销售预算模板Word文档格式.docx
《销售预算模板Word文档格式.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《销售预算模板Word文档格式.docx(19页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
![销售预算模板Word文档格式.docx](https://file1.bdocx.com/fileroot1/2023-1/26/611a65ac-96aa-4dbc-a672-b76e68014cb4/611a65ac-96aa-4dbc-a672-b76e68014cb41.gif)
120
预计需要量
900
1120
1300
4120
减:
期初存货
80
预计生产量
820
1020
1180
4040
乙产品:
575
850
1075
825
3075
50
525
775
975
3025
直接材料采购预算(甲产品)(表四)
度
预计生产量(件)
材料单耗
P材料
S材料
预计生产需用量
2460
3060
3540
12120
1640
2040
2360
8080
力口:
期末存料量
918
1062
1080
612
708
720
预计需要量合计
3378
4122
4458
4140
13200
2252
748
2972
2760
8800
期初存料量
480
预计采购量
2658
3204
3396
3222
12480
1772
2136
2264
2148
8320
材料单价(元)
5
预计采购金额(元)
19492
23496
24904
23628
91520
10632
12816
13584
12888
49920
8860
10680
11320
10740
41600
直接材料采购预算(乙产品)(表五)
材料单耗(Q材料)
1050
1550
1950
1500
6050
465
585
450
1515
2135
2400
6500
420
1095
1670
1815
6080
6
6570
10020
10890
9000
36480
预计现金支出计算表(表六)
预计采购金额
26062
33516
35794
32628
128000
期初应付帐款
11000
第1季度米购金额
15637
10425
第2季度米购金额
20110
13406
第3季度米购金额
21476
14318
第4季度米购金额
19577
现金支出合计
26637
30535
34882
33895
125949
直接人工预算(表七)
甲产品:
单位产品工时定额
(工时)
直接人工工时总额
单位工时工资率
预计直接人工成本
总额
9840
12240
14160
48480
2625
3875
4875
3750
15125
10500
15500
19500
15000
605000
直接人工成本总额
20340
27740
33660
27240
108980
制造费用预算(表八)
变动性制造费用
固定性制造费用
间接材料
8000
管理人员工资
8096
间接人工
7600
折旧费
16347
维修费
6000
办公费
水电费
7280
保险费
5200
其他
3814
2000
32694
38143
折旧
直接人工工时总数27245
21796
分配率=32694/27245=
每季数=21796/4=5449
预计现金支出计算表(表九)
直接人工工时
5085
6935
8415
6810
27245
6102
8322
10098
8172
27694
2952
3672
4248
14544
3150
4650
5850
4500
18150
5449
11551
13771
15547
13621
54490
产品成本预算(甲产品)(表十)
计划产量:
4040件
成本项目
单位用量
单价(元)
单位成本
总成本
直接材料
3千克
2千克
40400
小计
88880
直接人工
3工时
151904
力廿:
在产品及自制半成品期
初余额
末余额
预计产品生产成本
产成品期初余额
3200
产成品期末余额
4512
预计产品销售成本
150592
产品成本预算(乙产品)(表十一)
3025件
36300
5工时
60500
114950
2100
2850
114200
期末存货预算(表十二)
项目
数量
单价
金额
材料存货
P材料
4320
Q材料
2700
S材料
3600
10620
产成品存货
7362
存货合计
17982
销售费用预算
(表十三)
单位:
元
变动性销售费用
固定性销售费用
销售佣金
6100
7000
3400
广告费
12000
运输费
1045
18145
27400
预计产品销售成本264792
分配率=18145/264792=
每季数=27480/4=6850
管理费用预算(表十四)
费用项
目
金额
公司经费
工会经费
董事会费
无形资产摊销费
700
职工培训费
10000
各季现金支付数
10000/4=2500
销售费用预计现金支出计算表(表十五)
49148
66198
83248
264792
30118
37648
45178
19030
28550
38070
3342
4501
5801
2048
2560
3072
10240
1294
1941
2729
7905
6850
10192
11351
12651
45545
现金预算(表十六)
期初现金余额
5563
5049
4842
销售现金收入
88700
114113
145349
138792
471500
现金支出
制造费用
销售费用
管理费用
2500
所得税
10067
10066
40267
设备购置
10950
24000
28000
68950
长期贷款利息
投资者利润
95137
104864
136207
129573
465781
现金余缺
(6437)
9249
9142
9219
5719
筹资与运用
银行短期借款
偿还银行借款
(4000)
(12000)
支付借款利息
(200)
(300)
(400)
(900)
期末现金余额
4819
预计损益表(表十七)
资料
表一
产品销售成本(变动成本)
表十、^一
表十三
贡献边际
202063
表八
表十四
息税前利润
126520
利息
利润总额
122020
所得税(33%
净利润
81753
预计资产负债表(表十八)
XX年度
期初
期末
资料(期末数)
资产
流动资产
货币资金
表十六
应收帐款
表一(第四季度销售收入40%
存货
13000
表十二
待摊费用
—
5600
预计数
流动资产合计
48000
76901
固定资产
固定资产原价
198699
267649
年初数+表十六“设备购置合计”
累计折旧
26347
固定资产净值
188699
241302
固定资产合计
无形资产及递延资产
无形资产
1700
根据无形资产摊销计划填列
无形资产及递延资产合计
长期资产合计
190399
242302
资产总计
238399
319203
负债及所有者权益
流动负债
应付帐款
13051
表六,第四季度米购金额X40%
应付利润
9172
预计分配利润-已付利润(表十六)
应付福利费
3800
流动负债合计
14800
26023
长期负债
长期借款
96000
10100
根据有关计划填列
长期负债合计
负债合计
110800
127023
所有者权益
实收资本
100000
资本公积
5799
盈余公积
11975
年初数+本期提取数
未分配利润
18000
74406
所有者权益合计
157599
192180
负债及所有者权益总计
预计财务状况变动表(表十九)
XX年度单位:
流动资金来源和运用
流动资金各项目的变动
一、流动资金来源
一、流动资金本期增加数
1、本年净利润
1、货币资金
819
不减少流动资金的费用
2、应收帐款
17500
和损失
(1)固定资产折旧
3、待摊费用
(2)无形资产摊销
4、存货
4982
98800
2、其他来源
(1)增加长期借款
5000
(2)资本净增加额
8175
13175
流动资金来源合计
111975
流动资金增加净额
28901
二、流动资金运用
二、流动负债本年增加数
1、利润分配
1、应付帐款
2051
(1)提取盈余公积
2、未付利润
(2)应付利润
17172
25347
2、其他运用
购置固定资产
流动资金运用合计
94297
流动负债增加净额
11223
三、流动资金增加净额
17678