关于当前加强信贷管理提升信贷经营质量的意见18页word文档Word文档下载推荐.docx

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对存量信贷客户分析评价的重点，从对象看是中小民营企业客户，从担保方式看是信用保证方式用信客户，从业务品种看是贸易融资业务客户。

开展分析评价不能仅仅依靠客户经理，各行要根据客户规模大小、股权结构复杂程度、担保方式，确定客户评价分析层次。

对规模较大、关联企业较多、以信用保证类用信为主的客户，必须由二级分行信贷管理部负责人、主管副行长甚至行长亲自牵头开展后续评价工作。

二是突出客户后续评价内容。

对客户的了解和好坏的评价，除了要关注企业的资产负债、销售收入、效益水平、纳税缴费等“静”的指标，更要关注一些影响企业持续发展的“活”的情况，做到透过现象看本质。

比如，要了解企业凭什么来安身立命，如果是靠技术领先、品牌质量、成本控制等内生因素来挣钱的，说明这个客户的可持续发展能力较强，就可以与客户建立稳定的合作关系；

要看企业上下游的对手有哪些，如果交易对方都是各行各业内素质较好的企业，说明这个客户在行业里认可度是比较高、供货来源和销售渠道比较稳定；

要看老板的人品怎么样，如果老板平时口碑不好、缺乏诚信，或者有涉赌、涉黑等问题，就算企业目前经营情况不错，也不能作为我行长期合作的伙伴。

各行在开展后续评价过程中对存量客户中有不清楚的，一定要认真分析、彻底了解清楚。

在了解清楚客户情况的基础上，再对存量客户重新进行分类排队，将客户分类支持类、维持类、压缩类、退出类等四类进行管理，并在C3系统中标注锁定。

对压缩类和退出类客户，要逐户制定压缩、退出方案，严格实施。

三是建立后续评价常态化机制。

目前绝大多数企业都处于完全竞争的环境，受到国内外两个市场影响，业务经营始终处于动态变化中。

因此客户经理要持续跟踪客户实际的经营情况，特别关注客户经营变化情况、资金流转是否正常、投融资是否合理等，把握客户实质性风险，提高对客户的持续管控能力，做好风险预警和防范工作。

审查人员也要定期选择部分客户进行回访，了解客户生产经营状况、我行融资及贷后管理情况等，并将实际情况与审查情况对照，找出差异，提高审查对客户及风险把握的准确度。

2.严格新增信贷客户的准入管理。

各行一定要树立“磨刀不误砍柴工”的观念，结合本地区的实际，把本地区的经济结构、产业集群、客户特点研究透，在客户选择上下足功夫。

在此基础上，真正把当地市场上真正优质的客户挑选出来，建立目标客户营销项目库，提高入库目标客户的素质，并由前后台部门共同对入库的目标客户逐户拟定有针对性的服务及营销方案，确保目标客户入得库、出得来，真正实现信贷投放。

当前，要把握好两类客户的营销准入：

一是他行传统客户。

近一两年来我行新发生风险的客户、尤其是金额较大的风险客户，都是他行的传统客户，经营行在对客户实际经营未了解清楚的情况下仓促介入，在短短时间内就马上形成了风险。

因此，今后各行在“挖”他行传统客户时，必须慎之又慎，不能以为工、中、建等大行支持的客户都是好客户，在支持介入前必须做好全方位、多角度的调查分析，包括通过行业协会、担保公司、供水供电部门、朋友圈甚至企业门卫、清洁员等低层员工多渠道对企业真实情况进行调查了解、相互印证，以防止出现误判、进入到他行退出的客户。

二是新兴产业及政府鼓励的客户和项目。

不能以为凡是新兴产业的客户就是好客户、政府鼓励支持的项目就是好的项目，必须具体客户（项目）具体分析，不能一刀切。

由于新兴产业普遍投资大、销售量低、运营不稳定（包括成本、管理、技术、竞争等），风险比较高，因此在介入这些新能源、新材料、新医药等新兴行业项目时，除了要深入分析投资方的经营实力、其传统业务与拟建新兴项目关联度外，还要深入了解引进项目的技术水平、管理能力及市场前景，主动咨询相关政府主管部门、行业主管部门及专业研究机构意见，借助“外脑”充分把握信贷风险。

要优先支持一些技术成熟、市场需求明确、产品以内需为主的战略新兴产业客户和项目。

对于政府鼓励发展的项目，要认真分析项目投资的主体和运营的模式，对符合我行政策制度条件、有较好经济效益及现金流能覆盖贷款本息的，可以给予支持；

否则，就不能盲目介入。

二、加强信用担保管理，着力解决贷款第二还款来源不足、经济资本占用高的问题。

截至2013年3月末，全行信用保证类法人客户贷款占比为XX%，剔除总行行业重点客户、总行省行管理客户、政府融资平台等优势大型客户后，全行中小企业信用保证贷款占比仍有XX%，信用保证类贷款比例总体偏高，这不仅不利于我行信贷风险防控，还导致全行经济资本占用的增加。

考虑到当前宏观经济形势比较复杂，一季度GDP增长7.7%、大幅低于市场预期，今年经济增速能否温和回升还是未知数，企业生产经营总体情况仍不乐观，部分企业的风险仍在暴露过程中。

为此，在当前形势下要进一步严格控制信用保证类贷款，强化担保管理。

1.继续加强信用保证类贷款的限额管控。

信用保证类贷款特别是中小企业保证类贷款，由于缺乏有效的第二还款来源作保障，客户的选择和后续的风险管控就非常关键。

在客户选择上，必须具有“慧眼识英雄”的能力，真正选出经营持续稳定、财务健康、第一还款来源可靠的企业，而不能仅仅凭评级结果达到AA＋以上就发放信用贷款；

在后续管理上，必须能做到全过程管控，企业的所有经营活动都在我们的视野之内、监管之下。

这对我们的风险判断能力和管理要求是相当高的。

因此，各行信用保证类贷款业务能做多少，必须根据本行风险管理能力来确定，有多少能力、办多大事情。

根据我行实际，今年省行继续向各行下达信用保证类贷款的限额计划，各行要持续提高抵质押贷款率，逐步降低信用保证类贷款占比，信用保证类中小企业贷款占比须严格控制在省行下达的控制计划内，不得擅自突破。

2.加强信用保证方式用信管理。

今后除总行省行核心客户、总行行业重点客户以及符合信用贷款条件的客户外，对其他的新拓展中小客户，要严格控制纯信用保证方式的用信，办理信贷业务必须提供足值有效抵质押，若其可抵押资产已抵押给我行，确需以信用保证类方式增加融资，可考虑以“抵质押+信用保证”组合担保方式为其增加一定额度融资。

要加强对参照同业做法采用信用方式用信的管理，今后对新拓展的法人客户，凡达不到信用贷款条件、确需参照同业以信用方式用信的，一律上报省行审批。

同时，要将客户对外担保作为尽职调查的必备内容和准入依据，客户对外担保总额超过有效净资产，或被担保企业经营不善、存在担保履约可能性的，新客户原则上不得准入，存量客户不得新增信用。

3.加强合作担保机构管理。

今后融资性担保机构在我行担保的业务应以个人信贷业务、信用卡分期业务及阶段性担保为主，严格控制中小企业担保公司担保贷款。

对超出经营范围违规吸收存款、发放贷款，参与民间借贷，被担保企业行业集中度高于30％，单个被担保客户担保额度超过10％，存在应代偿未代偿的担保公司，应立即暂停与其开展业务合作，并采取有效风险化解措施。

三、加强贸易融资风险管理，着力解决贸易融资业务风险频发的问题。

近年来，我行贸易融资业务领域出现了较多的风险问题，究其原因，主要是由于贸易融资业务强调贸易背景真实性、且期限较短，办理条件相对较低，有相当部分是以免担保或关联担保方式办理的，有些业务虽然采取了应收账款质押、出口信保、非标准仓单质押等方式，但也基本上是准信用贷款。

因此，贸易融资业务对贷后管理要求较高，但部分经营行在办理贸易融资业务过程中，对货物流、单据流、资金流的过程转换，往往未能按规定严格做到一环扣一环、环环相扣的跟踪监控。

如一些经营行为客户开立信用证或办理进口押汇后，对信用证及押汇项下的货物销售未加以监控，或者货款已经回笼、但由于信用证或汇票未到付款期，又被客户挪作他用，等到融资到期时，出现钱货两空。

由于经营行对贸易融资业务未能做到一笔对一笔、一环扣一环，导致名义上是办理贸易融资业务，实际上是变相降低条件发放了循环使用的流动资金贷款。

这样我行既监控不了第一还款来源、又缺乏有效的第二还款来源保障，一旦企业出现经营问题，信贷风险化解工作就十分被动。

贸易融资业务是我行各项业务发展的短板之一，其发展现状与广东作为外贸大省的地位很不相称，今后一段时期仍要将贸易融资作为战略发展的业务品种。

但在加快发展的过程中也必须注意控制好风险，今后除了能提供足额有效房地产抵押客户及总行核心客户、行业重点客户外，其他客户办理贸易融资业务必须坚持落实全流程管理。

1.做到一笔对一笔。

各行必须严格依据客户贸易合同，确定我行融资业务的金额、品种及期限，做到融资与贸易合同相匹配。

要防止企业以同一贸易合同在我行重复融资的情况，出口业务的同一贸易合同原则上只能使用一个业务品种办理业务（若对同一贸易合同以两个业务品种进行分段融资，如先做打包贷款待出货后再叙做出口押汇，则前后两个品种期限合计应与贸易合同明确的结算周期相匹配，最长不超过应收账款到期日后30天），进口业务的同一贸易合同使用的业务品种不得超过两个（如开证后允许再做一次进口代付或押汇，其中因外债指标限制等原因叙做的“进口代付+进口押汇”、“进口代付+进口代付”产品组合可视为一次进口代付或押汇，但不允许将进口代付以非外债指标的原因转成进口押汇，或进口押汇再转成国内应收账款融资业务），办理低风险业务的除外，防止以多个品种重复融资掩盖风险。

2.做到一环扣一环。

重点是加强对客户资产形态转换过程中货物流、单据流、现金流的跟踪监控。

如对进口开证和押汇，信用发放了，必须要监控相应的单据；

单据出去了，必须要监控相应的货物；

货物出去了，必须监控相应的货款回笼；

货款回笼后一定要要归还我行贷款。

又如对于出口订单融资、打包放款，要通过银行定向支付货款、物流监管、单据验证等手段，确保借款人如期履约交货。

通过一环扣一环的跟踪监管，切实防范信用风险和市场风险。

3.做到一单对一单。

各行必须严格遵循贸易融资自偿性的特点，加强对回笼资金的还贷管理。

客户货款回笼资金是我行贸易融资的还款来源，因此货款回笼后，无论贷款是否到期，都必须确保资金在我行掌控中，客户或者偿还我行贸易融资款项，或者存入保证金账户，或者购买我行短期理财产品，但不得再将回笼货款资金投入生产经营、对外投资中循环使用，防止我行贸易融资还款来源悬空。

四、加强防假治假、夯实真实性基础，着力解决信贷业务经营中评级虚高、授信虚大、担保虚增等问题。

近年来，部分经营行对客户的真实情况不了解、不掌握，简单采信客户提供的不真实甚至虚假的财务报表、购销合同等资料进行评级授信，造成评级虚高、授信虚大、担保虚增等风险问题，形成很大的风险隐患，教训也十分深刻。

业务背景真实是银行信贷正确决策的前提，也是信贷风险控制的基础；

如果信贷业务的评级、授信、担保、贷款支付等都建立在虚假背景的基础上，不仅我行信贷资产运营没有安全可言，而且信贷资金一旦形成风险，还要追究相关人员的责任。

为此，做好信贷业务防假治假工作，不仅是我行防控信贷风险、夯实资产质量的需要，也是对全行信贷条线干部员工的保护，各行必须按照《信贷业务防假治假工作指引》的要求，准确、全面了解客户情况，深入把握客户实质性风险。

1.进一步提高调查质量。

信贷调查要根据客户类型（如新老客户、规模大小）、业务品种（固定资产贷款、流动资金贷款、贸易融资）和担保方式（信用、保证、抵押）不同，制定好调查方案。

对法人信贷业务和大额个贷，必须坚持落实双人调查的制度。

对额度较大、情况较复杂及信用保证类贷款，二级分行的客户部门负责人直至分管前台副行长要亲自带队调查。

客户经理一定要严格按照制度规定认真履行调查职责，不得因为目标客户已列入营销项目库或经过营销委员会讨论研究，就放松信贷调查的履职要求，放弃信贷调查独立性，将信贷调查环节变为简单收集客户办贷资料的过程。

无论对何种客户，信贷调查一定要突出真实性核查，通过现场查看与走访相关政府主管部门及客户交易对手掌握的第一手资料，与客户提供的财务报表、购销合同、税票发票等进行比对，把客户真实的生产经营情况、真正的借款用途、实际的风险状况调查核实清楚。

在深入实地调查了解、充分论证的基础上，准确评定客户信用等级、合理制定融资服务方案和担保方案等，并且持续跟踪客户经营情况和融资状况。

2.进一步提高审查质量。

信贷审查要突出对客户实质性风险的分析把控，通过多种途径，特别是要充分利用好法人客户资金交易查询系统，核实客户的结算资金流向、交易对手等相关情况，广泛收集了解客户信息，与调查人员提供的信息进行比对，认真分析判断客户生产经营状况、财务数据等的真实性、合理性，对客户真实风险状况作出分析判断。

对于通过非现场手段或其他间接方式难以核实和把握相关情况的，审查人员直至信贷部门负责人、分管风险副行长要到现场实地了解。

要进一步完善平行作业，增强审查对市场的贴近度，对于一些重点客户、重大项目或我行不了解的行业、情况较复杂的客户，要增强后台部门对客户营销的参与度，信贷管理部、法律事务部等后台部门可提前介入，与客户部门一起参与对客户的营销、谈判，对客户、融资方案、风险防控等提出针对性、专业性的建议，为信贷决策提供参考。

3.合理进行评级授信。

一是严格评级管理。

各行要在尽职调查的基础上，根据实际情况选择行业属性、评级敞口和评级方法，客观审慎勾选定性指标，确保客户评级结果准确。

严禁为了做成一笔业务、或者出于减少经济资本占用的目的，操纵客户信用等级评定，人为拔高客户信用评级。

二是合理核定授信额度。

要按客户经营规模、实际资金需求、还款能力等因素合理确定授信额度。

对按公式法测算的授信理论值与客户实际资金需求不一致的，原则上按照孰低的原则核定授信额度。

对于在多家银行融资的，各项短期融资总额超过其主营业务收入50％以上的客户要从严控制授信。

除仅办理低信用风险业务的客户和新建企业外，新进入客户一般需符合以下要求：

短期融资总量不超过其上年度销售收入的40％，最高不超过50％；

对外担保不超过净资产的40％；

对外投资不超过净资产的50％。

要根据客户实际融资需要，合理选择信贷品种、确定融资期限，不得为逃避监管和出于考核需要，以流动资金贷款替代固定资产贷款，或简单地将流动资金贷款转化成贸易融资。

三是严格核定客户抵押担保能力。

对于采用保证担保方式的，必须从严核定保证人的担保能力，防止保证人对外超额担保；

对采取机器设备抵押的，要按照总行、省行制度规定严格控制抵质押率。

五、用好客户资金交易查询系统，着力解决贷后资金监管不到位的问题。

近年来各级行严格执行银监受托支付规定，在一定程度上防范了资金被转移挪用的风险。

但受托支付只是管住了信贷资金首次支付的用途，而银行发放的流动资金往往是被企业多次循环使用的，当资金被企业以货款形式回笼进入内部循环使用后，部分经营行往往在这一环节监管不力甚至放任不管。

从已发生的风险案例及近两年内外部审计检查情况看，贷款资金监管不到位、被转移用途挪作他用，是我行当前贷后管理中最普遍、最突出的问题。

资金流是企业的血脉，是看一个企业经营是否健康的最重要指标，也是银行贷款能否到期收回的最重要保障。

为此，各行在开展贷后管理过程中，必须紧紧围绕资金流这一主线，将客户信贷资金的监管，从授信方案制定开始，贯穿至贷款收回为止的全过程。

1.授信时锁定支付对象。

授信方案制定时，必须明确贷款具体用途，以及支付给哪些上游企业，锁定贷款支付对象。

2.用信时是采取受托支付。

贷款资金支付时，必须采取受托支付方式，支付给授信方案明确的收款对象，如实际支付对象与授信方案不一致的，必须详细说明原因。

3.贷后监管好企业资金流。

贷后监管过程中，不仅要管好贷款的首次使用，还要管好货款回笼后的循环使用。

省行开发的信贷客户资金交易查询系统，不仅反映每一笔资金的来源，还可以反映每一个资金的流向，通过该系统可以对贷款首笔支付后企业资金出入实行持续监控。

各行要重视对这一系统的应用，要求客户经理必须充分用好这一工具，定期下载客户资金交易流水等相关信息，深入分析借款人的存款结算、信贷资金流向、上下游客户资金往来情况，并将资金监管的情况与现场检查、报表分析的结果进行比对，以进一步了解信贷客户真实的生产经营情况。

省行将进一步研究完善资金查询系统功能，对各行前后台使用资金查询系统的情况进行跟踪、统计、考核，定期对各行使用情况进行通报。

对未认真使用资金查询系统的分行进行通报批评，并在信贷基础管理考评中扣分。

4.贷款到期时分析还款来源。

了解客户还贷资金时来源于其自身经营现金流，还是依靠“拆东墙补西墙”，通过从民间临时高息融入资金，以贷还贷、以贷还息。

通过还款来源的分析，判断客户生产经营是否正常，资金流是否充足。

六、加强信贷风险排查，着力解决因客户出现“猝死”或突然劣变而造成我行风险化解工作被动的问题。

（一）存在问题。

今年一季度，虽然全行不良贷款余额和占比虽然继续“双降”，但下降主要是因为不良贷款回调引起，如剔除法人不良回调因素，一季度全行不良贷款实际有所上升。

同时，截止到3月末，因不少客户贷款出现展期、逾期、借新还旧，我行到期贷款现金收回率XX%，同比下降XX个百分点，自2009年以来首次低于XX%的水平，其中XX家分行到期现金收回率出现了下降，反映在当前宏观经济形势复杂、企业经营状况未根本好转的情况下，全行不良贷款反弹压力较大。

目前，国内外经济金融环境仍然不稳定，社会信用环境复杂，客户风险不断暴露。

各行要加大信贷风险排查力度，增强风险防控能力。

1.建立常态化风险排查机制。

今后各行要把风险排查作为一项常态化工作，提高主动防控风险的意识，自行主动开展风险排查工作。

对存量客户，各行每年至少要进行一次全面风险排查，对客户上年度及近期生产经营、财务和非财务信息等进行深入细致的分析和评价，并将客户风险排查结果作为客户分类管理和下年度授信方案制定的依据。

2.加强对重点领域风险排查。

除继续关注政府融资平台、房地产贷款的系统性风险外，重点做好以下几类信贷风险排查：

一是信用保证担保方式贷款、中小企业贷款、大宗贸易融资、用信突增客户贷款，重点排查客户融资需求是否真实，融资规模与客户经营规模是否匹配，企业的订单、库存、应收账款、民间融资、对外担保等风险点。

二是要密切关注一些传统意义上的好客户、大客户在经济下行和经济转型过程中可能面临的风险，特别要关注长期依靠还旧借新、收回再贷维持贷款形态的客户面临的资金链断裂风险，防范存量贷款发生劣变的风险。

三是集团企业客户，特别是对关联关系复杂、多元化经营的集团性客户，一定要深入了解并掌握其对外融资（包括在我行融资及在他行融资）、关联担保、对外投资等情况，防范关联企业风险传递及过度扩张所引发的风险。

要密切关注客户新的对外投资项目，认真分析新项目投资的额度是否与客户的实力相匹配、新项目与客户现有主业经营关联度有多高、新项目投资的资金来源有无保障等等，判断客户新的对外投资是否对我行贷款存在不利影响。

四是加强个人信贷风险排查。

重点排查个人贷款单户额度是否合理、资金用途是否明确、担保是否足值有效。

对于借款人有经营实体的，应要求以借款人的经营实体作为承贷主体，加强我行贷款管理的规范性。

对经过排查确实生产经营正常、发展前景看好、资质较优的客户，在完善措施、强化管理的基础上可按原政策继续予以支持；

对经过排查发现存在风险隐患的，要求经营行必须视风险程度采取一户一策的风险防控措施，逐步压缩信用方式用信余额，或要求客户增加合格的抵质押担保，以有效缓释信贷风险。

通过常态化的信贷风险排查，及时发现风险隐患，采取有效措施，防范实质性风险。

3.加快实质性风险的处置。

对去年以来新发生的不良贷款，各行要加快风险处置进度，尤其是大额不良贷款项目，各行要高度重视，逐一落实清收处置方案，争取尽快取得实质性进展。

同时，要按照“谁放款、谁管理、谁清收”原则，落实相关人员清收责任。

今后对金额1亿元以上的不良贷款，要求必须成立专人负责的清收小组，明确清收方案和时间表，如项目半年内没有任何进展的，主要责任人必须离岗清收。

省行将加强督导问责，每月召开调度会，要求相关行汇报资产清收及保全情况，确保不良贷款“收得回、有进度”。

七、加强信贷风险监控，着力解决省行对经营行信贷风险监控不到位、预警预报不及时的问题。

目前省行层面对全行信贷风险监测仍浮于表面，对风险的预警预报基本停留在逾期、欠息等具有明显违约情形方面，前瞻性警示风险能力不强。

近一两年发生的几起重大信贷风险，基本上都是等到实质性风险已经形成、基层行逐级上报后，才了解和掌握到客户实际的风险状况，错失了风险化解和处置的最佳时机。

下一步，省行要充分发挥C3、押品管理、客户资金查询等系统的作用，进一步强化风险预警预报工作，提高风险监测水平。

对监控发现的情况和问题，进行分类预警管理，实施不同风险控制和处置措施，增强风险管理的时效性、针对性和有效性，防患于未然。

1.建立定期条线分析制度。

为及时揭示信贷业务发展过程中存在的风险隐患，要建立信贷业务定期分析制度，省行信贷管理部每个月对新增贷款情况分析一次，对投放中存在的问题及时进行提示，确保新增贷款投向符合省行导向、风险基本可控，促进全行信贷业务的健康有效发展。

2.建立用信大户直接监管制度。

对主业不突出、跨行业跨区域投资、关联关系复杂的用信5亿元以上集团客户，投资过度、扩张过快的新增用信超过2亿元以上单一客户，以及信用保证类用信超过1亿元的民营企业客户，下一步省行要逐户建立用信大户健康档案，作为重点跟踪监测的对象。

对建档的用信大户，省行将安排专人进行在线监测，开展非现场风险排查，发现存在重大风险隐患还应延伸现场检查，切实防范和化解潜在风险。

3.建立信贷飞检制度。

为加大对信贷违规和不尽职行为的检查惩处力度，有效防范风险，省行将建立信贷飞检制度，统一组织信贷突击检查。

通过在线监控新发放贷款、新发生风险事件、日常监测重大行业风险等手段