二）产业化经营龙头带动和“一县一特”项目
4660
3500
1160
1、龙头企业带动产业发展项目小计
2640
20xx
640
万宁市
年产1040吨热带名优海水鱼养殖示范基地新建项目
1320
1000
320
乐东县
年新增加工配送6万吨农产品储藏保鲜库扩建项目
1320
1000
320
2、“一县一特”产业发展项目小计
20xx
1500
520
临高县
年产xxxx植基地改建项目
700
500
200
儋州市
年产275吨雪茄烟叶种植示范基地改扩建项目
660
500
160
陵水县
11000吨荔枝标准化基地改建项目
660
500
160
（三）产业化经营财政贷款贴息项目
3441
3441
0
海口市
收购原材料加工
41
41
收购水产品加工
103
103
收购肉猪饲养原料
72
72
收购原材料加工
29
29
收购农产品
206
206
收购猪和蛋鸡饲养原料
21
21
饲料加工
234
234
设施农业
120
120
三亚市
收购水产品加工
157
157
瓜菜生产储藏销售
84
84
琼海市
鱼塘改造
50
50
原种猪场扩建工程
84
84
收购天然橡胶加工
143
143
定安县
收购水产品加工
50
50
收购水产品加工
112
112
儋州市
渔港设施建设
360
360
收购水产品加工
103
103
屯昌县
农产品交易市场建设
270
270
林产品加工
360
360
肉联加工
192
192
澄迈县
收购水产品加工
266
266
陵水县
水稻种子南繁基地
52
52
保亭县
农副产品冷藏加工设施
107
107
白沙县
农林产品研发生产交易基地
178
178
琼中县
收购木薯加工项目
47
47
（四）部门产业化经营财政补贴项目
1549
1165
384
1、供销部门项目
1397.2
1050
347.2
（1）海口市
20xx年海南省海口秀英区香蕉优质种苗集约化生产基地新建项目
184.8
140
44.8
（2）文昌市
20xx年海南省文昌市槟榔标准化生产基地改造项目
118.8
90
28.8
（3）文昌市
20xx年海南省文昌市西瓜苗培育基地改造项目
105.6
80
25.6
（4）定安县
20xx年海南省定安县龙湖绿头水鸭育肥场新建项目
105.6
80
25.6
（5）屯昌县
20xx年海南省屯昌县500亩有机线椒标准化生产示范基地新建项目
118.8
90
28.8
（6）澄迈县
20xx年海南省澄迈县无核荔枝标准化种植基地改扩建项目
118.8
90
28.8
（7）临高县
20xx年海南省临高县200万尾鳍科鱼类原良种繁育基地新建项目
196
140
56
（8）儋州市
20xx年海南省儋州市1000亩黑皮冬瓜产业化基地新建项目
105.6
80
25.6
（9）东方市
20xx年海南省东方市红升南瓜标准化种植基地新建项目
105.6
80
25.6
（10）陵水县
20xx年海南省陵水县常年瓜菜种植基地新建项目
118.8
90
28.8
（11）乐东县
20xx年海南省乐东县菠萝节水灌溉种植标准示范基地新建项目
118.8
90
28.8
2、农业部门项目
151.8
115
36.8
（1）文昌市
文昌市文昌鸡良种繁育与开发扩建项目
151.8
115
36.8
（三）项目资金管理情况。
20xx年，我省积极探索完善农业综合开发资金和项目管理的有效机制，不断完善管理制度，形成了一套行之有效的资金和项目管理体系。
保证了农业综合开发资金的安全、有效运行，确保项目的顺利实施，取得了明显的效果。
农业综合开发项目所有资金实行专款专用。
资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。
项目单位建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。
1、按项目管理资金，实现资金管理和项目建设相互衔接。
项目建设是财政资金发挥效益的载体。
我们将资金管理和项目管理工作紧密结合，始终坚持“财随事走”的理财新观念，严格按项目管理资金，实现了资金管理和项目建设相互衔接，协调运行。
首先，通过农业综合开发计划的编制管理，将所有项目资金都列入项目计划进行管理，明确每一个项目的投资构成和相应的建设任务。
其次，将“按项目管理资金”贯穿资金管理的全过程，包括财政预算指标的下达、指标台账的建立、资金的报账拨付、资金的账务核算管理、项目的竣工决算、资金的监督检查等等，都紧密结合项目管理进行。
力求每个项目的实施，都有相应的投入保障；每一笔财政支出，都有相对应的项目建设，不拨过头钱，不做假账。
2、全面实施、不断完善项目资金县级财政报账拨付制度。
根据形势的变化，我省及时研究修订了《海南省农业综合开发项目资金报账制管理办法》，不断完善农业综合开发项目资金报账拨付管理。
对所有的项目资金统一按计划、按进度，凭工程发票报经农综办和财政局审核后，由财政部门直接将项目资金拨付到施工单位或建设单位。
严格按项目、按计划、按进度按用途拨付使用项目资金，确保了项目资金的安全运行。
在实施过程中，我们还将工程监理和招投标管理结合到报账管理中，使每一笔报账资金都建立在监理认定工程量的基础上，符合工程承包合同规定的具体工程项目。
3、规范农业综合开发产业化经营项目资金管理。
为适应产业化经营项目财政支持方式从有偿与无偿资金相结合到全部无偿补助的改革，我们积极开展调查研究，从规范项目单位自筹资金投入，促进项目按计划完成出发，出台了《海南省农业综合开发产业化经营项目财政补贴资金拨付使用管理暂行办法》，明确产业化财政补助资金使用范围、拨付条件和程序，明确项目单位自筹资金xxx、投入方式、具体用途，确保项目资金闭合，项目按计划建设，发挥预期的效益。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况分析
产业化经营项目为经常性项目，由市县自行组织实施及完成验收等。
在产业化经营项目的实施过程中，会出现如台风、自然灾害等一些不确定的因素影响项目的经营效果。
各地均尽力帮助业主采取切实可行的措施进行应对，确保取得好的经济效果。
（二）项目管理情况分析。
根据《国家农业综合开发资金和项目管理办法》第三条阐述，农业综合开发的任务是加强农业基础设施和生态建设，提高农业综合生产能力，保证国家粮食安全；推进农业和农村经济结构的战略性调整，推进农业产业化经营，提高农业综合效益，促进农民增收。
项目目标设定依据充分、明确、合理，项目建设符合省委、省政府相关规定。
项目实施过程中，遵循先实地考察调研，根据实际情况制定相应的措施，反复论证再申报确定，实施过程监控，检查验收等措施，实现了项目管理与过程管理的有机结合。
四、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况分析。
1.项目的经济性分析
（1）项目成本（预算）控制情况
本项目预算投资金额16396万元，实际到位金额16396万元，实际使用金额16396万元，实际使用金额与预算金额持平。
（2）项目成本（预算）节约情况
本项目预算投资金额16396万元，实际使用金额16396万元，占预算资金的100%。
2.项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
根据项目建设计划和经费预算及项目运行维护方案，实施严格的项目管理。
截止20xx年12月底项目已经全部实施完成，项目经费已全部支付。
（2）项目完成质量
省农业综合开发办公室根据项目运行维护方案，细化任务，合理配置资源，建立项目控制管理机制，规避项目风险，确保了整个项目的质量，项目完成质量较好。
3.项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
本项目产出指标：
20xx年全省市县已建设产业化经营项目60个；成效指标：
20xx年全省市县产业化经营项目年内完成建设项目比率90%以上；效率指标：
20xx年产业化经营项目按时落实配套资金和自筹资金，带动当地农户增加收入；都达到了项目的预期目标。
（2）项目实施对经济和社会的影响
本项目实施产生的经济效益主要有：
通过对全省市县产业化经营项目的建设，扶持产业，带动农民。
带动当地农户增加收入，经济效益良好。
采取公司＋基地（合作社）＋农户等方式的现代化企业管理模式实现可观的经济效益和社会效益，通过项目建设，增加农民财产性收入，提高农民的组织化、市场化程度，建立健全龙头企业与农户的利益联结机制，培育发展区域优势特色产业，促进传统农业向现代农业转变，带动农民持续增收。
产生的社会效益有：
通过对全省市县产业化经营项目的建设，增加政府投入，提高当地农户生活水平，促进社会稳定。
根据我省农产品加工分散经营的特点，产业化项目大力发展新型的生产经营方式，提高农产品深加工技术含量和产业化经营水平，实现产业结构调整与升级，项目建设将进一步推动当地产品深加工的发展。
实现省委省政府制定的农村劳动力转移目标。
劳动效率的提高和劳动力的转移，以及多种经营的发展可促进农民增收，对缩小城乡差距，促进社会和谐建设具有巨大的社会效益。
4.项目的可持续性分析
省农业综合开发办公室负责项目立项、申报、批复计划，制定管理规范、细化各项管理制度、建立考核机制以及制定应急预案等，确保项目顺利实施。
5.项目预算批复的绩效指标完成情况分析
（1）产出指标：
20xx年全省市县产业化经营项目建设有60个。
以上项目绩效标准达到“优”。
（2）成效指标：
20xx年全省市县产业化经营项目年内完成建设项目比率90%以上，绩效标准达到“良”。
（3）效率指标：
20xx年产业化经营项目套按时落实配套资金和自筹资金，带动当地农户增加收入。
绩效标准达到“优”。
所有的绩效指标20xx年度都已达到了设定的目标。
五、综合评价情况及评价结论
以上两个项目从可持续发展角度而言，发挥的社会、经济效益明显，扶持了产业发展，增加了农民收入，经评价小组综合分析，项目平均分为97分，评价结果为优。
六、存在的主要问题
（一）项目支出进度不均衡。
部分市县产业化项目未按时完工。
（二）市县财务管理水平有待加强。
由于部分市县相关会计核算人员岗位轮换等原因,对全省农发资金财务管理和会计核算水平带来一定影响。
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