海峡环保度财务分析报告Word文档下载推荐.docx

海峡环保度财务分析报告Word文档下载推荐.docx

《海峡环保度财务分析报告Word文档下载推荐.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《海峡环保度财务分析报告Word文档下载推荐.docx（42页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

88.85%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，海峡环保2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为52.37%，52.28%和34.02%。

2019年海峡环保流动资产构成情况

货币资金

29,814

34.02%

14,780

28.46%

11,219

50.11%

应收票据及应收账款

45,897

52.37%

23,962

46.14%

9,183

41.02%

应收票据

74

0.08%

85

0.16%

0.00%

应收账款

45,823

52.28%

23,877

45.98%

预付款项

288

0.33%

138

0.27%

44

0.20%

其他应收款

3,162

3.61%

8,429

16.23%

637

2.85%

存货

1,631

1.86%

586

1.13%

497

2.22%

一年内到期的非流动资产

167

0.19%

104

其他流动资产

6,687

7.63%

3,930

7.57%

807

3.60%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，海峡环保2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为48.41%，32.07%和8.71%。

2019年海峡环保非流动资产构成情况

长期应收款

11,001

3.56%

7,935

2.94%

长期股权投资

8,169

2.64%

2,278

0.84%

2,350

1.32%

固定资产

149,695

48.41%

138,452

51.27%

93,749

52.53%

在建工程

26,930

8.71%

35,093

12.99%

35,305

19.78%

无形资产

99,185

32.07%

82,048

30.38%

39,069

21.89%

长期待摊费用

2,684

0.87%

607

0.23%

310

0.17%

递延所得税资产

1,089

0.35%

951

709

0.40%

其他非流动资产

10,492

3.39%

2,703

1.00%

6,971

3.91%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

海峡环保2019年年总负债金额为2,112,575,154.31元，所有者权益总额为1,856,410,419.47元，其中资本金为450,003,612.0元，资产负债率为53.23%，在负债中，流动负债为898,122,149.65元；

占负债和所有者权益总额的22.63%，非流动负债为1,214,453,004.66元，占负债和所有者权益总额的30.60%。

2019年海峡环保负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

89,812

22.63%

80,661

25.05%

24,298

12.10%

非流动负债合计

121,445

30.60%

75,448

23.43%

31,128

15.50%

所有者权益（或股东权益）合计

185,641

46.77%

165,893

51.52%

145,430

72.40%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，海峡环保2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为46.64%，46.64%和26.61%。

2019年海峡环保流动负债构成情况

短期借款

23,900

26.61%

21,800

27.03%

4,000

16.46%

应付票据及应付账款

41,891

46.64%

15,215

62.62%

应付账款

预收款项

194

0.22%

应付职工薪酬

1,592

1.77%

1,846

2.29%

1,459

6.01%

应交税费

2,321

2.58%

2,172

2.69%

1,165

4.80%

其他应付款

6,322

7.04%

44,702

55.42%

1,095

4.51%

其中:

应付利息

0.18%

一年内到期的非流动负债

13,590

15.13%

10,141

12.57%

1,362

5.61%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，海峡环保2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及递延收益，各项分别占比为57.43%，32.10%和7.58%。

2019年海峡环保非流动负债构成情况

长期借款

69,746

57.43%

61,895

82.04%

24,911

80.03%

应付债券

38,977

32.10%

长期应付款

1,623

1.34%

4,966

6.58%

预计负债

1,788

1.47%

1,773

2.35%

1,130

3.63%

递延收益

9,206

7.58%

递延所得税负债

102

43

0.06%

其他非流动负债

8,542

11.32%

6,217

19.97%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年海峡环保的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为33.70%，27.22%和24.24%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

45,000

24.24%

27.13%

30.94%

其他权益工具

7,617

4.10%

资本公积

62,554

33.70%

62,551

37.71%

43.01%

盈余公积

5,473

2.95%

4,453

2.68%

2,754

1.89%

未分配利润

50,525

27.22%

40,135

24.19%

31,205

21.46%

少数股东权益

14,469

7.79%

13,752

8.29%

3,917

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年海峡环保的净利润为127,115,383.82元，与2018年的118,364,536.57元相比上升了7.39%。

2016-2019年海峡环保净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2016

9,649

2017

9,937

2.99%

2018

11,836

19.10%

2019

12,711

7.39%

2.3.2营业利润分析

2019年海峡环保的营业利润为149,894,136.99元，与2018年的153,051,988.41元相比下降了2.06%。

2016-2019年海峡环保营业利润变动趋势

7,685

11,245

46.32%

15,305

36.10%

14,989

-2.06%

2.3.3利润总额分析

2019年海峡环保的利润总额为148,668,631.54元，与2018年的145,206,667.02元相比上升了2.38%。

2016-2019年海峡环保利润总额变动趋势

10,993

11,272

2.54%

14,520

28.82%

14,866

2.38%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年海峡环保的成本费用总额为510,137,071.37999994元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为72.33%，12.41%和10.57%。

2019年海峡环保成本费用构成

成本及费用总额

-51,013

-38,342

-23,609

营业成本

-36,900

72.33%

-27,232

71.03%

-19,441

82.35%

税金及附加

-1,094

2.15%

-1,083

2.83%

-933

3.95%

销售费用

-26

0.05%

-0.00%

管理费用

-6,330

12.41%

-5,637

14.70%

-4,794

20.31%

研发费用

-1,269

2.49%

-788

2.06%

财务费用

-5,392

10.57%

-3,599

9.39%

1,560

-6.61%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年海峡环保的经营现金流量净额为223,225,599.43元，与2018年的141,410,447.22元相比上升了57.86%；

投资活动现金流净额为-658,400,053.21元；

筹资活动现金流净额为552,491,148.06元。

2016-2019年海峡环保经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

23,841

-32,225

9,069

22,930

-46,135

25,432

14,141

-65,994

55,337

22,322

-65,840

55,249

2.4.2现金流入结构分析

2019年海峡环保现金流入总金额为1,646,557,219.31元，其中经营活动现金流入为623,508,597.6元，占现金流入总额的37.87%；

投资活动现金流入为3,683,908.71元，占现金流入总额的0.22%；

筹资活动现金流入为1,019,364,713.0元，占现金流入总额的61.91%。

2019年海峡环保现金流入构成

现金流入总额

164,655

134,306

122,137

经营活动现金流入小计

62,350

37.87%

51,278

38.18%

45,449

37.21%

投资活动现金流入小计

368

4,268

3.18%

3,043

筹资活动现金流入小计

101,936

61.91%

78,759

58.64%

73,644

60.30%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为505,930,534.01元,占经营活动现金流入小计的81.14%;

收到的税费返还为20,785,892.39元,占经营活动现金流入小计的3.33%;

收到其他与经营活动有关的现金为96,792,171.2元,占经营活动现金流入小计的15.52%。

2019年海峡环保经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

50,593

81.14%

41,721

81.36%

41,324

90.92%

收到的税费返还

2,078

3.33%

1,968

3.84%

2,708

5.96%

收到其他与经营活动有关的现金

9,679

15.52%

7,588

14.80%

1,416

3.12%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为918,887.26元,占投资活动现金流入小计的24.94%;

取得投资收益收到的现金为2,761,366.58元,占投资活动现金流入小计的74.96%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为3,654.87元,占投资活动现金流入小计的0.1%。

2019年海峡环保投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

91

24.94%

89

2.10%

取得投资收益收到的现金

276

74.96%

196

4.60%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

0.10%

16

0.39%

0.02%

收到其他与投资活动有关的现金

3,966

92.91%

99.98%

筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为9,953,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.98%;

其中：

子公司吸收少数股东投资收到的现金为9,953,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.98%;

取得借款收到的现金为972,078,413.0元,占筹资活动现金流入小计的95.36%;

收到其他与筹资活动有关的现金为37,333,300.0元,占筹资活动现金流入小计的3.66%。

2019年海峡环保筹资活动现金流入构成

吸收投资收到的现金

995

0.98%

3,910

4.96%

49,370

67.04%

子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

97,207

95.36%

74,849

95.04%

24,274

32.96%

收到其他与筹资活动有关的现金

3,733

3.66%

2.4.3现金流出结构分析

2019年海峡环保现金流出总额为1,529,240,525.03元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为400,282,998.17元,占现金流出总额的26.18%;

投资活动现金流出小计为662,083,961.92元,占现金流出总额的43.29%;

筹资活动现金流出小计为466,873,564.94元,占现金流出总额的30.53%。

2019年海峡环保现金流出构成

现金流出总额

-152,924

-130,822

-119,911

经营活动现金流出小计

-40,028

26.18%

-37,137

28.39%

-22,519

18.78%

投资活动现金流出小计

-66,208

43.29%

-70,263

53.71%

-49,179

41.01%

筹资活动现金流出小计

-46,687

30.53%

-23,422

17.90%

-48,211

40.21%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为215,955,321.34元,占经营活动现金流出小计的53.95%;

支付给职工以及为职工支付的现金为90,005,408.99元,占经营活动现金流出小计的22.49%;

支付的各项税费为58,981,805.86元,占经营活动现金流出小计的14.74%;

支付其他与经营活动有关的现金为35,340,461.98元,占经营活动现金流出小计的8.83%。

2019年海峡环保经营活动现金流出构成

购买商品/接受劳务支付的现金

-21,595

53.95%

-14,329

38.59%

-9,401

41.75%

支付给职工以及为职工支付的现金

-9,000

22.49%

-6,699

18.04%

-5,176

22.98%

支付的各项税费

-5,898

14.74%

-6,562

17.67%

-5,947

26.41%

支付其他与经营活动有关的现金

-3,534

8.83%

-9,544

25.70%

-1,994

8.86%

投资活动现金流出小计中购