最新《电算化会计》期末复习提纲及实操题1201090728资料.docx

1、最新电算化会计期末复习提纲及实操题1201090728资料电算化会计期末复习提纲及实操题步骤考试日期：教学周第16或17周的周末考试时间：总账、报表模块各45分钟考试类型：总账、报表模块各100分，双及格。每个模块包含： 单选题 15题，共15分 多选题 10题，共20分 判断题 15题，共15分 实操题 共50分（总账模块10题，报表模块5题）复习范围：实验指导手册中97道单选题、56道多选题、115道判断题、45道实操题。（实操题通过新道教育网上的模考中心练习，参考答案在文档中心）总账报表模块实操题操作步骤1.题面在003帐套中，由操作员01在总账模块将收到的由工行淮海路支行发来的一笔人民

2、币银行对账单进行登记。要求：日期：2010-11-16；结算方式：转账支票；票号：6002；金额：贷方85000元；其他栏目：空。操作步骤1单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。2单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【出纳】-【银行对账】-【银行对账单】3选择“10020201 工行淮海路支行人民币账户”，月份：“2010.11”4点击“增加”按钮5依次填写各项栏目内容：“日期：2010-11-16；结算方式：转账支票（分支：022）；票号：6002； 贷方金额：85000；其他栏目：空”6单击“保存”2.题面2010年11月30日，在002账套中，由操作员

3、01调用常用凭证。要求：调用代号为11的常用凭证，支付水电费，金额为500元。（注：1.生成的常用凭证为系统自动编号，无需手工修改。 2.输入借贷方金额时，请先输入借方金额，后输入贷方金额。）操作步骤1. 单击【开始】-【程序】【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。2. 操作员01，帐套选择002，2010年11月30日登录。3. 单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。4. 点击“制单调用常用凭证”菜单（分支：单击F4键调用常用凭证），按照凭证代号输入“11” （分支：单击参照按钮，打开常用凭证页面，单击编码为“11”的常用凭证的任一单元格，单击“选入”）5.

4、 单击【确定】即可。6. 借方金额输入“500”，贷方金额输入“500” （分支：将鼠标定位在贷方输入金额的位置点击 “=”）。7. 单击【保存】(分支: 点击“制单保存”菜单；点击F6保存)。混淆路径3.点击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【常用凭证】3.题面2010年11月30日，在002账套中，由操作员01对凭证进行复制。要求：将0015号凭证进行复制，生成新的凭证，凭证号为1201。操作步骤1. 单击【开始】-【程序】【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。2. 操作员01，帐套选择002，2010年11月30日登录。3. 单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-

5、【选项】，凭证编号方式改为“手工编号”。4. 单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。5. 点击“填制凭证”，进入“填制凭证”界面，点击“查看查询”菜单(分支:单击；单击F3)，进入“凭证查询”界面，选中“月份”，2010年11月，在凭证号里输入“0015-0015”（分支：输入0015-15；输入15-0015；输入15-15），单击“确定”6. 选择工具栏中“制单”菜单，点击“自动复制”（分支：ctrl+F）7. 自动生成凭证，凭证号改为“1201”8. 点击“保存”(分支: 点击“制单保存”菜单；点击F6保存)4题面2010年11月1日，在002账套中，由操作员

6、01删除一张凭证。要求：删除记-0012号凭证，并对2010年11月的凭证进行整理，不整理凭证断号。操作步骤1. 单击【开始】-【程序】【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。2. 操作员01，帐套选择002，2010年11月01日登录。(【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【期末】-【对账】-CTRL+H-恢复记账前状态。【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【恢复记账前状态】为降低制作难度，先将记-0011号凭证进行作废恢复工作。3. 单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。4. 点击“查看查询”菜单(分支:点击F3；点击；点击【凭证】-【查询凭证

7、】)，在过滤条件中，选择凭证类别“记”，单击“月份”，选择“2010.11”，录入凭证号“0012-0012”（分支：12-0012；0012-12；12-12），单击“确定”。5. 选择工具栏中“制单”菜单，点击“作废/恢复”。6. 点击工具栏中“制单”菜单，点击“整理凭证”。7. 选择凭证期间“2010年11月”,点击“确定”。8. 双击记-0012号凭证“删除？”单元格, 点击“确定”。（分支：点击“全选”按钮，点击“确定”）9. 系统提示是否整理凭证断号,点击“否”。 5.题面2010年11月30日，在002账套中，由操作员01进行生成常用凭证操作。要求：将0015号记账凭证生成常用凭

8、证，代号-101，说明-报销差旅费。操作步骤1. 单击【开始】-【程序】【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。2. 操作员01，帐套选择002，2010年11月30日登录。3. 单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。4. 点击“填制凭证”，进入“填制凭证”界面，点击“查看查询”菜单(分支:单击；单击F3)，进入“凭证查询”界面（分支：点击“查询凭证”），选中“月份”，2010年11月，在凭证号里输入“0015-0015”（分支：输入0015-15；输入15-0015；输入15-15），单击“确定”5. 选择工具栏中“制单”菜单，点击“生成常用凭证”6. 在常用

9、凭证生成对话框中，录入代号101，录入说明“报销差旅费”。7. 单击【确认】6.题面2010年11月1日，在001账套中，由操作员01输入期初余额。要求：科 目：应收票据；期初余额：15000元；方 向：借；往来明细：2010-5-05，华宏公司，销售欠款，15000元；其他项目：空。 操作步骤1. 单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U872】-【企业应用平台】2. 操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。3. 单击【业务工作】-【总账】-【设置】-【期初余额】。4. 找到“应收票据”（分支：直接在“科目名称”中找；点击“查找”，输入“应收票据”或参照或输入1121），双击

10、“应收票据”期初余额单元格，进入“辅助期初余额”界面。5. 单击【往来明细】。6. 单击【增行】，根据往来明细资料输入华宏公司相关信息：日期：2010-5-05（分支：录入或参照），客户：华宏公司(分支:单击客户参照按钮,进入客户基本参照页面,双击“客户：华宏公司”或单击“客户：华宏公司”后单击“确定”)，摘要：销售欠款，方向：借，金额：15000。7. 单击【汇总】，单击【退出】，再单击【退出】即可。7.题面2010年11月9日，在002账套中，由操作员01填制一张记账凭证。要求：填制以下凭证：11月9日提取现金20000元备发工资借：库存现金/人民币 20000.00贷：银行存款/工行淮海

11、路支行/人民币账户 20000.00（注：1.凭证编号为系统自动编号，无需手工修改； 2. 摘要为备发工资； 3. 结算方式为人民币结算。）操作步骤1. 单击【开始】-【程序】【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。2. 单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。3. 单击“增加”按钮（分支：制单-增加凭证、F5）。4. 输入摘要：备发工资。5. 录入借贷方两条分录借：库存现金/人民币 20000.00贷：银行存款/工行淮海路支行/人民币账户 20000.006. 单击“保存”按钮（分支：制单-保存、F6）。8.题面2010年11月9日，在002账套中，由操作员01

12、填制一张记账凭证。要求：填制以下凭证： 11月9日，总经办卖旧报纸取得现金收入200元整。借：库存现金/人民币 200.00贷：其他业务收入 200.00（注：1.凭证编号为系统自动编号，无需手工修改； 2. 摘要为其他业务收入。）操作步骤1. 单击【开始】-【程序】【用友ERP-U872】-【企业应用平台】。2. 单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【凭证】-【填制凭证】。3. 单击“增加”按钮（分支：制单-增加凭证、F5）。4. 输入摘要：其他业务收入。5. 录入借贷方两条分录借：库存现金 200.00贷：其他业务收入 200.006. 单击“保存”（分支：制单-保存、F6）。9.题

13、面在003帐套中，由操作员01在总账模块进行支票登记并保存。要求：登记的支票信息为：2010年11月18日，采购二部 王向 领用一张支票号为“003”的“工行淮海路支行人民币账户”支票，用于部门出游，已于11月20日报销，实际消费金额5000元，其他栏目为空。操作步骤1 单击【开始】-【程序】【用友ERP-U872】- 【企业应用平台】。2 操作员01，帐套选择003，2010年11月20日登录。3 单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【出纳】-【支票登记簿】。4选择“10020201 工行淮海路支行人民币账户”，单击“确定”5点击“增加”按钮6依次填写各项栏目内容：“领用日期：2010

14、-11-18（分支：录入或参照）；领用人：采购二部（分支：录入或参照）；领用人:王向（分支：录入或参照）；支票号：003；用途：部门出游 报销日期：2010年11月20日（分支：录入或参照），实际金额：“5000元”（分支：录入或参照）；其他栏目：空”7单击“保存”。10.题面2010年11月1日，在001账套中，由操作员01完成增加外币操作。要求：币名：欧元；币符：EUR；固定汇率，11月份欧元的记账汇率为9.3386，其他默认。操作步骤1. 单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U872】-【企业应用平台】2. 操作员01，帐套选择001，2010年11月01日登录。3. 单击【基础设置】

15、-【基础档案】-【财务】-【外币设置】4. 单击【增加】，在币符中输入“EUR”，币名中输入“欧元”5. 单击【确定】，单击2010.11月(分支:双击或单击2010.11月记账汇率一栏)，在记账汇率栏中输入“9.3386”，单击其它月任一栏目保存数据（回车）后退出对话框 11.题面2010年11月01日，在003帐套中，由操作员01，定义“管理费用”多栏账。操作步骤1单击【开始】-【程序】-【用友ERP-U8.72】-【企业门户】。2单击【业务工作】【财务会计】 -【总账】-【账表】-【科目账】-【多栏账】3在“多栏账”窗口，单击“增加”按钮，打开“多栏账定义”对话框4在“核算科目”下拉列表中选择“管理费用6602” 科目5在“栏目定义”选项区域，单击“自动编制”按钮6单击“确定”12.题面2010年11月1日，在0