最新《电算化会计》期末复习提纲及实操题1201090728资料.docx
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最新《电算化会计》期末复习提纲及实操题1201090728资料
《电算化会计》期末复习提纲及实操题步骤
考试日期：
教学周第16或17周的周末
考试时间：
总账、报表模块各45分钟
考试类型：
总账、报表模块各100分，双及格。
每个模块包含：
单选题15题，共15分
多选题10题，共20分
判断题15题，共15分
实操题共50分（总账模块10题，报表模块5题）
复习范围：
实验指导手册中97道单选题、56道多选题、115道判断题、45道实操题。
（实操题通过新道教育网上的模考中心练习，参考答案在文档中心）
总账报表模块实操题操作步骤
1.
题面
在003帐套中，由操作员01在总账模块将收到的由工行淮海路支行发来的一笔人民币银行对账单进行登记。
要求：
日期：
2010-11-16；结算方式：
转账支票；票号：
6002；金额：
贷方85000元；其他栏目：
空。
操作步骤
1．单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。
2．单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【出纳】-【银行对账】-【银行对账单】
3．选择“10020201工行淮海路支行人民币账户”，月份：
“2010.11”
4．点击“增加”按钮
5．依次填写各项栏目内容：
“日期：
2010-11-16；结算方式：
转账支票（分支：
022）；票号：
6002；贷方金额：
85000；其他栏目：
空”
6．单击“保存”
2.
题面
2010年11月30日，在002账套中，由操作员01调用常用凭证。
要求：
调用代号为11的常用凭证，支付水电费，金额为500元。
（注：
1.生成的常用凭证为系统自动编号，无需手工修改。
2.输入借贷方金额时，请先输入借方金额，后输入贷方金额。
）
操作步骤
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】--【企业应用平台】。
2.操作员01，帐套选择002，2010年11月30日登录。
3.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
4.点击“制单—调用常用凭证”菜单（分支：
单击F4键调用常用凭证），按照凭证代号输入“11”（分支：
单击参照按钮，打开常用凭证页面，单击编码为“11”的常用凭证的任一单元格，单击“选入”）
5.单击【确定】即可。
6.借方金额输入“500”，贷方金额输入“500”（分支：
将鼠标定位在贷方输入金额的位置点击“=”）。
7.单击【保存】（分支:
点击“制单—保存”菜单；点击F6保存）。
混淆路径
3.点击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【常用凭证】
3.
题面
2010年11月30日，在002账套中，由操作员01对凭证进行复制。
要求：
将0015号凭证进行复制，生成新的凭证，凭证号为1201。
操作步骤
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】--【企业应用平台】。
2.操作员01，帐套选择002，2010年11月30日登录。
3.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”。
4.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
5.点击“填制凭证”，进入“填制凭证”界面，点击“查看—查询”菜单（分支:
单击；单击F3），进入“凭证查询”界面，选中“月份”，2010年11月，在凭证号里输入“0015-0015”（分支：
输入0015-15；输入15-0015；输入15-15），单击“确定”
6.选择工具栏中“制单”菜单，点击“自动复制”（分支：
ctrl+F）
7.自动生成凭证，凭证号改为“1201”
8.点击“保存”（分支:
点击“制单—保存”菜单；点击F6保存）
4
题面
2010年11月1日，在002账套中，由操作员01删除一张凭证。
要求：
删除记-0012号凭证，并对2010年11月的凭证进行整理，不整理凭证断号。
操作步骤
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。
2.操作员01，帐套选择002，2010年11月01日登录。
（【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【期末】-【对账】-CTRL+H-恢复记账前状态。
【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【恢复记账前状态】
为降低制作难度，先将记-0011号凭证进行作废恢复工作。
3.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
4.点击“查看—查询”菜单（分支:
点击F3；点击；点击【凭证】-【查询凭证】），在过滤条件中，选择凭证类别“记”，单击“月份”，选择“2010.11”，录入凭证号“0012-0012”（分支：
12-0012；0012-12；12-12），单击“确定”。
5.选择工具栏中“制单”菜单，点击“作废/恢复”。
6.点击工具栏中“制单”菜单，点击“整理凭证”。
7.选择凭证期间“2010年11月”,点击“确定”。
8.双击记-0012号凭证“删除？
”单元格,点击“确定”。
（分支：
点击“全选”按钮，点击“确定”）
9.系统提示是否整理凭证断号,点击“否”。
5.
题面
2010年11月30日，在002账套中，由操作员01进行生成常用凭证操作。
要求：
将0015号记账凭证生成常用凭证，代号-101，说明-报销差旅费。
操作步骤
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】--【企业应用平台】。
2.操作员01，帐套选择002，2010年11月30日登录。
3.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
4.点击“填制凭证”，进入“填制凭证”界面，点击“查看—查询”菜单（分支:
单击；单击F3），进入“凭证查询”界面（分支：
点击“查询凭证”），选中“月份”，2010年11月，在凭证号里输入“0015-0015”（分支：
输入0015-15；输入15-0015；输入15-15），单击“确定”
5.选择工具栏中“制单”菜单，点击“生成常用凭证”
6.在常用凭证生成对话框中，录入代号101，录入说明“报销差旅费”。
7.单击【确认】
6.
题面
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01输入期初余额。
要求：
科目：
应收票据；
期初余额：
15000元；
方向：
借；
往来明细：
2010-5-05，华宏公司，销售欠款，15000元；
其他项目：
空。
操作步骤
1.单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U872】-【企业应用平台】
2.操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。
3.单击【业务工作】-【总账】-【设置】-【期初余额】。
4.找到“应收票据”（分支：
直接在“科目名称”中找；点击“查找”，输入“应收票据”或参照或输入1121），双击“应收票据”期初余额单元格，进入“辅助期初余额”界面。
5.单击【往来明细】。
6.单击【增行】，根据往来明细资料输入华宏公司相关信息：
日期：
2010-5-05（分支：
录入或参照），客户：
华宏公司（分支:
单击客户参照按钮,进入客户基本参照页面,双击“客户：
华宏公司”或单击“客户：
华宏公司”后单击“确定”），摘要：
销售欠款，方向：
借，金额：
15000。
7.单击【汇总】，单击【退出】，再单击【退出】即可。
7.
题面
2010年11月9日，在002账套中，由操作员01填制一张记账凭证。
要求：
填制以下凭证：
11月9日提取现金20000元备发工资
借：
库存现金/人民币20000.00
贷：
银行存款/工行淮海路支行/人民币账户20000.00
（注：
1.凭证编号为系统自动编号，无需手工修改；
2.摘要为备发工资；
3.结算方式为人民币结算。
）
操作步骤
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】--【企业应用平台】。
2.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
3.单击“增加”按钮（分支：
制单-增加凭证、F5）。
4.输入摘要：
备发工资。
5.录入借贷方两条分录
借：
库存现金/人民币20000.00
贷：
银行存款/工行淮海路支行/人民币账户20000.00
6.单击“保存”按钮（分支：
制单-保存、F6）。
8.
题面
2010年11月9日，在002账套中，由操作员01填制一张记账凭证。
要求：
填制以下凭证：
11月9日，总经办卖旧报纸取得现金收入200元整。
借：
库存现金/人民币200.00
贷：
其他业务收入200.00
（注：
1.凭证编号为系统自动编号，无需手工修改；
2.摘要为其他业务收入。
）
操作步骤
1.单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】--【企业应用平台】。
2.单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】。
3.单击“增加”按钮（分支：
制单-增加凭证、F5）。
4.输入摘要：
其他业务收入。
5.录入借贷方两条分录
借：
库存现金200.00
贷：
其他业务收入200.00
6.单击“保存”（分支：
制单-保存、F6）。
9.
题面
在003帐套中，由操作员01在总账模块进行支票登记并保存。
要求：
登记的支票信息为：
2010年11月18日，采购二部王向领用一张支票号为“003”的“工行淮海路支行人民币账户”支票，用于部门出游，已于11月20日报销，实际消费金额5000元，其他栏目为空。
操作步骤
1．单击【开始】-【程序】—【用友ERP-U872】--【企业应用平台】。
2．操作员01，帐套选择003，2010年11月20日登录。
3．单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【出纳】-【支票登记簿】。
4．选择“10020201工行淮海路支行人民币账户”，单击“确定”
5．点击“增加”按钮
6．依次填写各项栏目内容：
“领用日期：
2010-11-18（分支：
录入或参照）；领用人：
采购二部（分支：
录入或参照）；领用人:
王向（分支：
录入或参照）；支票号：
003；用途：
部门出游报销日期：
2010年11月20日（分支：
录入或参照），实际金额：
“5000元”（分支：
录入或参照）；其他栏目：
空”
7．单击“保存”。
10.
题面
2010年11月1日，在001账套中，由操作员01完成增加外币操作。
要求：
币名：
欧元；币符：
EUR；固定汇率，11月份欧元的记账汇率为9.3386，其他默认。
操作步骤
1.单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U872】-【企业应用平台】
2.操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。
3.单击【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【外币设置】
4.单击【增加】，在币符中输入“EUR”，币名中输入“欧元”
5.单击【确定】，单击2010.11月（分支:
双击或单击2010.11月记账汇率一栏），在记账汇率栏中输入“9.3386”，单击其它月任一栏目保存数据（回车）后退出对话框
11.
题面
2010年11月01日，在003帐套中，由操作员01，定义“管理费用”多栏账。
操作步骤
1．单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U8.72】--【企业门户】。
2．单击【业务工作】—【财务会计】-【总账】-【账表】-【科目账】-【多栏账】
3．在“多栏账”窗口，单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框
4．在“核算科目”下拉列表中选择“管理费用6602”科目
5．在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮
6．单击“确定”
12.
题面
2010年11月1日，在0
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