企业自有资金专用审计报告附件专项审计参考样本Word文档下载推荐.docx
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投资总额为万美元，注册资本为万美元，投资方为上海公司、国公司，投资比例分别为，、，。
公司主要的经营范围包括：
二、截至年月日自有资金情况
截至年月日止，贵公司可使用自有资金引进设备余额为26,602,251.46
元，其中：
储备基金4,448,525（04元;
企业发展基金2,224,262（51元;
累计折旧
17,861,560（00元：
未分配利润2,067,903（91元。
三、2001年5月1日至2002年8月31口白有资金增减情况
1、自有资金的增加
（1）储备基金
2001年5月1日至2002年8月310,储备基金增加1,72&
487.51元，来源为税后利润提取。
（2）企业发展基金
2001年5月1口至2002年8月310,企业发展基金增加864,243.76元，来源为稅后利润提取。
（3）累计折旧
截至2001年4月30日止，累计折旧账面余额为17,861,560.00元。
2001年5月1日至2002年8月31日增加7,077,242.79元，截至2002年8月31日止，帐面累汁折旧24,93&
802.79元，其中2001年5月1日至2002年8月31日累讣折旧增减变动情况如下表：
单位：
元期间期初余额本期计提本期减少期末余额2001年
17,861,560.004,396,685.281,070,010.5121,188,234.775-12月
2002年21,188,234.774,467,313.43716,745.4124,938,802.791-8月
（4）2001年4月30日,未分配利润账面余额为2,067,903.91元，2001年度经审定的利润为17,284,875.16元，2002年1至8月账面利润8,586,371.88元。
根据2002年3月9门通过的第二届第六次董:
事会批准的2001年度利润分配方案，已分配利润17,284,875.16元。
截至2002年8月31日止，账面未分配利润
8,586,371.88元。
未分配利润账面余额增加6,518,467.97元。
2001年5月1日至2002年8月31日以上白有资金共计增加16,18&
442（03元，（4,728,487.51+864,243.76+7,077,242.79+6,518,467.97）。
2、自有资金的减少
2001年5门IH牛2002年8月31门，贵公司已使川白有资金引进设备
693,032.65元，其中年月日由上海巾外国投资工作委员会出具技改（）第号证明，证明贵公司使用自有资金对原有设备进行更新或维护的金额为5.322万美元，按1:
8.3的美元汇率折合人民币441,726.00元；
年月日由上海市外国投资工作委员会出具技改（）号证明，证明贵公司使用自有资金对原有设备进行更新或维护的金额为0.4745万美元，按1:
8.3的美元汇率折合人民币39,383.50元：
年月口山上海市外国投资工作委员会出具技改（）号证明，证明贵公司使用自有资金对原有设备进行更新或维护的金额为1.225858万美元，按1:
8.3的美元汇率折合人民币101,746.21元；
年月日由上海市外国投资工作委员会出具技改（）号证明，证明贵公司使用自有资金对原有设备进行更新或维护的金额为1.327433万美元，按1:
8.3的美元汇率折合人民币110,176.94
四、截至2002年8月31日自有资金结余情况
贵公司截至2001年4月30日止，自有资结余26,602,251.46元，2001年5月1日至2002年8月31日自有资金增加16,18&
442（03元，减少693,032.65元，截至2002年8月31日止，贵公司尚可使用自有资金引进设备余额为42,097,660.84元。
五、本报告仅供贵公司申请技术改造引进设备审批之用。
本报告附件：
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1、2002年8月31日资产负债表
2、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单3、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单4、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单5、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单
上海会计师事务所副主任会计师
中国注册会计师
年月日
关于上海公司截至年月日止
自有资金的专项审讣报告
我们接受了委托，审计了贵公司截至年月日资产负债表中的自有资金部分相关数据。
有关自有资金的相关资料由贵公司提供并负责，我们的责任是对贵公司自有资金增减情况发表审计意见。
我们的审计是根据《中国注册会计师独立审讣准则》和上海市外国投资工作委员会沪外资委批字（2001）第426号《关于进一步做好外商投资企业技术改造引进设
在审讣过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会讣记录等我们认为必要的审计程序。
4
贵公司经外经贸合资字（J号批准证书批准，成立于年月日，取得企合沪总字第号（市局）企业法人营业执照。
公司主要的经营范用包括：
二、截至年月日自有资金情况
截至年月日止，贵公司可使用自有资金引进设备余额为26,602,251.46
企业发展基金2,224,262（51元；
累计折IH17,861,560（00元:
未分配利润2,067,903（91元。
三、2001年5月1日至2002年8月31口白有资金增减情况
2001年5月1口至2002年8月310,企业发展基金增加864,243.76元，来源为税后利润提取。
截至2001年4月30日止,累计折旧账面余额为17,861,560.00元。
2001年5月1日至2002年8月31日增加7,077,242.79元，截至2002年8月31日止，帐面累计折旧24,938,802.79元，其中2001年5月1日至2002年8月31日累计折旧增减变动情况如下表：
元期间期初余额本期讣提本期减少期末余额
5
2001年17,861,560.004,396,685.281,070,010.5121,188,234.775-12月
2002年21,188,234.774,467,313.43716,745.4124,938,802.791-8月
根据2002年3月9门通过的第二届笫六次董:
未分配利润账面余额增加6,518,467.97元。
8.3的美元汇率折合人民币39,383.50元：
8.3的美元汇率折合人民币101,746.21元；
&
3的美元汇率折合人民币110,176.94
四、截至2002年8月31日自有资金结余情况
贵公司截至2001年4月30日止，自有资结余26,602,251.46元，2001年5
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月1日至2002年8月31日自有资金增加16,18&
442（03元，减少
693,032.65
元，截至2002年8月31日止，贵公司尚可使用自有资金引进设备余额为
42,097,660.84元。
五、本报告仅供贵公司申请技术改造引进设备审批之用。
1、2002年8月31日资产负债表
2、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单3、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单4、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单5、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单
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有关自有资金的相关资料曲贵公司提供并负责，我们的责任是对贵公司自有资金增减情况发表审计意见。
我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》和上海市外国投资工作委员会沪外资委批字（2001）笫426号《关于进一步做好外商投资企业技术改造引进设
在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会讣记录等我们认为必要的审讣程序。
一、公司基本情况
投资总额为万美元，注册资本为万美元，投资方为上海公司、国公司，投资比例分别为，、，。
二、截至年月日自有
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资金情况
截至年月日止，贵公司可使用自有资金引进设备余额为26,602,251.46元，其中：
储备基金4,448,525（04元;
累计折旧17,861,560（00元：
未分配利
润2,067,903（91元。
元
期间
期初余额
本期计提
本期减少
期末余额
9
2001年
5-12月
17,861,560.00
4,396,685.28
1,070,010.51
21,18&
234.77
2002年
1-8月
4,467,313.43
716,745.41
24,938,802.79
（4）2001年4月30日，未分配利润账面余额为2,067,903.91元，2001年度经审定的利润为17,284,875.16元，2002年1至8月账面利润8,586,371.88元。
2001年5f]IH牛2002年8月31
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门，贵公司已使川白有资金引进设备693,032.65元，其中年月日由上海巾外国投资工作委员会出具技改（）笫号证明，证明贵公司使用自有资金对原有设备进行更新或维护的金额为5.322万美元，按1:
8.3的美元汇率折合人民币441,726.00元；
年月日由上海市外国投资工作委员会出具技改（）号证明，证明贵公司使用自有资金对原有设备进行更新或维护的金额为0.4745万美元，按1:
年月口由上海市外国投资工作委员会出具技改（）号证明，证明贵公司使用自有资金对原有设备进行更新或维护的金额为1.225858万美元，按1:
8.3的美元汇率折合人民币101,746.21元；
年月日由上海市外国投资工作委员会出具技改（）号证明，证明贵公司使用自有资金对原有设备进行更新或维护的金额为1.327433万美元，按1:
8.3的美元汇率折合人民币110,176.94
贵公司截至2001年4月30日止，自有资结余26,602,251.46元，2001年5月1日至2002年8月31日自有资金增加16,18&
2、上海市外国投资工作委员会技
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改（）号证明及进口设备清单
3、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单
4、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单
5、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单
上海会计师事务所
副主任会计师
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专项审计”参考样本
有关自有资金的相关资料曲贵公司提供并负责，我们的责任是对贵公司自有资金增减情况发表审il噫见。
我们的审计是根据《中国注册会计师独立审讣准则》和上海市外国投
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资工作委员会沪外资委批字（2001）第426号《关于进一步做好外商投资企业技
术改造引进设
累计折旧17,861,560（00元：
三、2001年5月1日至2002年8月31口白有资金增减悄况
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截至2001年4月30日止,累计折旧账面余额为17,861,560.00元。
4,467,313.43
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贵公司截至2001年4月30日止，
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自有资结余26,602,251.46元，2001年3月1日至2002年8月31日自有资金增加16,18&
442（03元，减少693,032.65元，截至2002年8月31日止，贵公司尚可使用自有资金引进设备余额为42,097,660.84元。
2、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单
5、上海市外国投资工作委员会技改（）号证明及进口设备清单上海会计师事务所
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年月日
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