海峡环保度财务分析报告Word文档下载推荐.docx

1、88.85%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，海峡环保2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为52.37%，52.28%和34.02%。2019年海峡环保流动资产构成情况货币资金29,81434.02%14,78028.46%11,21950.11%应收票据及应收账款45,89752.37%23,96246.14%9,18341.02%应收票据740.08%850.16%0.00%应收

2、账款45,82352.28%23,87745.98%预付款项2880.33%1380.27%440.20%其他应收款3,1623.61%8,42916.23%6372.85%存货1,6311.86%5861.13%4972.22%一年内到期的非流动资产1670.19%104其他流动资产6,6877.63%3,9307.57%8073.60%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产

3、、其他非流动资产科目，海峡环保2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程，各项分别占比为48.41%，32.07%和8.71%。2019年海峡环保非流动资产构成情况长期应收款11,0013.56%7,9352.94%长期股权投资8,1692.64%2,2780.84%2,3501.32%固定资产149,69548.41%138,45251.27%93,74952.53%在建工程26,9308.71%35,09312.99%35,30519.78%无形资产99,18532.07%82,04830.38%39,06921.89%长期待摊费用2,6840.87%6070.23%31

4、00.17%递延所得税资产1,0890.35%9517090.40%其他非流动资产10,4923.39%2,7031.00%6,9713.91%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况海峡环保2019年年总负债金额为2,112,575,154.31元，所有者权益总额为1,856,410,419.47元，其中资本金为450,003,612.0元，资产负债率为53.23%，在负债中，流动负债为898,122,149.65元；占负债和所有者权益总额的22.63%，非流动负债为1,214,453,004.66元，占负债和所有者权益总额的30.60%。2019年海峡环保负

5、债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计89,81222.63%80,66125.05%24,29812.10%非流动负债合计121,44530.60%75,44823.43%31,12815.50%所有者权益（或股东权益）合计185,64146.77%165,89351.52%145,43072.40%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 海峡环保2019年的流动负债主要包

6、括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为46.64%，46.64%和26.61%。2019年海峡环保流动负债构成情况短期借款23,90026.61%21,80027.03%4,00016.46%应付票据及应付账款41,89146.64%15,21562.62%应付账款预收款项1940.22%应付职工薪酬1,5921.77%1,8462.29%1,4596.01%应交税费2,3212.58%2,1722.69%1,1654.80%其他应付款6,3227.04%44,70255.42%1,0954.51%其中:应付利息0.18%一年内到期的非流动负债13,59015.13%10,

7、14112.57%1,3625.61%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，海峡环保2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及递延收益，各项分别占比为57.43%，32.10%和7.58%。2019年海峡环保非流动负债构成情况长期借款69,74657.43%61,89582.04%24,91180.03%应付债券38,97732.10%长期应付款1,6231.34%4,9666.58%预计负债1,7881.47%1,7732.35%1,1303.63%递延收益9,2067.

8、58%递延所得税负债102430.06%其他非流动负债8,54211.32%6,21719.97%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年海峡环保的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为33.70%，27.22%和24.24%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）45,00024.24%27.13%30.94%其他权益工具7,6174.10%资本公积62,55433.70%62,55137.71%43.01%盈余

9、公积5,4732.95%4,4532.68%2,7541.89%未分配利润50,52527.22%40,13524.19%31,20521.46%少数股东权益14,4697.79%13,7528.29%3,9172.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年海峡环保的净利润为127,115,383.82元，与2018年的118,364,536.57元相比上升了7.39%。2016-2019年海峡环保净利润变动趋势年份同比增长率（%）20169,64920179,9372.99%201811,83619.10%201912,7117.39%2.3.2 营业利润分析2019年海峡环保的营业利润为1

10、49,894,136.99元，与2018年的153,051,988.41元相比下降了2.06%。2016-2019年海峡环保营业利润变动趋势7,68511,24546.32%15,30536.10%14,989-2.06%2.3.3 利润总额分析2019年海峡环保的利润总额为148,668,631.54元，与2018年的145,206,667.02元相比上升了2.38%。2016-2019年海峡环保利润总额变动趋势10,99311,2722.54%14,52028.82%14,8662.38%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用

11、科目，2019年海峡环保的成本费用总额为510,137,071.37999994元，其中营业成本、管理费用以及财务费用，各项分别占比为72.33%，12.41%和10.57%。2019年海峡环保成本费用构成成本及费用总额-51,013-38,342-23,609营业成本-36,90072.33%-27,23271.03%-19,44182.35%税金及附加-1,0942.15%-1,0832.83%-9333.95%销售费用-260.05%-0.00%管理费用-6,33012.41%-5,63714.70%-4,79420.31%研发费用-1,2692.49%-7882.06%财务费用-5,3

12、9210.57%-3,5999.39%1,560-6.61%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年海峡环保的经营现金流量净额为223,225,599.43元，与2018年的141,410,447.22元相比上升了57.86%；投资活动现金流净额为-658,400,053.21元；筹资活动现金流净额为552,491,148.06元。2016-2019年海峡环保经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）23,841-32,2259,06922,930-46,13525,43214,141-6

13、5,99455,33722,322-65,84055,2492.4.2 现金流入结构分析2019年海峡环保现金流入总金额为1,646,557,219.31元，其中经营活动现金流入为623,508,597.6元，占现金流入总额的37.87%；投资活动现金流入为3,683,908.71元，占现金流入总额的0.22%；筹资活动现金流入为1,019,364,713.0元，占现金流入总额的61.91%。2019年海峡环保现金流入构成现金流入总额164,655134,306122,137经营活动现金流入小计62,35037.87%51,27838.18%45,44937.21%投资活动现金流入小计3684

14、,2683.18%3,043筹资活动现金流入小计101,93661.91%78,75958.64%73,64460.30%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为505,930,534.01元,占经营活动现金流入小计的81.14%;收到的税费返还为20,785,892.39元,占经营活动现金流入小计的3.33%;收到其他与经营活动有关的现金为96,792,171.2元,占经营活动现金流入小计的15.52%。2019年海峡环保经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金50,59381.14%41,72181.36%41,32490.92%收到的税费返还2,0783.33%1,9

15、683.84%2,7085.96%收到其他与经营活动有关的现金9,67915.52%7,58814.80%1,4163.12%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为918,887.26元,占投资活动现金流入小计的24.94%;取得投资收益收到的现金为2,761,366.58元,占投资活动现金流入小计的74.96%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为3,654.87元,占投资活动现金流入小计的0.1%。2019年海峡环保投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金9124.94%892.10%取得投资收益收到的现金27674.96%1964.60%处置固定资产/无形资

16、产和其他长期资产收回的现金净额0.10%160.39%0.02%收到其他与投资活动有关的现金3,96692.91%99.98%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为9,953,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.98%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为9,953,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.98%;取得借款收到的现金为972,078,413.0元,占筹资活动现金流入小计的95.36%;收到其他与筹资活动有关的现金为37,333,300.0元,占筹资活动现金流入小计的3.66%。2019年海峡环保筹资活动现金流入构成吸收投资收到的现金9950.98%3,9104.

17、96%49,37067.04%子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金97,20795.36%74,84995.04%24,27432.96%收到其他与筹资活动有关的现金3,7333.66%2.4.3 现金流出结构分析2019年海峡环保现金流出总额为1,529,240,525.03元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为400,282,998.17元,占现金流出总额的26.18%;投资活动现金流出小计为662,083,961.92元,占现金流出总额的43.29%;筹资活动现金流出小计为466,873,564.94元,占现金流出总额的30.53%。2019年海峡环保现金流出构成现金流出

18、总额-152,924-130,822-119,911经营活动现金流出小计-40,02826.18%-37,13728.39%-22,51918.78%投资活动现金流出小计-66,20843.29%-70,26353.71%-49,17941.01%筹资活动现金流出小计-46,68730.53%-23,42217.90%-48,21140.21%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为215,955,321.34元,占经营活动现金流出小计的53.95%;支付给职工以及为职工支付的现金为90,005,408.99元,占经营活动现金流出小计的22.49%;支付的各项税费为58,981,805.86元,占经营活动现金流出小计的14.74%;支付其他与经营活动有关的现金为35,340,461.98元,占经营活动现金流出小计的8.83%。2019年海峡环保经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-21,59553.95%-14,32938.59%-9,40141.75%支付给职工以及为职工支付的现金-9,00022.49%-6,69918.04%-5,17622.98%支付的各项税费-5,89814.74%-6,56217.67%-5,94726.41%支付其他与经营活动有关的现金-3,5348.83%-9,54425.70%-1,9948.86%投资活动现金流出小计中购