川投能源度财务分析报告Word文档下载推荐.docx
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96.05%
2,767,118
95.33%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，川投能源2019年的流动资产主要包括交易性金融资产、货币资金以及应收票据及应收账款，各项分别占比为74.76%，13.08%和6.33%。
2019年川投能源流动资产构成情况
货币资金
71,201
13.08%
72,853
57.58%
66,632
49.20%
交易性金融资产
406,906
74.76%
0.00%
应收票据及应收账款
34,427
6.33%
35,540
28.09%
37,771
27.89%
应收票据
5,643
1.04%
9,826
7.77%
5,767
4.26%
应收账款
28,784
5.29%
25,713
20.32%
32,004
23.63%
预付款项
1,318
0.24%
799
0.63%
440
0.33%
其他应收款
19,641
3.61%
6,917
5.47%
7,098
5.24%
存货
10,179
1.87%
9,201
7.27%
5,473
4.04%
其他流动资产
595
0.11%
1,218
0.96%
18,021
13.31%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，川投能源2019年的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产以及其他权益工具投资，各项分别占比为85.22%，9.07%和3.90%。
2019年川投能源非流动资产构成情况
债权投资
6,270
0.20%
长期应收款
5,749
0.21%
长期股权投资
2,728,043
85.22%
2,632,839
85.54%
2,196,003
79.36%
其他权益工具投资
124,709
3.90%
4.05%
229,523
8.29%
其他非流动金融资产
3,716
0.12%
固定资产
290,400
9.07%
309,681
10.06%
329,185
11.90%
在建工程
43,948
1.37%
无形资产
3,219
0.10%
3,108
3,115
长期待摊费用
23
53
75
递延所得税资产
4,037
0.13%
3,752
3,466
其他非流动资产
605
0.02%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
川投能源2019年年总负债金额为9,798,666,960.81元，所有者权益总额为27,656,630,310.19元，其中资本金为4,402,140,480.0元，资产负债率为26.16%，在负债中，流动负债为5,584,889,099.74元；
占负债和所有者权益总额的14.91%，非流动负债为4,213,777,861.07元，占负债和所有者权益总额的11.25%。
2019年川投能源负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
558,488
14.91%
530,803
16.56%
345,647
11.91%
非流动负债合计
421,377
11.25%
145,823
4.55%
266,405
9.18%
所有者权益（或股东权益）合计
2,765,663
73.84%
2,527,764
78.88%
2,290,504
78.91%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，川投能源2019年的流动负债主要包括短期借款、其他流动负债以及一年内到期的非流动负债，各项分别占比为57.41%，21.49%和10.56%。
2019年川投能源流动负债构成情况
短期借款
320,604
57.41%
283,000
53.32%
271,000
78.40%
应付票据及应付账款
15,947
2.86%
12,855
3.72%
应付账款
预收款项
2,768
0.50%
597
553
0.16%
应付职工薪酬
5,579
1.00%
4,823
0.91%
3,494
1.01%
应交税费
5,196
0.93%
6,929
1.31%
5,797
1.68%
其他应付款
29,393
5.26%
44,952
8.47%
28,903
8.36%
其中:
应付利息
7,845
2.27%
应付股利
4
一年内到期的非流动负债
59,000
10.56%
190,500
35.89%
23,000
6.65%
其他流动负债
120,000
21.49%
42
0.01%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，川投能源2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期借款以及递延所得税负债，各项分别占比为79.37%，19.10%和1.31%。
2019年川投能源非流动负债构成情况
长期借款
80,500
19.10%
139,500
95.66%
90,000
33.78%
应付债券
334,432
79.37%
170,000
63.81%
长期应付款
537
379
0.26%
457
0.17%
预计负债
257
0.06%
252
255
递延收益
126
0.03%
递延所得税负债
5,522
3.79%
2.07%
其他非流动负债
421
0.29%
424
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年川投能源的所有者权益部分主要包括未分配利润、盈余公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为43.51%，21.50%和15.92%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
440,214
15.92%
17.42%
19.22%
其他权益工具
66,883
2.42%
资本公积
405,169
14.65%
405,193
16.03%
17.69%
其他综合收益
2,687
2,540
2,643
盈余公积
594,658
21.50%
522,716
20.68%
434,673
18.98%
未分配利润
1,203,278
43.51%
1,112,569
44.01%
964,665
42.12%
少数股东权益
52,771
1.91%
44,530
1.76%
43,113
1.88%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年川投能源的净利润为2,987,713,781.77元，与2018年的3,605,518,726.54元相比下降了17.13%。
2016-2019年川投能源净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2016
355,022
2017
329,956
-7.06%
2018
360,551
9.27%
2019
298,771
-17.13%
2.3.2营业利润分析
2019年川投能源的营业利润为3,026,384,215.25元，与2018年的3,227,311,210.34元相比下降了6.23%。
2016-2019年川投能源营业利润变动趋势
356,941
332,817
-6.76%
322,731
-3.03%
302,638
-6.23%
2.3.3利润总额分析
2019年川投能源的利润总额为3,020,271,211.59元，与2018年的3,639,430,962.38元相比下降了17.01%。
2016-2019年川投能源利润总额变动趋势
358,338
332,744
-7.14%
363,943
9.38%
302,027
-17.01%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年川投能源的成本费用总额为884,213,291.6799998元，其中营业成本、财务费用以及管理费用，各项分别占比为47.04%，32.67%和13.54%。
2019年川投能源成本费用构成
成本及费用总额
-88,421
-96,917
-28,821
营业成本
-41,590
47.04%
-43,286
44.66%
-41,309
143.33%
税金及附加
-2,518
2.85%
-2,726
2.81%
-1,083
3.76%
销售费用
-1,571
1.78%
-1,646
1.70%
-1,779
6.17%
管理费用
-11,967
13.54%
-17,126
17.67%
-12,687
44.02%
研发费用
-1,887
2.13%
-1,883
1.94%
-0.00%
财务费用
-28,884
32.67%
-30,247
31.21%
28,038
-97.29%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年川投能源的经营现金流量净额为430,114,235.08元，与2018年的417,242,908.9元相比上升了3.08%；
投资活动现金流净额为-2,429,256,825.69元；
筹资活动现金流净额为1,982,270,521.05元。
2016-2019年川投能源经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
37,009
84,644
-127,512
49,332
124,776
-134,875
41,724
60,301
-95,932
43,011
-242,925
198,227
2.4.2现金流入结构分析
2019年川投能源现金流入总金额为14,378,529,849.68元，其中经营活动现金流入为982,633,802.58元，占现金流入总额的6.83%；
投资活动现金流入为3,074,551,847.1元，占现金流入总额的21.38%；
筹资活动现金流入为10,321,344,200.0元，占现金流入总额的71.78%。
2019年川投能源现金流入构成
现金流入总额
1,437,852
1,130,036
942,249
经营活动现金流入小计
98,263
6.83%
104,275
9.23%
101,045
10.72%
投资活动现金流入小计
307,455
21.38%
511,868
45.30%
367,760
39.03%
筹资活动现金流入小计
1,032,134
71.78%
513,892
45.48%
473,443
50.25%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为941,102,315.87元,占经营活动现金流入小计的95.77%;
收到的税费返还为8,386,292.82元,占经营活动现金流入小计的0.85%;
收到其他与经营活动有关的现金为33,145,193.89元,占经营活动现金流入小计的3.37%。
2019年川投能源经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
94,110
95.77%
100,698
96.57%
98,413
97.39%
收到的税费返还
838
0.85%
1,023
0.98%
1,231
1.22%
收到其他与经营活动有关的现金
3,314
3.37%
2,553
2.45%
1,401
1.39%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为208,599,448.54元,占投资活动现金流入小计的6.78%;
取得投资收益收到的现金为2,865,413,700.67元,占投资活动现金流入小计的93.2%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为538,697.89元,占投资活动现金流入小计的0.02%。
2019年川投能源投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
20,859
6.78%
231,033
45.14%
64,359
17.50%
取得投资收益收到的现金
286,541
93.20%
275,741
53.87%
302,733
82.32%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
93
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
664
0.18%
收到其他与投资活动有关的现金
5,000
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为10,321,344,200.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年川投能源筹资活动现金流入构成
吸收投资收到的现金
2,450
0.52%
取得借款收到的现金
513,000
99.83%
470,964
99.48%
收到其他与筹资活动有关的现金
892
28
2.4.3现金流出结构分析
2019年川投能源现金流出总额为14,395,401,919.24元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为552,519,567.5元,占现金流出总额的3.84%;
投资活动现金流出小计为5,503,808,672.79元,占现金流出总额的38.23%;
筹资活动现金流出小计为8,339,073,678.95元,占现金流出总额的57.93%。
2019年川投能源现金流出构成
现金流出总额
-1,439,540
-1,123,943
-903,016
经营活动现金流出小计
-55,251
3.84%
-62,551
5.57%
-51,713
5.73%
投资活动现金流出小计
-550,380
38.23%
-451,567
40.18%
-242,984
26.91%
筹资活动现金流出小计
-833,907
57.93%
-609,824
54.26%
-608,318
67.37%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为172,384,594.39元,占经营活动现金流出小计的31.2%;
支付给职工以及为职工支付的现金为138,596,123.33元,占经营活动现金流出小计的25.08%;
支付的各项税费为174,901,987.12元,占经营活动现金流出小计的31.66%;
支付其他与经营活动有关的现金为66,636,862.66元,占经营活动现金流出小计的12.06%。
2019年川投能源经营活动现金流出构成
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