基金从业资格考试一Word下载.docx
《基金从业资格考试一Word下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《基金从业资格考试一Word下载.docx（69页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
A净资产不少于1亿元
B净资产不少于2亿元
C净资产不少于3亿元
D净资产不少于5亿元
C解析：
申请发行可交换公司债券的，上市公司最近1期末的净资产不少于3亿元。
申请发行可交换公司债券，应当满足的条件。
5上市公司申请发行可转换公司债券，董事会应当依法就相关事项作出决议，并提请股东大会批准，其中不包括（）。
A本次证券发行方案
B本次募集资金使用的可行性报告
C前次募集资金使用的可行性报告
D前次募集资金使用的报告
上市公司申请发行证券，董事会应当依法就下列事项作出决议，并提请股东大会批准：
本次证券发行方案；
本次募集资金使用的可行性报告；
前次募集资金使用的报告；
其他必须明确的事项。
董事会决议
6发行人计划实施超额配售选择权的,应当提请（）批准。
A股东大会
B监事会
C主承销商
D董事长
发行人计划实施超额配售选择权的,应当提请股东大会批准,因行使超额配售选择权而发行的新股为本次发行的一部分。
超额配售选择权的实施。
7外国投资者以股权并购境内公司应报（）审批。
A中国证券业协会
B国家工商总局
C国家税务总局
D商务部
D解析：
外国投资者以股权并购境内公司应报送商务部审批。
并购顾问的条件。
8无记名股票持有人出席股东大会的,应当于（）将股票交存于公司。
A会议召开3日前至股东大会开幕时止
B会议召开5日前至股东大会闭会时止
C会议召开3日前至股东大会闭会时止
D会议召开5日前至股东大会开幕时止
无记名股票持有人出席股东大会的,应当于会议召开5日前至股东大会闭会时止,将股票交存于公司。
股东大会的召集。
9可转换公司债券的期限最短为（）。
A4年
B3年
C5年
D1年
可转换公司债券的期限最短为1年，最长期限为6年。
可转换公司债券发行的期限。
10下列引起上市公司股份变动的情形中,无需调整可转换公司债券的转股价格的是（）。
A可转换公司债券转股
B增发新股
C分立
D送股
发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的,应当同时调整转股价格。
转股价格或行权价格的内容。
11外国投资者对上市公司进行战略投资,取得的上市公司A股股份（）内不得转让。
A2年
B1年
C3年
D4年
外国投资者对上市公司进行战略投资,取得的上市公司A股股份3年内不得转让。
外国投资者对上市公司的战略投资
12有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的,原企业应予以撤销,原企业的国家净资产折成的股份界定为（）。
A国家股
B社会公众股
C法人股
D国有法人股
有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其全部资产改建为股份有限公司的，原企业应予撤销，原企业的国家净资产折成的股份界定为国家股。
国有企业改组为股份公司时的股权界定。
13以下有关首次公开发行股票募集资金运用的表述,错误的是（）。
A除金融类企业外，募集资金使用项目可以为持有交易性金融资产和可供出刊的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资
B不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司
C募集资金投资项目实施后，不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生不利影响
D发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户
除金融类企业外，募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出刊的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资。
募集资金运用的内容
14募集设立股份有限公司,是指（）。
A由发起人认购公司应发行股份的一部分,其余股份向社会公开募集而设立的公司
B由发起人认购公司应发的全部股份而设立的公司
C由发起人认购公司应发行股份的一部分,其余股份向特定对象募集而设立公司
D由发起人认购公司应发行股份的一部分,其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立的公司
以募集设立方式设立公司的股份认购。
第一步:
发起人认购股份,并缴纳股款;
第二步:
发起人向特定对象或社会公开募集股份,认股人缴纳股款。
以募集设立方式设立公司的股份认购的步骤。
15招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，如公司发生重大事项，提交有关说明后，经审议无异议的，公司可于第（）日刊登补充公告。
A4
B3
C2
D1
招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，如公司发生重大事项，提交有关说明后，经审议无异议的，公司可于第2日刊登补充公告。
会后事项的相关内容。
16根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人持续经营时间应在（）年以上。
A1
B2
C3
D5
发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。
有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
主体资格。
17首次公开发行股票招股说明书应披露本次发行前持股（）以上的股东的简要情况。
A3%
B5%
C10%
D15%
发行人应在招股说明书中披露本次发行前持有发行人5%以上股权的股东名单及其简要情况。
发行人关联方情况。
18首次公开发行股票时，招股说明书披露最近（）末主要无形资产的取得方式、初始金额、摊销年限及确定依据等情况。
A四期
B三期
C二期
D一期
考察无形资产情况披露。
无形资产情况披露
19上市公司股东大会通过新股发行议案之日起（）内,上市公司应当公布股东大会决议。
A1个工作日
B2日
C2个工作日
D1日
上市公司股东大会通过新股发行议案之日起两个工作日内,上市公司应当公布股东大会决议。
申请过程中的信息披露。
20下列关于同业竞争的表述,错误的是（）。
A拟发行上市公司应在有关股东协议、公司章程等文件中规定避免同业竞争的措施,获取得有关方面的有效承诺
B对是否存在同行业竞争,发行人董事应从业务的性质、业务的客户对象、产品或劳务的可替代性、市场差别等方面判断,并充分考虑对拟发行上市公司的客观影响
C拟发行上市公司在改组时,只要避免其主要业务与实际控制人从事相同、相似业务即可
D拟发行上市公司可以放弃与竞争方存在同业竞争的业务以避免同行业竞争
拟发行上市公司在改组时，应避免其主要业务与实际控制人及其控制的法人从事相同、相似业务情况，避免同业竞争。
避免同业竞争的具体要求。
21特殊目的公司境外上市交易应经（）批准。
A商务部
B国务院证券监督管理机构
C中国证券业协会
D国家工商总局
特殊目的公司境外上市交易,应经国务院证券监督管理机构批准。
特殊目的公司的特别规定。
22上市公司申请增发时,应以（）作为加权平均净资产收益率的计算依据。
A净利润
B利润总额
C扣除非经常性损益后的净利润
D扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比的低者
扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。
净资产收益率要求。
23下列发行审核制度中,逐步转向强制性信息披露和合规性审核的是（）。
A审核制
B核准制
C行政审批制
D计划值
核准制将发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核。
发行监管制度的演变。
24网上发行时发行价格尚未确定，参与网上发行的投资者应当按照价格区间（）申购。
A上限
B下限
C中间值
D任意
网上发行时发行价格尚未确定，参与网上发行的投资者应当按照价格区间上限申购。
向参与网上发行的投资者配售的定义及内容。
25配售对象用于累计投标询价和网下配售的指定账户,不需在（）备案。
A证券交易所
B中国证监会
D证券登记结算机构
指定账户应当在中国证监会、中国证券业协会和证券登记结算机构登记备案。
向参与网下配售的询价对象配售的相关内容。
26经营承销保荐业务的证券公司,其注册资本不低于（）万元,净资本不低于（）万元。
A50002000
B100005000
C100002000
D200008000
证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件之一是：
注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元。
证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件。
27可交换公司债券的最短期限为（），最长期限为（）。
A1年，6年
B1年，5年
C6个月，5年
D6个月，6年
可交换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。
可交换公司债券的期限。
28下列不属于证券交易所暂停可转换公司债券上市的情形是（）。
A公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件
B公司未按照可转换公司债券募集办法履行义务
C公司有重大违法行为
D公司最近一年亏损
上市公司出现下列情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市：
1.公司有重大违法行为；
2.公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件；
3.发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；
4.未按照可转换公司债券募集办法履行义务；
5.公司最近两年连续亏损；
6.证券交易所认为应当暂停其可转换公司债券上市的其他情形。
上市公司出现情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。
29企业在注册有效期内分期发行短期融资券的,应在注册后（）个月内完成首期发行。
A6
B1
D3
企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券。
企业应在注册后两个月内完成首期发行。
短期融资券的发行注册内容。
30上市公司非公开发行股票，其发行价格不低于定价基准日前（）个交易日公司股票均价的（）。
A10，90%
B20，90%
C10，80%
D20，80%
上市公司非公开发行股票，其发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。
上市公司非公开发行股票的规定。
31首次公开发行股票时,单一网上申购账户的申购上限,原则上不超过本次网上发行股数的（）。
A2%
B1‰
C3%
D5%
发行人及其主承销商应当根据发行规模和市场情况，合理设定单一网上申购账户的申购上限，原则上不超过本次网上发行股数的1‰。
新股发行体制改革的措施。
32可交换公司债券的面值每张为人民币（）。
A50元
B20元
C10元
D100元
可交换公司债券面值为每张人民币100元。
可交换公司债券的定价。
33在首次公开发行股票询价时，向询价对象提供投资价值研究报告的是（）。
A发行人
B主承销商
C保荐人
D控股股东
考核投资价值研究报告的基本要求。
主承销商应当在询价时向询价对象提供投资价值研究报告。
投资价值研究报告的基本要求。
34企业债券每份面值为100元,以（）人民币为一个认购单位。
A100元
B10000元
C1000元
D5000元
企业债券每份面值为100元,以1000元人民币为1个认购单位。
条款设计要求及其他安排
35下列有关股份制改组资产评估的表述,错误的是（）。
A国有资产评估项目实行核准制和备案制。
其中,经国务院批准实施的重大经济事项设计的资产评估项目,由财政部负责核准,经省级（含计划单列市）人民政府批准实施的重大经济事项涉及的资产评估项目,由省级（含计划单列市）财政部门（或国有资产管理部门）负责备案
B拟改组上市的公司在进行资产评估时,必须由取得证券业从业资格的资产评估机构进行评估
C重置成本法是现时条件下被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值,估算资产价值的方法
D财政部发布《国有资产评估项目备案管理办法》和《国有资产评估管理若干问题的规定》,对资产评估程序等方面作出了规定
企业国有资产评估项目实行核准或备案。
经国务院国有资产监督管理机构批准经济行为的事项涉及的资产评估项目,由国务院国有资产监督管理机构负责备案;
经各级人民政府批准经济行为的事项涉及的资产评估项目,分别由其国有资产监督管理机构负责核准。
36外资股发行中,国际推介的主要工作不包括（）。
A向机构投资者发送预定邀请函,并询查定价区间
B散发或送达配售信息备忘录和招股文件
C实施国际分销
D发行人及相关专业机构进行宣讲推介
外资股发行中,国际推介的主要工作包括：
1.预路演；
2.路演推介；
3.簿记定价。
国际分销不属于国际推介的工作内容。
国际推介与询价的主要包括环节。
37境内公司在境外设立特殊目的公司，应向（）申请办理核准手续。
B证券业协会
C商务部
D证监会
境内公司在境外设立特殊目的公司，应向商务部申请办理核准手续。
境内公司在境外设立特殊目的公司的申请、外汇登记与文件要求。
38上市公司股东大会通过新股发行议案之日起（）内,上市公司应当公布股东大会决议。
A1日
C1个工作日
D2个工作日
股东大会通过本次发行议案之日起两个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议。
39上市公司申请发行证券,需由（）负责向中国证监会推荐。
A会计师事务所
B律师事务所
C省级人民政府
D保荐机构
《保荐办法》规定，保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，要对发行人进行辅导和尽职调查。
保荐责任。
40下列关于公司收购方式的表述,正确的是（）。
A要约收购必须在证券交易所内进行
B上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式
C横向收购是指生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为
D在上市公司收购中，收购人对所持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的24个月内不得转让
根据《证券法》规定，收购方式有要约收购和协议收购，不一定通过证券交易所发出收购要约。
横向收购是指同属于一个产业或行业，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为。
在上市公司收购中，收购人对所持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。
按持股对象是否确定划分。
41通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（）时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。
A5%
B20%
C25%
D30%
通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。
改以要约收购后要约收购报告书的编制与公告。
42中小非金融企业集合票据流通转让的市场是（）。
A银行间债券市场
B上海证券交易所
C深圳证券交易所
D银行间柜台市场
《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》所称中小非金融企业，是指国家相关法律法规及政策界定为中小企业的非金融企业；
所称集合票据，则是指2个（含）以上、10个（含）以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
中小非金融企业集合票据的概述。
43在银行间市场定向发行金融债券,发行对象不超过（）的,可不聘请主承销商。
A两家
B五家
C三家
D十家
定向发行对象不超过两家的，可不聘请主承销商，由发行人与认购机构签订协议安排发行。
承销方式及承销人的资格条件。
44根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,如果最近3个会计年度营业收入累计未超过人民币3亿元,发行人应符合的会计指标要求是（）。
A最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元
B最近三个会计年度投资活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
C最近三个会计年度产生的现金流量净额累计不超过人民币5000万元
D最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元
考察在主板上市的公司首次公开发行股票的条件。
发行人应当符合的条件是,最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元;
或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。
财务与会计的内容
45经国务院批准,有限责任公司在依法变更为股份有限公司时,可以采取（）方式公开发行股票。
A定向设立
B发起设立
C配售设立
D募集设立
经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票。
在主板上市的公司首次公开发行股票的条件。
46在企业债券发行中,至少累计担任过（）副主承销商的金融机构方可担任主承销商。
A五次
B四次
C两次
D三次
自2000年国务院特批企业债券以来，已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过3次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商。
条款设计要求及其他安排。
47首次公开发行股票并在主板上市时,招股说明书的备查文件不包括（）。
A发行与承销方案
B财务报表及审计报告
C法律意见书及律师工作报告
D证监会核准发行文件
备查文件包括:
发行保荐书;
财务报表及审计报告;
盈利预测报告及审核报告（如有）;
内部控制鉴证报告;
经注册会计师核验的非经常性损益明细表;
法律意见书及律师工作报告;
公司章程（草案）;
中国证监会核准本次发行的文件;
其他与本次发行有关的重要文件。
备查文件。
48在创业板首次公开发行并上市,发行人最近两年连续盈利,应当符合最近两年净利润累计不少于（）,且持续增长。
A500万元
B1000万元
C2000万元
D3000万元
在创业板首次公开发行并上市，最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长。
基本条件。
49目前，我国凭证式国债发行完全采用（）发行。
A公开招标方式
B承购包销方式
C代销
D以上都不正确
考察我国国债的发行方式。
目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。
我国国债的发行方式。
50上市公司发行新股时的《招股说明书》中,关于上市公司历次募集资金运用信息披露的表述错误的是（）。
A发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况
B发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的,列表披露投资项目效益情况:
项目实际效益与承诺效益存在重大差异的,还应披露原因
C发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论
D发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况,若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益,应进行说明
关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下几个方面的情况：
第一，发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况；
第二，发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况。
若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明；
第三，发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；
项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因；
第四，发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额及占所募集资金净额的比例；
发行人募集资金所投资的项目被以资产置换等方式置换出公司的，应予以单独披露；
第五，发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论。
关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露的情况。
51上市公司发行股份购买资产时,发行价格不得低于决定本次行动的董事会决议公告日前（）个交易日公司股票交易均价。
A20
B10
C60
D30
上市公司发行股份购买资产时,发行价格不得低于决定本次行动的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。
发行股份价格的限制
52境内上市公司所属企业到境外上市的,财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市（）,持续督导上市公司维持独立上市地位。
A当年剩余时间及其后2个完整会计年度
B当年剩余时间
C之日起12个月
D当年剩余时间及其后一个完整会计年度
财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。
持续督导的内容。
53首次公开发行的网上直播推介活动时间应不少于（）小时。
A3
B4
C1
D2
B解析
升级会员 