当代明诚6001362季度财务分析报告原点参数Word格式.docx

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361,744

43.70%

173,559

41.52%

2.1.2流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，当代明诚2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为39.56%，39.45%和30.10%。

2019年2季度当代明诚流动资产构成情况

货币资金

18,485

4.65%

88,642

19.02%

41,487

16.97%

应收票据及应收账款

157,349

39.56%

127,244

27.31%

59,783

24.46%

应收票据

447

0.11%

0.00%

应收账款

156,901

39.45%

预付款项

72,921

18.33%

83,564

17.93%

23,932

9.79%

其他应收款

23,682

5.95%

14,409

3.09%

6,536

2.67%

存货

119,708

30.10%

150,790

32.36%

110,946

45.39%

一年内到期的非流动资产

301

0.08%

其他流动资产

5,285

1.33%

1,313

0.28%

1,744

0.71%

2.1.3非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，当代明诚2019年的非流动资产主要包括商誉、长期股权投资以及其他非流动资产，各项分别占比为50.58%，20.54%和11.71%。

2019年2季度当代明诚非流动资产构成情况

长期股权投资

137,322

20.54%

其他权益工具投资

74,402

11.13%

11,649

3.22%

12,809

7.38%

固定资产

1,808

0.27%

1,836

0.51%

1,238

在建工程

1,056

0.16%

2,801

0.77%

3,983

2.30%

无形资产

27,481

4.11%

1,634

0.45%

35

0.02%

商誉

338,176

50.58%

156,383

43.23%

152,574

87.91%

长期待摊费用

5,898

0.88%

6,414

1.77%

670

0.39%

递延所得税资产

4,136

0.62%

2,528

0.70%

1,147

0.66%

其他非流动资产

78,290

11.71%

178,495

49.34%

1,100

0.63%

2.2负债及所有者权益结构分析

2.2.1负债及所有者权益基本构成情况

当代明诚2019年年总负债金额为6,163,528,555.79元，所有者权益总额为4,499,569,666.63元，其中资本金为487,182,186.0元，资产负债率为57.80%，在负债中，流动负债为3,840,373,440.08元；

占负债和所有者权益总额的36.02%，非流动负债为2,323,155,115.71元，占负债和所有者权益总额的21.79%。

2019年2季度当代明诚负债和所有者权益构成情况

负债和所有者权益（或股东权益）总计

流动负债合计

384,037

36.02%

310,039

37.46%

75,281

18.01%

非流动负债合计

232,315

21.79%

238,631

28.83%

84,663

20.25%

所有者权益（或股东权益）合计

449,956

42.20%

279,038

33.71%

258,045

61.73%

2.2.2流动负债基本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，当代明诚2019年的流动负债主要包括其他应付款、短期借款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为37.39%，33.73%和11.26%。

2019年2季度当代明诚流动负债构成情况

短期借款

129,525

33.73%

83,010

26.77%

53,000

70.40%

应付票据及应付账款

43,259

11.26%

11,080

3.57%

11,886

15.79%

应付账款

预收款项

18,182

4.73%

29,853

9.63%

3,566

4.74%

应付职工薪酬

737

0.19%

541

0.17%

213

应交税费

15,528

4.04%

6,379

2.06%

200

其他应付款

143,573

37.39%

134,174

43.28%

6,143

8.16%

其中:

应付利息

3,758

1.21%

993

1.32%

应付股利

177

0.06%

0.24%

一年内到期的非流动负债

33,230

8.65%

45,000

14.51%

其他流动负债

271

0.36%

2.2.3非流动负债基本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，当代明诚2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及长期应付款，各项分别占比为51.15%，25.74%和10.16%。

2019年2季度当代明诚非流动负债构成情况

长期借款

118,819

51.15%

124,320

52.10%

53.15%

应付债券

59,802

25.74%

49,563

20.77%

39,527

46.69%

长期应付款

23,614

10.16%

3,311

1.39%

预计负债

136

递延所得税负债

11,767

5.07%

其他非流动负债

18,310

7.88%

61,436

25.75%

2.2.4所有者权益基本构成情况

所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度当代明诚的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为47.80%，24.22%和10.83%。

所有者权益构成情况

实收资本（或股本）

48,718

10.83%

17.46%

18.88%

资本公积

215,088

47.80%

169,089

60.60%

65.53%

其他综合收益

43,091

9.58%

-3,542

-1.27%

盈余公积

1,210

1,078

694

未分配利润

108,971

24.22%

42,765

15.33%

21,577

8.36%

少数股东权益

32,875

7.31%

20,928

7.50%

16,128

6.25%

2.3利润分析

2.3.1净利润分析

2019年2季度当代明诚的净利润为503,011,214.89元，与2018年的91,803,730.53元相比上升了447.92%。

2015-2019年2季度当代明诚净利润变动趋势

年份

同比增长率（%）

2015

2,204

2016

3,291

49.30%

2017

3,316

0.74%

2018

9,180

176.84%

2019

50,301

447.92%

2.3.2营业利润分析

2019年2季度当代明诚的营业利润为550,043,202.88元，与2018年的113,143,251.92元相比上升了386.15%。

2015-2019年2季度当代明诚营业利润变动趋势

2,214

3,624

63.72%

3,077

-15.09%

11,314

267.62%

55,004

386.15%

2.3.3利润总额分析

2019年2季度当代明诚的利润总额为548,494,468.44元，与2018年的113,039,919.54元相比上升了385.22%。

2015-2019年2季度当代明诚利润总额变动趋势

2,774

4,134

49.00%

3,534

-14.51%

11,303

219.81%

54,849

385.22%

2.3.4成本费用分析

成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度当代明诚的成本费用总额为1,033,752,232.1400001元，其中营业成本、财务费用以及管理费用，各项分别占比为64.69%，19.58%和12.65%。

2019年2季度当代明诚成本费用构成

2019年

2017年

年

成本及费用总额

-103,375

-74,373

-19,706

营业成本

-66,878

64.69%

-53,882

72.45%

-10,128

51.40%

税金及附加

-326

0.32%

-102

0.14%

-8

0.04%

销售费用

-2,859

2.77%

-1,904

2.56%

-549

2.79%

管理费用

-13,072

12.65%

-8,047

10.82%

-5,430

27.56%

财务费用

-20,238

19.58%

-10,436

14.03%

-3,589

18.21%

2.4现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2019年2季度当代明诚的经营现金流量净额为509,807,891.99元，与2018年的-218,885,610.13元相比上升了332.91%；

投资活动现金流净额为-1,232,098,218.73元；

筹资活动现金流净额为322,555,912.26元。

2015-2019年2季度当代明诚经营、投资及筹资活动现金流净额

经营活动现金流净额（万元）

投资活动现金流净额（万元）

筹资活动现金流净额（万元）

-2,886

-12,228

16,881

-8,474

-29,387

96,216

-50,179

14,135

44,883

-21,888

-219,887

277,966

50,980

-123,209

32,255

2.4.2现金流入结构分析

2019年2季度当代明诚现金流入总金额为3,551,692,776.42元，其中经营活动现金流入为1,180,470,994.04元，占现金流入总额的33.24%；

投资活动现金流入为102,914,778.91元，占现金流入总额的2.90%；

筹资活动现金流入为2,268,307,003.47元，占现金流入总额的63.87%。

2019年2季度当代明诚现金流入构成

现金流入总额

355,169

429,423

102,629

经营活动现金流入小计

118,047

33.24%

83,677

19.49%

23,713

23.11%

投资活动现金流入小计

10,291

2.90%

11,143

2.59%

21,463

20.91%

筹资活动现金流入小计

226,830

63.87%

334,602

77.92%

57,452

55.98%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为856,137,856.43元,占经营活动现金流入小计的72.53%;

收到其他与经营活动有关的现金为324,333,137.61元,占经营活动现金流入小计的27.47%。

2019年2季度当代明诚经营活动现金流入构成

销售商品/提供劳务收到的现金

85,613

72.53%

82,962

99.15%

15,053

63.48%

收到的税费返还

84

0.10%

52

0.22%

收到其他与经营活动有关的现金

32,433

27.47%

630

0.75%

8,607

36.30%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为102,792,036.86元,占投资活动现金流入小计的99.88%;

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为122,742.05元,占投资活动现金流入小计的0.12%。

2019年2季度当代明诚投资活动现金流入构成

金额（元万）

收回投资收到的现金

10,279

99.88%

11,125

99.84%

取得投资收益收到的现金

1,200

5.59%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

12

0.12%

17

6

0.03%

收到其他与投资活动有关的现金

20,256

94.38%

筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为487,114,234.0元,占筹资活动现金流入小计的21.47%;

其中：

子公司吸收少数股东投资收到的现金为487,114,234.0元,占筹资活动现金流入小计的21.47%;

取得借款收到的现金为794,048,650.0元,占筹资活动现金流入小计的35.01%;

收到其他与筹资活动有关的现金为987,144,119.47元,占筹资活动现金流入小计的43.52%。

2019年2季度当代明诚筹资活动现金流入构成

吸收投资收到的现金

48,711

21.47%

618

0.18%

1,104

1.92%

子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

79,404

35.01%

329,334

98.43%

56,348

98.08%

收到其他与筹资活动有关的现金

98,714

43.52%

4,650

2.4.3现金流出结构分析

2019年2季度当代明诚现金流出总额为3,951,427,190.9元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为670,663,102.05元,占现金流出总额的16.97%;

投资活动现金流出小计为1,335,012,997.64元,占现金流出总额的33.79%;

筹资活动现金流出小计为1,945,751,091.21元,占现金流出总额的49.24%。

2019年2季度当代明诚现金流出构成

现金流出总额

-395,142

-393,233

-93,790

经营活动现金流出小计

-67,066

-105,566

26.85%

-73,893

78.78%

投资活动现金流出小计

-133,501

33.79%

-231,030

58.75%

-7,328

7.81%

筹资活动现金流出小计

-194,575

49.24%

-56,636

14.40%

-12,569

13.40%

经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为253,204,944.44元,占经营活动现金流出小计的37.75%;

支付给职工以及为职工支付的现金为103,533,038.77元,占经营活动现金流出小计的15.44%;

支付的各项税费为114,865,670.88元,占经营活动现金流出小计的17.13%;

支付其他与经营活动有关的现金为199,059,447.96元,占经营活动现金流出小计的29.68%。

2019年2季度当代明诚经营活动现金流出构成

-67,