销售预算模板Word文档格式.docx

1、120预计需要量900112013004120减：期初存货80预计生产量820102011804040乙产品：57585010758253075505257759753025直接材料采购预算（甲产品）（表四）度预计生产量（件）材料单耗P 材料S 材料预计生产需用量246030603540121201640204023608080力口：期末存料量91810621080612708720预计需要量合计3378412244584140132002252748297227608800期初存料量480预计采购量26583204339632221248017722136226421488320材料单价（元

2、）5预计采购金额（元）19492234962490423628915201063212816135841288849920886010680113201074041600直接材料采购预算（乙产品）（表五）材料单耗（Q材料）1050155019501500605046558545015152135240065004201095167018156080665701002010890900036480预计现金支出计算表（表六）预计采购金额26062335163579432628128000期初应付帐款11000第1季度米购金额1563710425第2季度米购金额2011013406第3季度米购金额2

3、147614318第4季度米购金额19577现金支出合计26637305353488233895125949直接人工预算（表七）甲产品：单位产品工时定额（工时）直接人工工时总额单位工时工资率预计直接人工成本总额984012240141604848026253875487537501512510500155001950015000605000直接人工成本总额20340277403366027240108980制造费用预算（表八）变动性制造费用固定性制造费用间接材料8000管理人员工资8096间接人工7600折旧费16347维修费6000办公费水电费7280保险费5200其他38142000326

4、9438143折旧直接人工工时总数 2724521796分配率=32694/27245=每季数=21796/4=5449预计现金支出计算表（表九）直接人工工时50856935841568102724561028322100988172276942952367242481454431504650585045001815054491155113771155471362154490产品成本预算（甲产品）（表十）计划产量：4040件成本项目单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料3千克2千克40400小计88880直接人工3工时151904力廿：在产品及自制半成品期初余额末余额预计产品生产成本产成品期

5、初余额3200产成品期末余额4512预计产品销售成本150592产品成本预算（乙产品）（表十一）3025件363005工时6050011495021002850114200期末存货预算（表十二）项 目数量单价金额材料存货P材料4320Q材料2700S材料360010620产成品存货7362存货合计17982销售费用预算（表十三）单位:元变动性销售费用固定性销售费用销售佣金610070003400广告费12000运输费10451814527400预计产品销售成本 264792分配率=18145/264792=每季数=27480/4=6850管理费用预算（表十四）费 用 项目金 额公司经费工会经费

6、董事会费无形资产摊销费700职工培训费10000各季现金支付数10000/4=2500销售费用预计现金支出计算表（表十五）491486619883248264792301183764845178190302855038070334245015801204825603072102401294194127297905685010192113511265145545现金预算（表十六）期初现金余额556350494842销售现金收入88700114113145349138792471500现金支出制造费用销售费用管理费用2500所得税100671006640267设备购置109502400028000

7、68950长期贷款利息投资者利润95137104864136207129573465781现金余缺（6437）9249914292195719筹资与运用银行短期借款偿还银行借款（4000）（12000）支付借款利息（200）（300）（400）（900）期末现金余额4819预计损益表（表十七）资 料表一产品销售成本（变动成本）表十、一表十三贡献边际202063表八表十四息税前利润126520利息利润总额122020所得税（33%净利润81753预计资产负债表（表十八）XX年度期初期末资料（期末数）资产流动资产货币资金表十六应收帐款表一（第四季度销售收入40%存货13000表十二待摊费用5600

8、预计数流动资产合计4800076901固定资产固定资产原价198699267649年初数+表十六“设备购置合计”累计折旧26347固定资产净值188699241302固定资产合计无形资产及递延资产无形资产1700根据无形资产摊销计划填列无形资产及递延资产合计长期资产合计190399242302资产总计238399319203负债及所有者权益流动负债应付帐款13051表六，第四季度米购金额X 40%应付利润9172预计分配利润-已付利润（表十六）应付福利费3800流动负债合计1480026023长期负债长期借款9600010100根据有关计划填列长期负债合计负债合计110800127023所有者

9、权益实收资本100000资本公积5799盈余公积11975年初数+本期提取数未分配利润1800074406所有者权益合计157599192180负债及所有者权益总计预计财务状况变动表（表十九）XX年度 单位：流动资金来源和运用流动资金各项目的变动一、流动资金来源一、流动资金本期增加数1、本年净利润1、货币资金819不减少流动资金的费用2、应收帐款17500和损失（1）固定资产折旧3、待摊费用（2）无形资产摊销4 、存货4982988002、其他来源（1）增加长期借款5000（2）资本净增加额817513175流动资金来源合计111975流动资金增加净额28901二、流动资金运用二、流动负债本年增加数1、利润分配1、应付帐款2051（1）提取盈余公积2、未付利润（2）应付利润17172253472、其他运用购置固定资产流动资金运用合计94297流动负债增加净额11223三、流动资金增加净额17678