年处理10000吨中草药植物提取工程投资建设可行性分析研究论证报告Word格式文档下载.docx
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7、生产销售目标与相关税费………………………………………116
8、原辅料件年用量与相关税费……………………………………117
9、年经营成本概算表………………………………………………118
10、流动资金估算表………………………………………………119
11、建设投资估算表………………………………………………120
12、项目总投资使用计划与资金筹措表…………………………121
13、总成本费用估算表……………………………………………122
14、固定资产折旧无形与其他资产摊销计算表…………………123
15、内销应纳增值税与出口抵退税………………………………124
16、营业税金及附加和增值税计算表……………………………125
17、价格构成分析表………………………………………………126
18、项目主要参数指标表…………………………………………127
附图：
1、地理位置图………………………………………………………129
2、厂区总平面布置图.…………….………………………………130
3、主车间工艺平面布置图.………………………………………131
第一章总论
1.1项目名称及工作阶段
1.2项目建设单位概况
本项目由陕西咸阳地杰药业有限公司发起建设。
咸阳地杰药业有限公司咸阳市唯一一家专业中药饮片加工生产企业,现有高级职称2人，执业药师4人，中级职称6人。
该公司依托陕西秦巴山脉丰富的中草药植物资源，洁净的天然生态环境等是国内其他地区无可比拟的优势，致力于中药的现代化、产业化。
公司具备较强的生产能力，已取得《药品生产企业许可证》并与陕西中医学院等多所大专院校、科研院所的专家教授建立了技术合作关系，实现了产、学、研相结合，现已掌握几十种产品规格的生产工艺，能生产三十余种中药饮片及植物提取产品。
公司将不断加强中草药提取、分离、纯化等关键生产技术的研发和先进技术的推广应用，促进中药提取物生产向规模化、标准化、商品化发展，提高企业的核心竞争力，加速现代中药产品产业化进程。
公司拥有具备新产品研发能力的科研队伍，严格而科学的质量管理体系，是能独立进行产品研制开发，掌握有产业核心技术的外向型科技企业，是可信的专业中药加工生产企业。
1.3可行性报告编制依据
1、原国家发展计划委员会颁布试行的《投资项目可行性研究报告指南（2002年试用版）》；
2、国家发展和改革委员会发改投资（2006）1325号《国家发展改革委、建设部关于印发建设项目经济评价方法与参数的通知》；
3、陕西省发展和改革委员会陕发改投资[2006]352号《陕西省建设项目资源节约管理规定》；
4、陕西咸阳地杰药业有限公司提供的各产品工艺；
产品的原材料、辅料等单耗有关资料；
项目供水、供电等配套条件；
厂区周围环境概况，项目地理位置，有关设备厂家提供的设备技术，厂区相关工程基本资料以及地形、地质、水文、气象等资料。
1.4建设地点、建设单位及建设条件
本项目建设地址位于陕西咸阳市文家村。
项目建设单位为陕西咸阳地杰药业有限公司。
项目建设条件：
1、本项目属新建项目，其目的在于利用西北等地资源优势，扩大生产能力，结合西安、咸阳企业状况，形成产业集群优势。
2、该项目厂址选择在咸阳市文家村，地点位于永平路与沣柳路交汇处，距西安10公里，咸阳国际机场20公里，交通十分方便，各种原料可由公路运到公司，成品可运往各地。
3、本项目依托陕西咸阳地杰药业有限公司进行建设，道路、通讯、供电、供水等配套设施完善。
公司拥有经验丰富的管理、经营人员及技术人员，可满足要求。
因此，本项目的建设条件十分优越。
1.5建设规模与产品方案
1、建设规模：
项目建设净占地面积135.06亩；
建设2500吨植物提取物生产线4条,
2、产品方案：
年处理植物及中草药10000吨。
年产淫羊藿/厚朴/红景天等各种比例提取物1500吨。
1.6项目用地指标
土地利用指标如下：
总征地面积：
190.83亩（其中净用地135.06亩，代征路用地27.77亩，代征绿化带28亩）。
有效用地面积：
90040平方米
单位用地指标：
135亩/10000吨=0.0135亩/吨
总建筑面积：
61795平方米
投资强度：
（固定资产投资4776.84万元+土地2417.2万元）/135.06亩*15=799万元/公顷
容积率：
97890平米/90040平米=1.08
建筑密度：
57395平米/90040平米=63.74%
行政办公及生活服务设施用地所占比重：
6000平米/90040平米=6.7%
绿地面积10800平方米，所占比：
12%
上述指标满足陕政办发[2008]25号文件附本《陕西省建设用地指标（2007年版）》的各项要求（对应本项目：
投资强度不低于780万元/公顷，容积率不低于1.0，建筑密度不低于45%，行政办公及生活服务设施用地比例≤7%，单位用地指标小于0.0135亩/吨，绿地面积≤14%）。
1.7总投资及资金筹措方案
经估算，项目总投资9772.47万元。
其中：
建设投资7679.74万元，建设期利息134.13万元，流动资金1958.60万元。
资本金出资5000.00万元，占总投资比例51.16%，其中：
用于建设投资4000.00万元，用于流动资金1000.00万元。
项目债务资金4772.47万元，占总投资比例48.84%，其中：
建设借款3679.74万元，建期利息134.13万元，流动借款958.60万元。
自有流动资金比例51.06%。
1.8主要技术经济指标
主要技术经济指标表
序号
指标名称
单位
指标
备注
1
设计规模
处理原料
t/a
10000
成品
1500
淫羊霍单甙20%
100
淫羊霍双甙50%
25
和厚朴酚10%
240
厚朴酚2.5%
650
红景天甙2%
350
络赛维3%
110
2
年工作日
天
300
3
公用系统消耗
日耗量
自来水
m3
394
供电
千kWh
14.92
蒸汽
t
302.4
4
“三废”排放量
污水
m3/d
222
药渣、煤渣
15600
5
年运输量
16100
运进
运出
15860
7
装置定员
人
215
8
项目净用地面积
亩
135.06
9
总建筑面积
m2
61795
经计算，本项目各项财务盈利能力指标较好，总投资收益率为68.83%，项目资本金净利润率为98.86%，所得税前及税后全部投资财务内部收益率分别为67.95%和53.21%，均高于设定12%及8%的行业财务基准收益率，所得税前及税后财务基准收益率为12%时的财务净现值分别为37148.36万元和26473.44万元，全部投资回收期分别为2.76年和3.15年；
按照设定借还偿还条件对项目进行财务清偿能力分析显示各年的利息备付率均高于2，偿债备付率均高于3，说明项目自身有一定的偿还银行借款利息和本金的能力；
财务生存能力分析显示企业有一定的财务生存能力；
不确定性分析显示本项目具有一定的抗风险能力。
本项目财务可行。
1.9结论
1.项目建设单位在本次工程中所确定的产品工艺技术成熟先进、生产路线稳定、可靠。
2.本项目符合国家、省市产业政策，基础条件较好。
3.本项目产品的市场需求呈上升趋势，有较大的市场容量，加之该公司采取新公司运行机制，加大了销售工作的力度，拓宽了销售网络，从市场需求这一角度出发，本项目的实施是必要的。
4.本项目财务评价表明，税后内部收益率为53.21%，总投资收益率68.83%，投资回收期3.15年（含建设期），均高于行业平均水平，经济效益看好，项目盈亏平衡点14.35%，表明该项目具有较好的抗风险能力，因此，项目是可行的。
第二章项目背景及建设必要性
2.1项目背景
2.1.1咸阳市概况
咸阳市位于陕西省关中平原中部，距省会西安25公里。
全市辖2区10县1个县级市，总面积10196平方公里，总人口480万，市区人口43万。
咸阳历史悠久,风景秀丽，物产丰富，人杰地灵，历史上曾经是我国第一个封建国家秦王朝的国都及汉、唐等13个王朝的京畿之地，境内有27座帝王陵和400余座皇亲国戚王公大臣的陪葬墓，绵延百里，蔚为壮观，素以“秦都、汉陵”闻名于世。
自然资源丰富,有煤炭、石灰石、铁矿石、大理石、油页岩及石油等矿产资源。
科技力量雄厚,全市有大专院校和科研机构23所，各类科技人员8万余名。
农业生产发达,是陕西重要的粮、油、果、菜、畜禽产地，是西北唯一的国家大型商品粮基地。
工业基础雄厚,已形成了以电子、能化、医药、食品四大支柱产业和轻纺、机械、建材三大传统产业为主的工业布局。
咸阳位于亚欧大陆桥中部及关中高新技术产业开发带中部，是我国西部重要的区域中心城市之一，具有承东启西的区位优势。
经过五十多年的建设和发展，已基本形成了北部和中部的能源建材基地、南部的高新技术产业开发区及电子工业区、石油化工工业区、五陵塬文物风景旅游区、市区商贸中心区的经济发展格局。
咸阳市已成为驰名中外的国家级历史文化名城、全国双拥模范城、国家卫生城市及全国优秀旅游城市。
近年来，咸阳市委、市政府紧紧抓住实施西部大开发这一千载难逢的发展机遇，精心组织实施“结构调整、开放带动、科教兴市”三大战略，进一步扩大对外开放，加快经济发展速度，重点开发基础设施建设，实施生态环境建设及山川秀美工程，积极培育高新技术产业，强化支柱工业建设，加速以旅游为龙头的第三产业发展，加快城乡建设步伐，不断提高城市化水平，力争在二十一世纪初把咸阳建设成为开放型现代化的陕西经济强市。
2.1.2项目提出背景
1、咸阳地杰药业公司是以中草药深加工为主的中药专业生产、技术研发、产品销售为一体的规模化高新科技企业，实现了中草药产业链的不断延伸，目前产销状况良好。
为了充分发挥农业产业化龙头企业的作用，在现有加工生产线的基础上，依托我省及西部资源优势，建设年加工1万吨中草药植物提取项目，带动农户致富，延伸产业链。
2、发展机遇和有利条件相当明显
一是政策支持力度加大。
在中国新农村建设中，国家从建设资金、财政支出、银行信贷等方面向农村倾斜，这将极大地调动广大农民发展的积极性和创造性。
全球产业分工调整重组和中国东部地区产业向中西部地区转移，国内外资金、技术、人才进一步向优势特色产业聚集，有利于陕西调整经济结构，扩大优势特色产业规模，提升质量和效益。
二是国际国内市场空间巨大。
目前中草药主要用于中医治疗疾病，其深加工产品作为作为食品及保健品的添加剂及中药原料，市场前景广阔。
随着西安周边企业带动能力作用，陕西已成为我国植物提取物产业的重要区域。
其国际市场声誉和占有率在不断提高。
3、地方政府鼓励支持
2007年7月中共咸阳市委咸阳市人民政府对于实行“三大创业”的若干意见中指出，全面推行“全民创业、家庭创业、自主创业”的重大战略举动。
此举动是贯彻落实科学发展观的根本要求，是构建社会主义和谐社会的重要基础，是实现咸阳在关中地区率先发展的必由之路。
实行“三大创业”，有利于调动全市公民的创业积极性和开创性，使创业者的创业能力变为创业实践，实现人的全面发展；
有利于培植开拓精神，整合各类发展因素，激励全社会的创造活力；
有利于扩展社会就业，增添城乡居民收入，消除各种不安定因素。
大力推进劳动、知识、技能、管理和资本等的活气竞相迸发，使创造社会财富的源泉充分涌流，形成人人加入创业、各业竞相发展的活泼局势。
因此陕西咸阳地杰药业有限公司相应政府号召，以自身的优势大力发展中草药深加工业，为拉动经济发展与人口就业将起到良好作用。
2.2项目建设必要性
植物提取物是以植物为原料，按照对提取的最终产品的用途的需要，经过物理化学提取分离过程，定向获取和浓集植物中的某一种或多种有效成分，而不改变其有效成分结构而形成的产品。
目前，植物提取物的产品按照提取植物的成份不同，形成甙、酸、多酚、多糖、萜类、黄酮、生物碱等；
按照最终产品的性状不同，可分为植物油、浸膏、粉、晶状体等。
?
植物（中草药）提取物是近年来随着国际天然健康产业发展而分化出来的原料产业领域，广泛采用现代制药、化工、食品等方面的技术、装备和材料，是一个产品多元化、应用多元化、技术多元化、市场国际化的产业领域。
2.2.1符合国家产业政策
植物（中草药）提取物是现代中药产业的基本原材料，是现代中药产业的基础；
中药产业是我国的传统产业和特色产业，中药产业的现代化是中华文化走向世界，中国经济融入世界，中华民族全面复兴的一部分。
国家对中药产业的现代化给予了高度重视，科技部、外经贸部、财政部、税务总局等十部委联合发文把中药产业列为鼓励扶持发展产业；
2002年国家科技部等7部委制订了《中药产业发展纲要》，将中药提取、分离、纯化的关键先进技术和先进技术的推广应用列为优势产业培育对象；
国家计委、经贸委2000年颁布的《国家应当鼓励的产业、产品和技术目录》中列入了“中药有效成份的提炼、纯化、分析技术开发”并将中药提取物的产业化列入了《重要行业十五规划》，植物（中草药）提取物的生产纳入了国家《外商投资产业指导目录》。
2.2.2中草药等植物资源丰富
秦岭是我国自然地理的南北分界线，是南北气候过渡带和东西部接合部，是南北方植物的交汇带；
因此发展中草药产业有国内其他地区无可比拟的先天优势，其特殊的自然条件，使之成为名副其实的“天然药库”、“生物资源基因库”，现有药用植物资源丰富而且采集、种植、加工中药材在咸阳有着悠久的历史和传统。
预计工程实施后，可推动当地中草药产业发展，增加农民收入，经济效益可观。
2.2.3地理优势
本次工程选址位于市郊，厂区南侧近邻主干道，交通便利；
场地周围为开阔平地，无风源性污染。
周边无烟尘、化学、生物等污染源。
有可就近利用的水、电资源，靠近沣河，有排污成本低的有利条件。
2.2.4是因地制宜做大作强地方经济的需要
在陕西省，农产品加工业不发达就是农村经济发展的短板。
县域经济展台上，多是名不见经传的食品品牌，其背后是小而散、小而弱的加工企业，加工规模和水平比较低。
缺少叫得响的大中型企业，产业集中度不高。
这一薄弱环节，影响了区域经济总量的快速增长、农民增收和非农就业岗位的多寡。
农产品加工业关联度高，能够依托并消化当地农业资源，延伸农业生态链，提高农产品附加值。
资料表明，水果加工可增值2倍－4倍。
在发达国家，粗加工以上的农产品加工率为90％,二次以上加工的深加工占80％,我国同比分别为45％、30％。
加工能力和加工水平的巨大差异,造成了经济指标的悬殊,发达国家农产品加工产值是农业产值的2倍以上，我国仅为1.1倍，基本持平。
换一个角度，差距背后蕴涵着一个潜台词，就是潜力。
要做大做强地方经济，就必须依据各地的资源禀赋，积极扶持农产品加工领军企业,通过规模化、专业化、精细化经营，培育名牌产品，由此推动形成优势产业集群，建设一批特色农产品加工产业带，引导投资者进入工业制造领域。
第三章市场分析
3.1产品市场状况
本次项目所拟定的产品均为植物提取物，切入产品为淫羊藿、厚朴、红景天提取物。
对植物药的认可，营造了巨大的天然植物产品市场。
据海关统计，我国植物提取物的出口额早在1999年就已超过中成药的出口额；
1994～1997年美国植物药销售额从50亿美元增至120亿美元，年均增长率在30％以上；
1994年欧盟草药零售额为60亿美元，并以年增长10％的速度发展；
日本汉方制剂1993年销售额达2500亿日元，年增长达15％以上。
全球的植物药市场在2005年达到260亿美元，2006年产值更将突破350亿美元。
包括中药提取物在内的植物提取物是植物药制剂的主要原料，并可应用于营养补充剂、化妆品等，是天然医药保健品市场上的核心产品，具有广阔的市场空间。
|
我国的植物提取物总体上是属于中间体的产品，目前的用途非常广泛，主要用于药品、保健食品、烟草、化妆品的原料或辅料等。
用于提取的原料植物的种类也非常多，目前进入工业提取的植物品种在300种以上，常规品种达几十种。
3.1.1产品市场供应预测
1.国内外市场供应现状
2005年植物提取物全球市场约60亿美元。
而我国植物提取物总体上还是一个新兴行业。
目前，我国植物提取物产业已形成一定规模的专业生产企业有200余家，产品主要出口，据海关统计，1999年出口额超过1亿美元，1999年全国出口量为9937t，至2004年已达到2.23亿美元（亚洲39.75%、北美31.96%、欧洲21.73%、拉美3.5%、大洋洲2%、非洲1%），10年间增长了6倍。
2005年植物提取物出口2.9亿美元，年增长31.2%，仅占国际市场的4.8%，产量超过1.5万吨；
不少中成药、精细化工等生产企业也生产提取物，一般内部作为原料使用。
国内植提企业数量虽然为数不少，但有规模、在国际市场上有影响力的仅有几家。
我国提取物的主要出口国为美国、德国、西班牙、日本、韩国。
（1）淫羊藿提取物
目前，我国生产该产品的厂家约20家，除华高、惠松、莱茵、高科等少数企业外，其他企业生产规模较小，且主要集中在四川、湖南、陕西，产能较低，质量难以保障。
总计生产量在100吨左右。
（2）厚朴提取物
目前，我国生产该产品的厂家约6家左右，主要集中在浙江、湖北、广东、陕西等省区。
目前全国制药工业中，利用厚朴配方的中成药达200多种，如霍香正气胶丸、芙朴冲剂等中成药广泛地应用于临床，一些实力强劲的企业也正在开发以厚朴为主要原料的中药，尤其是厚朴应用于抗肿瘤药物研制上有了新进展，厚朴的需求量在不断的增加。
除药用外，用途较大的如广东华晨、武汉牙膏厂都以自产自用为主。
全年供应量约80吨。
（3）红景天提取物
目前，该产品生产企业在15家左右，主要有吉林抚松宏久、成都迪澳、湖南金农等。
总产量在90吨左右。
2.国内外市场供应预测
植物提取物的国外产量集中在在印度（2004年印度药草在美国销售额约有2亿美元）、巴西等国。
就淫羊藿、厚朴、红景天提取物三种产品而言，由于原料的原因，主要供应商在国内。
据市场调查，国内植提行业除陕西部分企业外，全国绝大部分企业都生产1-3种产品，由于陕西植提企业起步较早，技术水平较高，因此产品品种较多，由于这三种产品中的淫羊藿、红景天为野生，厚朴除野生外人工种植需10-20年。
原材料供应不会大量增加，因此亦不会造成市场的剧烈波动，目前尚没有以淫羊藿、厚朴、红景天提取物为主打产品的企业，短期内产品供应量不会有明显增加。
3.1.2产品市场需求预测
1.国内外市场需求现状
植物提取物市场是一个正在发展并具有巨大增长潜力的市场，2005年为60亿美元。
据FreedoniaGroup公司的估计，全球对植物提取物的需求每年增长13%，而联合国的估计数字更高，年增长率在10～20%之间。
印度Exim银行最近的估计是，世界药用植物的贸易额达到600亿美元/年，主要供应商来自印度、巴西和中国。
大多数需求是从全世界每年50万吨干燥野生药用植物原料得到满足的，西方国家无疑是这些天然产品的潜在消费者。
淫羊藿提取物作为畅销的20种产品之一，主要市场在美国、日本、韩国，目前市场需求在2200吨左右，主要竞争对手为华高、利顿等国内企业。
主要用于保健品等添加剂。
厚朴作为常规的植提产品，主要市场在日本、韩国及国内医药生产企业，目标市场需求在3000吨左右，主要用于饲料添加剂及医药行业。
红景天提取物主要市场在美国、欧盟、日本，市场需求在3000吨以上，以保健品、饮料食品行业作为添加剂为主。
2.国内外市场需求预测
（1）国外市场容量
据相关资料，中药及其相关产品的市场及其容量为：
美洲市场容量约为100亿美元；
欧洲市场容量约100亿美元；
亚洲市场容量（以中、日、韩、东南亚为主）约100亿美元；
俄罗斯、澳、新、非洲市场容量约40亿~60亿美元，而植物提取物占总份额的38%，约133亿美元，为实际交易额的一倍以上，我国2005年出口提取物市场容量占有率仅为2.2%。
从目前来看：
亚洲草药提取物及其制剂市场估计为7～8亿美元，我国占其分额的15%，2004年出口提取物为8866万美元，约占其市场份额的10%。
欧洲是目前世界上最大的的化妆品、保健食品市场与生产研发中心。
欧洲植物药公司约2000家，销售额在5OO万英镑以上公司约3O家。
1995年以来，欧洲的植物提取物市场增长幅度比较大，多数国家的年增长率都在10％以上，甚至个别国家高达16％。
我国在欧洲市场占有率不超过1%。
美国是世界上最大的植物药市场。
植物原料药75%以来国外进口。
近年来，美国植物药市场异军突起，在消费者用药的选择中，植物药已成为一种新的潮流。
据统计，美国每年要花费60亿美元用于营养保健品，而且这一市场以每年近20%的速度递增。
美国约有5%的患者服用天然药物，其中80%的人在治疗过程中服用中药。
平均每人每年花费54美元。
美国现在6000万18岁以上的成年人用草药治疗疾病，从而使以草药为基础的植物药市场空前繁荣起来。
2005年，美国植物提取物的全部销售额为10亿美元，我国出口美国的提取物为0.8697亿美元，占其市场份额8.6％。
我国植物提取物对非洲国家的出口一直处在极低的水平，以2004年为例，全年仅向该地区出口220万美元，占总值的1%。
非洲经济发展比较落后，缺医少药，因此，中医药在非洲的潜在市场很大。
全球植物提取物市场以每年15%增长计算，市场增加19亿美元，该项目销售额仅为市场增加额的5%，为市场总容量的0.75%。
（2）国内外市场预测与营销
第五界世界制药原料中国展（CPhIChina2005）认为，目前国内天然植物提取物产业发展迅速，并且出口总量正以20%以上的年增长率递增。
另有专业机构调查显示，目前中国的植物提取物有60%销售
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