财务报表申报操作手册Word格式.docx
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点击“财务报表管理”进入财务报表管理模块
财务月报表申报
如果对应同步申报数据中有需纳税人申报的月报表记录,则显示财务月报表申报菜单。
利润表
系统会自动根据一下规则生成部分数据:
11行=1-2-3-4-5-6-7+8+9
14行<
=13行
第14行(其中:
非流动资产处置损失)必须<
=第13行(减:
营业外支出)
15行=11+12-13
17行=15-16
最终填写好的数据应满足一下规则:
填写完毕,即可保存数据。
资产负债表
13行=2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12
47行=35+36+37+38+39+40+41+42+43+44+45+46
56行=49+50+51+52+53+54+55
57行=47+56
64=59+60-61+62+63
32行=15+16+17+18+19+20+21+22+23+24+25
+26+27+28+29+30+31
33行=13+32
66行=57+64
第66行(负债和所有者权益(或股东权益)总计)应该等于第33行(资产总计)。
现金流量表
5行=2+3+4
10行=6+7+8+9
11行=5-10
18行=13+14+15+16+17
23行=19+20+21+22
24行=18-23
29行=26+27+28
33行=30+31+32
34行=29-33
36行=11+24+34+35
38行=36+37
56行=40+41+42+43+44+45+46+47+48
+49+50+51+52+53+54+55
56行=11
62行=38行
66行=62-63+64-65=36
第56行(经营活动产生的现金流量净额)总计)应该等于第11行(经营活动产生的现金流量净额)。
第66行(现金及现金等价物净增加额)应该等于第36行(五、现金及现金等价物净增加额)。
所有者权益表
4行=1+2+3
5行=12+13+17+21
7行=8+9+10+11
12行=6+7
13行=14+15+16
17行=18+19+20
21行=22+23+24+25
26行=4+5
财务季报表申报
如果对应同步申报数据中有需纳税人申报的季报表记录,则显示财务季报表申报菜单。
填写规则同财务月报表
财务年报表申报
如果对应同步申报数据中有需纳税人申报的年报表记录,则显示财务年报表申报菜单。
财务报表逾期申报
如果对应同步申报数据中有需纳税人申报的逾期报表,则显示逾期报表申报菜单。
点击“财务报表逾期申报”进入预期申报页面:
页面会显示所有预期的月、季以及年报表。
点击个报表链接可以填写修改报表数据。
报表数据填写完整后即可在“财务报表正式申报”中进行正式申报。
财务报表正式申报
点击“财务报表正式申报”链接进入正式申报页面,如果当前登陆纳税人暂无可正式申报的数据系统会给出相应的提示:
否则则显示正式申报列表页面:
如果某一属期的所有者权益表未填写,可点击“填写”进入填写页面。
确认数据无误后,点击“申报”即可进行正式申报。
注:
要进行某一属期报表的正式申报,则此属期除所有者权益表外,其它三个报表均需填写!
财务报表查询打印
点击“财务报表查询打印”链接进入财务报表查询打印页面。
选择属期类型、属期起止(起止日期不能跨年)点击查询:
点击相应报表的打印链接即可执行打印:
因所有者权益表页面较宽,打印时请自行在打印选项中设置为横向:
财务报表已申报查询
点击“财务报表已申报查询”链接进入财务报表已申报查询:
输入查询所属期起止点击确定即可查询;