银行承兑汇票承兑业务从业人员资格考试复习题中国银行Word格式文档下载.docx

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7、严禁以任何形式提供授信，用于偿付到期承兑垫款，包括承兑汇票转贷款，（A）循环承兑等。

不得以开立承兑汇票保证金为目的的发放贷款。

开新票抵旧票B：

支票抵银行承兑汇票C：

银行承兑汇票抵支票

8、二级分行以下机构办理缴存100%保证金业务客户应具有（C）结算业务往来，经营状况良好、无信用污点及不良记示、且具有良好业务发展前景的结算客户。

A:

两年以上B:

六个月以上C:

一年以上

9、出票时应进行审查：

承兑协议上是否加盖（B）（或与公章具有同等效力的其他印章）及法定代表人或授权代理人的签章，要素是否齐全。

收款人公章B:

承兑申请人公章C:

承兑申请人预留印鉴

10、“银行承兑汇票领用单”要素是否齐全、正确、领用人签章与

（A）是否相符。

预留银行印鉴B:

单位公章C:

单位财务专用章

11、交易成功，票据信息录入柜员在“银行承兑汇票领用单”填写（B），并在领用单上签章，销记“重要空白凭证登记簿”。

账号B:

汇票号码C:

支票号码

12、承兑申请人若因特殊情况不能在柜台当面签章，公司业务部门应提交银行承兑汇票（C），防止银行承兑汇票外带过程中出现丢失、仿造、变造等情况发生。

外带印章申请书B:

外带汇票申请书C:

外带签章申请书

13、银行承兑汇票的提示付款期限为（B），票据权利时效为（B）。

10日1年B:

10日2年C:

15日2年

14、已承兑未结清的银行承兑汇票丧失，失票人（指最后合法持票人）应及时到承兑行办理挂失止付，并自办理挂失日起（C）日内凭人民法院停止支付通知书到承兑行办理停止支付。

如期限内未收到人民法院的停止支付通知，自（C）日起，挂失止付通知书失效，解除挂失。

710B:

1012C:

1213

15、通过系统进行发出委托收款交易，持票人开户行应（C）复印承兑汇票第二联原件（包括附带证明），连同托收凭证第二联专夹保管备查，将承兑汇票第二联和托收凭证及附件以特快专递方式邮寄至承兑行，或通过同城票据交换提交至承兑行。

同等比例尺寸B:

正反面C:

同等比例尺寸正反面

16、如果2012年11月30日签发的三个月到期的银承，到期日应输哪一天？

（A）

A、2013.2.28B、2013.3.1C、2013.3.2D、2013.3.3

17、银行承兑汇票出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天（B）计收利息。

A、万分之一B、万分之五C、千分之一D、千分之五

18、银行承兑汇票到期日前未用注销与到期日后未用注销的区别主要是:

（C）

A、未用注销交易的交易码不同

B、到期日前未用注销无需提供未用注销通知书，到期日后未用注销必需提供未用注销通知书

C、到期日前未用注销：

资金由保证金账户转至结算账户；

到期日后未用注销：

资金由8333账户转至结算账户

19、以下各项中，不可以用于开立银行承兑汇票担保的是（B）

A.现金B.股权C.足额定期存单D.足额银行承兑汇票

20、承兑汇票作废率应控制在月实际使用量的（C）之内.

A、10%B、15%C、5%D、20%

21、对于2012年1月开出的半年期银承，到期后操作到期收款交易将对应保证金从出票人保证金存款账户转出、承兑汇票与保证金差额部分从出票人结算账户转出，同时转（A）账户。

A、8333232B、8331222C、8331232

22、营业部审核持票人开户银行寄来的承兑汇票正本及托收凭证，办理拒绝付款手续应于接到承兑汇票及托收凭证次日起（A）内进行，并应出具“拒绝付款理由书”。

A、3日B、5日C、7日D、10日

23、开立了银承定期主账户并于承兑当天存入保证金的100%保证金银行承兑汇票，保证金计息发生在（A）

A、银承到期日前一天B、银承到期日当天C、银承解付日当天

24、单笔电子银行承兑汇票票面最高金额原则上不得超过（B）元人民币。

A、1亿B、10亿C、1000万D、100万

25、签发银行承兑汇票必须记载下列哪些事项：

（D）表明“银行承兑汇票”的字样

1、无条件支付的委托2、确定的金额3、付款人名称4、收款人名称5、出票日期6、出票人签

7、是否可转让

A、134678B、123457C、134578D、全部

26、承兑汇票库存量不能超过上季度月均使用量的（C）

A、5%B、10%C、20%D、30%

27、已背书转让的银行承兑汇票（B）办理未用注销

A、可以B、不可以C、客户提交的书面说明后可以

28、通过电子商业汇票系统办理一笔100%保证金的纸质银行承兑汇票出票业务柜台操作简要流程包括（C）

1、额度的创建及核准2、合同的创建及核准

3、建立担保品关联4、缴存保证金5、承兑出票

A、12345B、1245C、245D、145

29、电子商业汇票系统解付纸质银行承兑汇票票款时，委托行为系统内机构，入账方式为非直入账方式，解付后资金将转入委托行（C）账户，委托行操作柜员每日下机前应执行E35244委托行非直入账交易处理，将委托资金转入收款账户。

A、8331B、8333C、8341D、8421

30、银行承兑汇票的承兑章为（D）

A、公章加其法人代表人或其授权的经办人员签章。

B、结算专用章加其法人代表人或其授权的经办人员签章。

C、汇票专用章加其法人代表人或经办人员签章。

D、汇票专用章加其法人代表人或其授权的经办人员签章。

31、商业汇票要素中（D）

A、日期、金额、付款人不得更改B日期、收款人、付款人不得更改

C、日期、账号、收款人不得更改D、日期、金额、收款人不得更改

32、关于银承挂失基本流程顺序描述正确的是（D）

1、失票人到法院申请挂失2、出票行核实挂失信息3、失票人到出票行申请临时挂失4、法院除权判决5、法院司法止付6、法院公示催告7、柜台请求出票行付款

A、1234567B、3216547C、3215467D、3215647

33、承兑汇票到期时，营业部门应于承兑汇票到期日，将银行承兑汇票保证金按相应比例转入（D）临时存款”科目。

A、8321B、8331C、8341D、8333

34、系统在（B）环节对于0781、0881CGL予以销账

A、承兑出票B、到期收款C、解付银承

35、关于银承出票环节的以下说法正确的是（A）

A、保证金金额=已缴纳金额+当场缴纳金额

B、已缴纳金额=保证金金额+当场缴纳金额

36、承兑业务纳入统一授信管理，遵循（A）原则。

承兑业务的审查要点、审核程序和管理模式参照短期贷款业务执行。

A、真实贸易背景B、虚假贸易背景

C、直接贸易背景D、间接贸易背景

37、在银行承兑汇票已获承兑的情况下，（C）为第一序位债务人。

A、出票人B、背书人C、承兑人D、保证人

38、银行承兑汇票业务保证金账户用于承兑到期付款，下列说法正确的是（C）

A、保证金账户可以作为客户结算帐户使用；

B、可以根据保证金账户余额为客户出具资金证明；

C、提前支取需公司业务部门审批后，遵循“原路退回”原则退回承兑申请人原结算账户；

D、结算账户资金不足时，可使用保证金账户资金。

39、承兑申请人提交质押的银行承兑汇票到期日，原则上应（A）申请承兑的银行承兑汇票到期日。

A、迟于B、早于C、等于

40、系统按日提供（C），柜员据以核对当日银行承兑汇票出票、承兑、作废等情况。

A、银行承兑汇票预处理清单B、银行承兑汇票当日解付清单

C、银行承兑汇票凭证核对清单D、账簿核碰清单

41、电子商业汇票为定日付款票据，付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过（A）。

A、一年B、3个月C、6个月D、2年

42、未用注销仅限于（A）的承兑汇票退回。

A、已承兑未背书B、未挂失止付C、无公示催告D、未使用

43、对于超过票据权利期限（C）仍未解付的承兑汇票票款，可进行挂账处理。

A、自到期日起1个月B、自到期日起1年

C、自到期日起2年D、自到期日起4年

44、出票人对未使用已承兑的承兑汇票申请注销时，应书面说明未用注销原因并签章确认，连同承兑汇票（B）到承兑行办理注销手续。

A、第一、二联B、第二、三联C、第三联D、第三、四联

45、银行承兑汇票的付款期限应依据交易双方签订的购销合同合理确定，最长不得超过（A）；

A、6个月B、3个月C、1个月D、5个月

46、承兑业务手续费按照承兑汇票票面金额（D）收取，不得随意减免；

A、千分之五B、千分之零点五C、万分之零点五D、万分之五

47、“票据置换通”产品项下可接受用于质押的银行承兑汇票及适用质押率我行承兑的国内商业汇票不超过（A）；

A、90%B、85%C、100%D、95%

48、“票据置换通”产品项下可接受用于质押的银行承兑汇票及适用质押率他行（须为我行已为该承兑行核定票据融资专项额度并已切分此额度的金融机构）承兑的国内商业汇票不超过（C）。

A、75%B、80%C、85D、90%

49、办理“票据置换通”产品，开立银行承兑汇票的期限最长不得超过（A）个月。

50、承兑业务查询查复工作应遵循（D）切实处理的原则。

A、有查必复B、复必详尽

C、有疑必查D、有疑必查、有查必复、复必详尽

51、对于超过票据权利期限（B）未解付的承兑汇票票款，可进行挂账处理。

A、3个月B、6个月C、9个月D、2年

52、承兑到期日前，客户应提供完整有效的增值税发票日期应（A）贸易合同签订日期、发票金额（A）或（A）承兑汇票金额，发票销货方与购销合同供货方以及承兑汇票收款人应保持一致等。

A、迟于、大于、等于B、大于、迟于、等于

C、迟于、等于、大于D、迟于、小于、等于

53、承兑银行自收到挂失止付通知书起（A）日内未收到人民法院的停止支付通知，自第（A）日起，挂失止付通知书失效，挂失解除，通过核心银行系统进行票据挂失交易处理。

A、12、13B、10、12C、13、12D、12、12

54、承兑银行办理承兑时，需通过（C）核算码进行表外科目核算；

A、0783、0883B、0780、0880C、0781、0881D、0782、0882

55、承兑保证金账户利息结息后转入承兑申请人（D）。

A、承兑保证金账户B、专用账户C、临时账户D、结算账户

56、承兑授信要按照信贷原则采取相应的授信风险防范措施。

其中，是否收取承兑保证金、保证金的收取比例、担保方式和担保比例，需参照我行为客户核定的信用等级，按照（C）的原则掌握。

A、“高等级、宽要求、高比例；

低等级、严要求、低比例”

B、“低等级、宽要求、高比例；

高等级、严要求、低比例”

C、“高等级、宽要求、低比例；

低等级、严要求、高比例”

D、“低等级、严要求、低比例；

高等级、宽要求、高比例”

57、（C）业务部门负责受理承兑申请人的承兑申请、调查承兑业务真实贸易背景等，完成客户信用评级和承兑授信项目的初评；

办理担保手续；

与客户签订承兑协议；

实施承兑授信后管理等。

A、资金B、计划C、公司D、营业

58、承兑的到期日按照人民银行规定，必须使用汉字（C写方式书写。

A、书B、小C、大D、繁体

59、承兑是指汇票付款人承诺在（D）支付汇票金额的票据行为。

A、汇票出票日B、汇票出票日以后任何一天

C、汇票到期日以前任何一天D、汇票到期日

60、单笔电子银行承兑汇票票面最高金额原则上不得超过（A）人民币。

A、超过10亿元（含10亿元）B、超过10亿元

C、超过1亿元（含1亿元）D、超过1亿元

61、CDS2.0系统取消了CTA账户机制，将（C）按照CGL账户账户分机构开立，每日出具业务明细清单。

A、0783、0883B、0780、0880C、0781、0881D、0782、0882

62、电子商业汇票交付收款人前，应由（B）承兑。

A、收款人B、付款人C、承兑人

63、（C）在承兑汇票承兑后，承担承兑授信风险控制责任，实施承兑授信后管理；

A、风险管理部B、授信执行部

C、公司业务部门D、国内结算与现金管理部

64、银行承兑汇票凭证如打印错误，须于作废时逐联加盖“作废”戳记，将作废凭证（C）联右上角号码剪下，粘贴在“重要空白凭证登记簿”上，作废的全套凭证作当日传票的附件装订保管，以便备查。

A、第一联B、全套C、第二联D、第三联

65、查询行应于受理查询当日最迟不得超过（C）发出查询信息。

A、当日B、次日C、次日上午D、三日

66、“票据置换通”产品，若新承兑的是电子银行承兑汇票，其到期日期必须（B）质押票据。

A、迟于B、早于C、等于

二、多项选择

1、办理缴存100%保证金承兑汇票业务客户须提供（ABC）

A“银行承兑汇票承兑申请书”；

B与承兑汇票内容相符的购销合同复印件；

C其他需要提交的材料。

2、以下说法正确的是（BCD）

A、银承领用单上的的预留印鉴无需验印

B、未用注销仅限于已承兑未背书转让的承兑汇票退回。

C、已挂失止付/公示催告，超过票据权利时效的承兑汇票不可作未用注销。

D、以质押票据作保证承兑出票的，质押票据应进行半背书并加注“质押”字样。

3、受理承兑业务需遵循以下（ABCDE）原则:

A、承兑业务纳入统一授信管理原则；

B、遵循“真实贸易背景”原则;

C、承兑汇票申请人符合承兑汇票业务准入条件的原则;

D、了解客户、了解客户业务的原则;

E、合规化、统一化、标准化操作的原则。

4、银行承兑汇票业务保证金账户用于承兑到期付款，不能（AB）

A、挪用或与承兑申请人结算账户混用;

B、凭以出具虚假资金资信证明;

C、未用退回或撤销需公司业务部门审批后，遵循“原路退回”原则退回承兑申请人原结算账户。

5、办理银行承兑汇票查询、查复业务时,应做到（ABCDE）

A、查询行应于受理查询当日最迟不得超过次日上午发出查询信息,避免延误积压造成资金损失；

系统查询应依据承兑汇票原件准确录入查询信息；

实地查询必须双人前往，手续完备、查复加封。

发送或收到承兑汇票查询传真时，应立即进行电话核实；

B、查询查复人员应严格遵守“为客户保密”原则，不得向无关人员泄露查询信息；

C、对于查询2次以上的承兑汇票查询查复业务，查复行应在查询回复中注明他行已查及查询次数，并对此笔业务重点关注；

D、查询、查复行应分别登记“查询查复业务登记簿”；

E、查询查复复核岗与承兑业务经办岗位相分离；

F、银行承兑汇票票据信息查询应在系统中由经办和核准人员共同完成。

6、开立保证金账户前，出票人必须在其开户行开立人民币单位银行（A）或（D），且账户资料真实、合规、有效。

A、基本存款账户B、临时存款账户

C、专用存款账户D、一般存款账户

7、承兑银行接到持票人开户银行寄来的托收凭证及承兑汇票正本，抽出专夹保管的承兑汇票卡片和承兑协议副本，审核内容包括：

（ABCDEF）

A、承兑汇票应为本行承兑，与留存承兑汇票卡片的号码、业务编号、密押等记载事项相符；

B、承兑汇票必须记载事项齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否无更改，其他记载事项若有更改应由记载人签章证明；

C、承兑汇票是否做成委托收款背书，背书是否连续，粘单粘接处签章符合规定；

D、承兑汇票是否超过提示付款期限，且无公示催告；

E、托收凭证的记载事项与承兑汇票记载的事项是否相符；

F、根据银行承兑汇票防伪点鉴别其真伪;

8、银承出票人必须具备的条件包括：

（ABC）

A、在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织

B、与承兑银行具有真实的委托付款关系

C、资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源

9、承兑业务发生行应对每日发生的承兑及相关业务实行“双人负责制”，根据业务发生情况打印等报表进行核对，并由核对人签章与当日传票一并装订备查。

（ABC）

A、“银行承兑汇票到期收款预处理清单”B、“当日解付银行承兑汇票清单”

C、“当日银行承兑承兑汇票清单”

10、目前核心银行系统承兑汇票保证金存款账户包括：

A、承兑汇票保证金存款活期主账户

B、承兑汇票保证金存款定期主账户

C、承兑保证金存款跨机构定期主账户。

11、以下对电子商业汇票系统到期收款描述错误的有：

（DEF）

A、公司业务部门应于承兑汇票到期日前5个工作日通知出票人于承兑汇票到期日前，将票款扣除已缴保证金后余额存入其结算账户。

B、承兑汇票卡片保管柜员每日打印“纸质银行承兑汇票到期收款预处理清单日报表”，查看次日承兑汇票到期情况，并于到期日（法定休假日顺延）向出票人收取票款。

C、经办柜员执行[E35202]纸质银行承兑汇票到期收票款交易选择批量到期收款，如因系统或账户余额不足等原因，造成到期收款未明或收款失败，柜员应及时查明原因后，执行到期收款“单笔处理”交易。

D、完成到期收款后，系统回显“交易完成”字样，自动判断账务处理是否成功，无需再次查询。

E、如发生出票人付款账号余额不足时，系统自动产生垫款账户，每日按垫款金额的万分之五计收利息。

F、票据挂失状态下的承兑汇票到期时不能执行到期收款交易。

12、以下关于收到委托收款建卡环节风险点说法正确的是：

（AB）

A、对于出票行收到的他行寄达的委托收款托收凭证及待到期解付票据,出票行必须于收到当日核对寄达的委托收款凭证与待解付银行承兑汇票记载要素的一致性、出票行留存保管的承兑汇票第一联（卡片）与收到票据的一致性,并由双人依据票据防伪要点仔细鉴别真伪,同时使用“汇票专用章”印模套核票据上的银行签章。

审核无误,应双人签章以明确审核责任

B、审核无误,无论票据是否到期,出票行均应于当日进行建卡操作。

C、各机构应指定专人与邮递公司等行外送信机构办理往来信件交接与签收工作。

待解付的银行承兑汇票及托收凭证做为及时放入抽屉以备票据到期解付

13、银承出票环节保证金账户名称不自动回显，则可能造成此种情况的原因有（ABC）

A、客户经理建立合同时未输入保证金账户相关信息

B、保证金账户开户时未维护账户简称

C、保证金帐号输入有误

14、以下说法正确的有（AC）

A、银承批量到期收款交易不判断交易是否成功

B、银承到期收款提交后，系统会解冻存款保证金，将本金直接转入8333BGL账户，利息直接转入存款来源账户。

C、到期收款交易成功自动销记“0781/0881银行承兑汇票”表外账。

15、CDS2.0系统实现了以下那些功能（ABC）

A实现纸质银行承兑汇票信息的电子传输，满足在人行电子商业汇票系统进行纸质商业的实时自动登记、查询功能。

B实现对纸质银行承兑汇票的额度管理、合同及担保品信息管理。

C承兑、到期收款、付款及融资贴现、查询、对账等功能。

16、营业部核心银行系统柜员根据公司业务部门提交（ABCD）等应审核资料，完成或有账户信息创建。

A、银行承兑汇票授信启用通知单；

B、商业汇票承兑协议；

C、银行承兑汇票领用单；

D、银行承兑汇票业务通知书。

17、银行承兑汇票业务查询查复方式有（ABCDE）

A、人民银行大额支付系统查询；

B、核心银行系统查询；

C、实地查询；

D、邮寄查询；

E、传真查询。

18、出票人持承兑汇票提示承兑时，营业部门应根据有关规定进行审核，内容包括不限于以下内容（ABCDE）。

A、承兑汇票必须记载的事项是否齐全无误；

B、出票人的签章是否符合规定；

C、出票人是否在本行开立基本存款账户或一般存款账户；

D、承兑汇票上记载的出票人名称、账号是否相符；

E、承兑汇票要素与商业汇票承兑协议是否相符

19、授信执行部（岗）对承兑协议及授信批复条件和担保条件的落实等情况审核无误，向营业部（柜台）发出：

（ABC）

A、“银行承兑汇票授信启用通知单”；

B、“商业汇票承兑协议”；

C、保证金回单（若有）；

D、“银行承兑汇票业务通知书”。

20、承兑申请人资格证明文件及有关法律文件，包括但不限于（ABCD）：

A、经年审合格的营业执照原件及复印件；

B、法定代表人证明书和授权委托书原件及复印件（不需授权的则不提供授权委托书原件及复印件）；

C、组织机构代码证原件及复印件；

D、公司章程等；

21、出票人持承兑汇票提示承兑时，营业部门应根据有关规定进行审核，内容包括不限于以下内容（ABCDE）：

22、承兑银行接到持票人开户银行寄来的托收凭证及承兑汇票正本，抽出专夹保管的承兑汇票卡片和承兑协议副本，审核内容包括（ABCDEF）：

A、承兑汇票应为本行承兑，与留存承兑汇票卡片的号码、业务编号等记载事项相符；

E、托收凭证的记载事项与承兑汇票记载的事项是否