财务类考核成本管理考核文档格式.docx

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开发研制新产品的市场容量、科技含量情况

40

定量

（1）新产品增加值率

30

（2）产品适销率

合计

100

参考评分方法

（1）定性指标。

“开发研制新产品的市场容量、科技含量分析情况”：

优秀40分，良好30分，一般15分，差0分。

（2）定量指标。

1）“新产品增加值率”：

以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给25分；

每超过历史最佳水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；

每低于历史最佳水平1%则扣1分，扣完为止。

2）“产品适销率”：

相关说明

编制人员

审核人员

批准人员

编制日期

审核日期

批准日期

（续）

2—9

2．供应部考核分值表

供应部考核时间：

（1）满足生产需要

10

（2）对内对外服务质量

（3）库房管理质量

20

（1）采购成本降低率

（2）部门费用降低率

1）“满足生产需要”：

优秀10分，良好6分，一般2分，差0分。

2）“对内对外服务质量”：

3）“库房管理质量”：

优秀20分，良好15分，一般8分，差0分。

1）“采购成本降低率”：

以计划为基数，达到计划水平给30分；

每低于计划1%则在35分基础上加1分，30分为上限；

每高于计划1%则扣1分，扣完为止。

2）“部门费用降低率”：

以计划为基数，达到计划水平给15分；

每低于计划1%则在15分基础上加1分，20分为上限；

3—9

3．机电设备部考核分值表

机电设备部考核时间：

（1）能源供应满意度

（2）对内服务质量

（1）动能实际成本与标准成本价差

25

（2）设备利用率

（3）设备完好率

（4）制造费用降低率

15

1）“能源供应满意度”：

优秀30分，良好25分，一般16分，差0分。

2）“对内服务质量”：

1）“动能实际成本与标准成本价差”：

以计划为基数，达到计划给20分；

每低于计划1%则在20分基础上加1分，25分为上限；

2）“设备利用率”：

以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给6分；

每超过历史最佳水平1%则在5分基础上加1分，10分为上限；

3）“设备完好率”：

4）“制造费用降低率”：

以计划为基数，达到计划给10分；

每低于计划1%则在10分基础上加1分，15分为上限；

4—9

4．生产计划部、分厂考核分值表（通用）

生产计划部、分厂考核时间：

（1）满足销售需要情况

（2）产品质量情况

（3）生产管理情况

（1）产品收率

5

（2）实际成本与标准成本量差

（4）设备利用率

（5）劳动生产率

（6）销售收入工资率

（7）制造费用降低率

（8）可比产品成本降低率

（9）目标成本实现率

（10）百元销售收入质量成本（负责内部故障损失）

（11）百元制造成本质量成本（负责内部故障损失）

1）“满足销售需要情况”：

优秀15分，良好10分，一般5分，差0分。

2）“产品质量情况”：

3）“生产管理情况”：

1）“产品收率”：

以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给3分；

每超过历史最佳水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；

2）“实际成本与标准成本量差”：

以计划为基数，达到计划给3分；

每低于计划1%则在3分基础上加1分，5分为上限；

4）“设备利用率”：

每超过历史最佳水平1%则在3分

5—9

基础上加1分，5分为上限；

5）“劳动生产率”：

6）“销售收入工资率”：

以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给3分；

每低于历史最低水平1%则在3分基础上加1分，5分为上限；

每高于历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。

7）“制造费用降低率”：

8）“可比产品成本降低率”：

以上年对比数为基数，达到上年对比数给3分；

每低于上年对比数1%则在3分基础上加1分，5分为上限；

每高于上年对比数1%则扣1分，扣完为止。

9）“目标成本实现率”：

以目标为基数，达到目标给6分；

每低于目标1%则在6分基础上加1分，10分为上限；

每高于目标1%则扣1分，扣完为止。

10）“百元销售收入质量成本（负责内部故障损失）”：

每超过历史最低水平1%则扣1分，扣完为止。

11）“百元制造成本质量成本（负责内部故障损失）”：

6—9

5．品质管理部考核分值表

品质管理部考核时间：

对内、对外服务质量

（1）百元销售收入质量成本

50

“对内对外服务质量”：

1）“百元销售收入质量成本”：

以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给40分；

每低于历史最低水平1%则在40分基础上加1分，50分为上限；

2）“部门费用降低率”：

以计划为基数，达到计划给6分；

每低于计划1%则在6分基础上加1分，10分为上限；

7—9

6．人力资源部考核分值表

人力资源部考核时间：

人事管理质量

（1）销售收入工资率

（2）全员劳动生产率

“人事管理质量”：

1）“销售收入工资率”：

以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给25分；

每低于历史最低水平1%则在25分基础上加1分，30分为上限；

2）“全员劳动生产率”：

8—9

7．营销中心考核分值表

营销中心考核时间：

销售费用控制情况

百元销售收入外部故障损失

60

“销售费用控制情况”：

“百元销售收入外部故障损失”：

以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给50分；

每低于历史最低水平1%则在50分基础上加1分，60分为上限；

9—9

8.财务部考核分值表

财务部考核时间：

（1）成本费用计划测算下达情况

（2）报表的及时性、准确性

（3）成本分析情况

（1）目标成本实现率

（2）可比产品成本降低率

（3）制造费用降低率

1）“成本费用计划测算下达情况”：

2）“报表的及时准确性”：

3）“成本分析情况”：

1）“目标成本实现率”：

以目标为基数，达到目标给20分；

每低于目标1%则在20分基础上加1分，25分为上限；

每超过目标1%则扣1分，扣完为止。

2）“可比产品成本降低率”：

以上年对比数为基数，达到上年对比数给15分；

每低于上年对比数1%则在15分基础上加1分，20分为上限；

3）“制造费用降低率”：

以计划数为基数，达到计划给10分；