最新工厂车间财务部职务说明书Word格式.docx
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10、负责组织编制财务预算、财务决算、财务分析和财务统计工作。
11、负责公司各项报表的审核和上报工作。
12、负责公司税收筹划，按时纳税申报，及时上交税费。
13、负责与财政、税务、银行等相关部门的沟通与协调工作。
14、参与公司年度考核工作，负责提供年度财务指标完成情况。
15、参与公司薪酬体系制定，负责薪酬标准审核、审批工作。
16、负责财务资料的整理、装订、归档工作。
17、保证财务数据安全、保密。
部门权限与责任
1、对公司各类经济业务、各项资金、费用的使用有检查及监督权。
2、对公司各项有关财经方面的规定、制度有权提出修改。
3、对公司内部各部门有权要求其提供资料、报表。
4、对公司资金审核权。
5、对本部门员工的考核权。
财务副总职务说明书
职位名称
财务副总
所属部门
集团财务部
职等职级
一级
直属上级
直接下级
财务经理
间接下级
职能会计、出纳、车间核算员
定员人数
1
晋升方向
轮转岗位
职位概要:
遵守国家相关财税法律、法规、政策和制度，制定并完善集团的各项财务制度、流程，负责集团公司及其所属各子公司的月度、季度、年度财务报告的审核，保证公司财务报告的相关性和可靠性，对外及时披露，并对披露的财务数据负责。
控制公司生产经营成本，审核、监督公司资金运用及收支平衡。
对公司出现的财务异常波动情况，须随时向CFO、CEO汇报，并提出正确的解决方案，配合公司作好相关的信息披露工作。
工作内容:
1、协助CFO建立健全集团财务管理体系，检查、评估集团财务管理制度、流程和运作程序的合法性、有效性，使之符合萨班斯法案、SEC证券交易相关法规以及按USGAAP对报表的转换调整要求、中国财务报告法规要求、中国税法要求。
2、协助CFO监控和编制预测现金流量、短期和长期的盈利预测及预算，监控集团负债和资本的合理结构，统筹管理和运作集团资金，并对其进行有效的风险控制。
3、负责集团的日常财务管理工作
（1）每月审批《生产物料请购单》、《资金计划审批表》、《工资表》。
（2）按资金授权规定审批集团计划内50万元以上及计划外10万元以上的款项支出。
（3）审核《存货月度盘点差异报告》中金额较大（1万元以上）的调整事项。
（4）审核《存货年度盘点差异报告》及《存货减值测试及处置报告》。
（5）每季度审阅《应收账款账龄分析表》、《应付账款账龄分析表》。
（6）每年审批《客户年度评估表》、《应收账款坏账账准备计提审批表》、《应收账款坏账核销审批表》。
（7）审批一级会计科目的调整（增/删/改）。
审批账套的反结账。
（8）审批银行账户的开立\撤销的《签呈单》。
（9）审核《银行存款余额调节表》中较大调节项目。
审批《库存现金盘点表》涉及到已经查明原因需调账的差异。
（10）审核《固定资产处置申请表》。
（11）审核月度、季度、年度财务报表。
每季度编制集团合并财务报表并复核《合并会计报表步骤检查清单》，编制《集团内部公司往来对账统计表》。
（12）管理集团财务金蝶服务器相关密码（包括服务器Windows2003管理员账号与密码、金蝶服务端相关账号与密码）。
审核财务金蝶服务器的用户权限分配及变更。
（13）审核《直接数据访问申请表》
（14）审核《用户权限申请（变更、注销）表》。
4、任集团价格委员会副主任委员，参与对各项销售、采购价格、政策的制定工作。
5、协助CFO进行税收筹划工作的实施，研究相关税收法规，依法纳税，并争取优惠政策
6、进行集团财务人员的考核培训工作
7、指导、检查、监督集团公司及所属各子公司的财务工作。
8、对公司出现的财务异常波动情况，随时向CFO汇报。
9、完成CFO交办的临时任务。
工作权限职能
1.对上级指令的执行权
2.对下级职员岗位调配权
3.对下级之间工作争议的裁决权
4.对下级的管理水平、业务水平和业绩的考核评价权
5.对部门制度的审核权
6、对制度范围规定权力的执行权
工作关系:
内部：
各中心、各子公司、各部门
外部：
税务局工商局外汇局统计局银行财政局外部审计机构
任职资格:
教育背景:
◆相关专业本科学历。
培训经历:
◆财务与会计、企业管理、经济管理相关专业，熟练操作办公软件
经验:
◆5年以上财务管理相关工作经验。
职称:
◆中级以上职称
技能技巧:
◆具有较强的组织协调能力、语言表达能力、沟通能力、人际能力、计划与执行能力、客户服务能力、学习能力。
态度:
◆对人及组织变化敏感，具有很强的沟通、协调和推进能力。
◆高度的敬业精神及高涨的工作激情，能接受高强度的工作，工作态度积极乐观。
◆善于与各类性格的人交往，待人公平。
工作条件:
工作场所:
办公室。
环境状况:
舒适。
危险性:
基本无危险，无职业病危险。
财务经理职务说明书
二级
职能会计、出纳
车间核算员
5
集团内子公司财务经理
遵守国家相关财税法律、法规、政策和制度，制定并完善公司的各项财务制度，主持公司财务预算、决算、核算、监督和审核工作，负责财务部日常工作，协调财务与各部门、以及政府部门之间的关系，完成公司财务目标。
1、遵守国家相关财税法律、法规、政策和制度。
根据公司实际情况制定并完善各项财务制度，督促检查执行情况。
认证贯彻《药品管理法》，持续稳定地提出产品质量的改进意见和建议。
2、负责财务日常工作：
（1）审核银行账户的开立\撤销《签呈单》。
（2）审核所有会计科目的调整（增/删/改），审核各职能会计生成的记账凭证，取消审核已经审核的记账凭证。
负责金蝶系统结账前系统自动检查核对权限的控制。
（3）按《资金计划管理制度》授权规定审核各类款项支出。
审核支票使用、电汇单，保管财务专用章。
（4）审核所有销售合同模板、采购合同模板及所有的销售合同。
（5）每月审核《资金计划审批表》、《应收账款电话对账单》、《产成品成本计算表》、《半成品成本计算表》、《工资表》、《资金计划审批表》，《开发票申请单》（海纳公司除外）、《税金计算表》、每月的折旧计提和《无形资产摊销表》。
审核《银行存款余额调节表》,如若发现较大调节项，需及时查明原因并上报财务副总。
（6）每季度审批《应收账款账龄分析表》、《应付账款账龄分析表》、《应付账款内部对账单》。
（7）每年审批《应收账款坏账账准备计提审批表》、《应收账款坏账核销审批表》。
（8）每月结账前向所有部门下发结账通知，要求各个部门在月末结账前必须报销本部门发生的费用，其当月费用必须当月报销，以防止费用报销出现跨期情况，防止出现截止性问题。
（9）每月抽盘现金，并在《库存现金盘点表》上签字确认盘点结果。
若有差异，需要查明原因，若需调账，需要报请财务副总批准。
（10）年末下达盘点通知，通知各有关部门，限期办理盘点工作。
（11）每月月末盘点完毕后，负责编制《存货月度盘点差异报告》,报子公司总经理审批后由各子公司进行账务处理。
金额较大（1万元以上）的调整事项需报请财务副总审批。
拟定《年终存货盘点通知》，呈报总裁签批后下发。
年末盘点结束后，编制《存货年度盘点差异报告》，经财务副总审批，若金额较大（10万元以上）的调整事项需报请总裁审批后作为账项调整的依据。
每年年末视情况填制《存货减值测试及处置报告》，由财务副总审核，报请公司价格委员会审批。
（12）每年年末，会同资产管理部门根据公司资产实际情况（是否存在减值迹象）确定是否进行减值测试评估，如果有确凿证据证明资产存在减值迹象的，需要进行减值测试评估，编制《资产减值测试评估报告》，报价格委员会审批。
（13）审核成本会计在金蝶中录入的属于制造费用和期间费用的部分。
（14）审核系统自动汇总生成的生产领料记账凭证。
（13）负责编制月度、季度、年度财务报表，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行。
（14）审批《用户权限申请（变更、注销）表》,分厂财务经理需对权限进行操作，并填写《用户权限授权执行表》。
3、负责本部门人员素质、专业能力提升、公司制度、企业文化、政策法规内容的培训与考核。
在实际工作中培育开发员工工作能力，帮助提升独立思考解决问题的能力。
4、建立、健全财务核算流程，严格财务管理，加强财务监督，控制公司成本费用开支，严把审核关。
5、对公司纳税情况进行筹划管理，顺利通过税收检查。
6、与财政、税务、银行等相关政府部门和会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系。
7、按时完成领导交办的各项工作并及时汇报完成情况。
1、对上级指令的执行权
2、对下级职员岗位调配权
3、对下级之间工作争议的裁决权
3、对下级的管理水平、业务水平和业绩的考核评价权
5、对部门制度的审核权
税务局工商局外汇局统计局银行财政局
任职资格：
◆相关专业大学专科以上学历。
成本会计职务说明书
成本会计
三级
4
其他职能会计
负责公司生产成本控制、核算、分析，负责管理费用、销售费用的审核，按财务制度进行生产成本的账务处理。
负责企业原辅包材及低值易耗品的核算，产成品、半成品成本核算和成本分析工作以及提出改进措施，控制管理费用、销售费用。
工作内容：
<
以下适用于天地仁、富尔斯特、天龙、金创公司>
1、协助财务经理建立成本管理制度、流程，规范成本核算方法。
2、负责汇总编制《资金计划审批表》，上报财务经理审核。
3、负责成本核算，所有对成本有关的材料、费用（制造费用）的审核、归集、计算、分摊、分析等。
4、每月根据《限额领料单》从金蝶系统中调出对应的《生产领料单》复核后进行出库核算，系统自动汇总生成相应的生产领料记账凭证，财务经理审核。
5、每月根据《产成品交付单》/《半成品交付单》从金蝶系统中调出对应的《产品入库单》进行复核。
6、月末或年终盘点前制作《存货月度盘点表》或《存货年度盘点表》并统一编号。
月度为抽盘，对象为产成品和其他价值较高的存货，年末全盘。
7、月末或年末与仓库保管员及相关人员共同完成存货盘点工作，并在盘点表上签字。
8、依据总裁审批后的《工资表》数据在金蝶系统中进行直接人工成本的账务处理。
9、在金蝶中直接把属于制造费用和期间费用的分别录入，财务经理对录入的内容进行审核，月末成本会计会按照产量把制造费用分摊到产成品中。
10、月末编制《产成品成本计算表》、《半成品成本计算表》经财务经理审核后，在金蝶中进行入库核算，自动生成记账凭证。
11、负责每月对成本核算差异进行分析，调查分析产生差异原因，并召集相关人员讨论，拟定改进措施，提出成本分析报告，跟踪改进措施的落实和成效。
12、负责按公司的规定审核销售费用，并进行账务处理，
13、负责按公司的规定审核管理费用及账务处理，复核《请款单》、《差旅费报销单》或《费用报销单》是否符合公司分级审批程序或相关报销制度，在金蝶软件中录入记账凭证后出纳方可付款。
以下适用于海纳公司>
1、建立健全公司会计核算体系，结合本公司会计制度及实际设置会计科目及账务处理
3、负责复核《请款单》、《差旅费报销单》或《费用报销单》是否符合公司分级审批程序或相关报销制度，在金蝶软件中录入记账凭证后出纳方可付款。
4、在金蝶系统中建立和维护固定资产卡片,进行固定资产、无形资产、研发支出的账务处理，对于发票未到已达到使用状态的外购的固定资产、无形资产进行暂估处理。
5、审核在建工程合同、发票、《工程项目验收报告》及其他相关资料,对于已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产进行暂估入账。
6、对在建工程根据合同以及项目的进度支付工程款项,同时负责对资金计划的执行情况进行监督,发现实际与资金计划支出的差异,或发生未列入资金计划的情况,应及时查明原因,书面报告主管领导,及时研究处理。
7、每月在金蝶系统中对固定资产进行折旧计提和无形资产摊销处理，编制《无形资产摊销表》
8、根据《签呈单》、《固定资产转移调拨单》在金蝶系统中进行固定资产调拨的账务处理。
审核资产处置凭证，检查批准手续《固定资产处置申请表》签字是否齐全，批准权限是否适当等，对固定资产处置进行账务处理。
9、负责按公司的规定审核销售费用，并进行账务处理，
10、负责配合财务经理审核各省办事处各项费用单据，包括《费用报销单》、《差旅费报销单》等，按《资金计划管理制度》的授权审批规定审批后方能核销。
11、负责按公司的规定审核管理费用及账务处理，复核《请款单》、《差旅费报销单》或《费用报销单》是否符合公司分级审批程序或相关报销制度，在金蝶软件中录入记账凭证后出纳方可付款。
12、负责编制月度财务报表，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行。
13、领导交办的其他工作。
工作权限职能:
2.对制度范围规定权力的执行权
各中心、各子公司、各部门。
◆会计专业大学专科以上学历。
◆接受过成本控制方面的培训。
工作经历:
◆4年以上财务工作经验。
◆熟悉国家财务政策、会计法规，了解税务法规和相关税收政策，精通成本管理，有较强的管理能力。
◆爱岗敬业，有较强的岗位责任感。
办公室。
舒适。
无危险。
综合会计职务说明书
综合会计
负责财务日常账务处理，对内部控制进行财务监督，及时准确编制各项会计报表。
以下适用于天地仁公司、富尔斯特公司、天龙公司、金创公司>
1、建立健全公司会计核算体系，结合本公司会计制度及实际设置会计科目及账务处理。
2、每月根据《生产物料请购单》、《采购订单》、采购合同复核金蝶系统中的《外购入库单》，在金蝶中生成“采购发票”，依据“采购发票”生成记账凭证。
登记明细账，如果当月发票未到应进行暂估入账，下月初红字冲回，收到发票再核销。
3、每季度填报《应付账款内部对账单》，完成与其他集团所属子公司内部往来的核对后，交财务经理审阅。
4、每季度与采购额10%以上的重大供应商进行电话对账，报《应付账款电话对账单》交财务经理审核。
5、每季度分析应付账款账龄，编制《应付账款账龄分析表》，上报财务部经理、财务副总审批。
6、负责审核《发货通知单》。
核对金蝶系统中《销售出库单》与《发货通知单》，在金蝶中生成“销售发票”，审核后生成记账凭证。
7、负责已开增值税发票记账联与《发货通知单》、金蝶中信息进行核对并账务处理。
将发票联及抵扣联交内勤。
8、根据《退换货申请单》办理退换货事宜及账务处理。
9、月末在金蝶中调出当月产成品出库数据，系统自动计算并结转当月销售成本。
10、每月与国内销售客户中当月销售10%以上客户进行电话对账，报《应收账款电话对账单》交经理审核。
11、每季度分析应收账款账龄，形成《应收账款账龄分析表》，上报财务经理、财务副总审阅。
如果有超过公司授信额度、超过公司约定账期的客户，需报请总裁进行审阅。
12、年末计提坏账，填写《应收账款坏账账准备计提审批表》上报财务部经理、财务副总审批。
13、对应收账款在一年内没有收回,可申请坏账处理，填报《应收账款坏账核销审批表》,经财务部经理、财务副总、总裁审批后在系统中执行坏账核销处理，待应收账款收回后，冲回核销的坏账。
14、负责复核《请款单》是否符合公司分级审批程序或相关报销制度，在金蝶软件中录入记账凭证后出纳方可付款。
15、每月编制《银行存款余额调节表》，并对调节事项进行说明，报请财务经理进行审核并签字确认后存档。
16、在金蝶系统中建立和维护固定资产卡片,进行固定资产、无形资产、研发支出的账务处理，对于发票未到已达到使用状态的外购的固定资产、无形资产先进行暂估处理。
17、审核在建工程合同、发票、《工程项目验收报告》及其他相关资料,对于已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产先进行暂估入账。
18、对在建工程根据合同以及项目的进度支付工程款项,同时负责对资金计划的执行情况进行监督,发现实际与资金计划支出的差异,或发生未列入资金计划的情况,应及时查明原因,书面报告主管领导,及时研究处理。
19、每月在金蝶系统中对固定资产进行折旧计提和无形资产摊销处理，编制《无形资产摊销表》
20、根据《签呈单》、《固定资产转移调拨单》在金蝶系统中进行固定资产调拨的账务处理。
21、负责编制月度财务报表，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行。
22、根据规定办理税务登记的变更、年审工作。
将财务报表、会计资料、申报表等各类涉税凭证整理归档管理。
23、购买及保管增值税发票及其他发票。
24、审核《工资表》中个人所得税计算，负责个人所得税的申报。
25、负责季度所得税的申报，年末负责编制《纳税调整项目明细表》，进行年度所得税汇算清缴。
26、每月进行增值税的申报。
及时准确的进行其他各项税费的申报，每月编制《税金计算表》时，从金蝶系统导出财务报表与税务系统/纳税申报表中的数据进行核对，以确保信息的准确。
27、填报税务局、统计局、财政局各种临时性报表。
28、配合财务经理实施合理的纳税筹划。
29、领导交办的其他工作。
1、每月根据《生产物料请购单》、《采购订单》、采购合同复核金蝶系统中的《外购入库单》，在金蝶中生成“采购发票”，依据“采购发票”生成记账凭证。
2、负责复核《请款单》、《差旅费报销单》或《费用报销单》是否符合公司分级审批程序或相关报销制度，在金蝶软件中录入记账凭证后出纳方可付款。
3、每季度填报《应付账款内部对账单》，完成与其他集团所属子公司内部往来的核对后，交财务经理审阅
4、负责审核《发货通知单》。
核对《销售出库单》与《发货通知单》一致后，在金蝶中生成“销售发票”，审核后生成记账凭证。
5、根据《退换货申请单》办理退换货事宜及账务处理。
6、负责已开增值税发票记账联与《发货通知单》、金蝶中信息进行核对并账务处理。
发票联及抵扣联交内勤。
7、月末在金蝶中调出当月产成品出库数据，系统自动计算并结转当月销售成本。
8、负责监督客户的回款情况，每月与当月销售10%以上客户进行电话对账，报《应收账款电话对账单》交财务经理审核。
9、每季度分析应收账款账龄，形成《应收账款账龄分析表》，上报财务部经理、财务副总审阅。
如果有超过公司授信额度、超过公司约定的账期的客户，需报请总裁进行审阅。
10、年末计提坏账，填写《应收账款坏账账准备计提审批表》上报财务部经理、财务副总审批。
11、对一年内未收回的应收账款，填报《应收账款坏账核销审批表》,经财务部经理、财务副总、总裁审批，在系统中执行坏账核销处理，待应收账款收回后，冲回核销的坏账。
12、每月编制《银行存款余额调节表》，并对调节事项进行说明，报请财务经理进行审核并签字确认后存档。
13、领导交办的其他事项
【答案】循环2.对制度范围规定权力的执行权
【答案】DISTINCT内部：
税务局、统计局、财政局等
clear◆会计专业大学专科以上学历。
B.SELECT学生.学号,姓名FROM学生,选课WHERE学生.学号=选课.学号AND成绩>
=ALL（SELECT成绩FROM选课WHERE课程号=”101”）培训经历:
ENDFOR◆接受过财务管理专业培训。
2.1基础知识练习◆4年以上财务工作经验。
A.CHANGE工资WITH工资+100技能技巧:
*子程序态度:
【答案】A◆善于与各类性格的人交往，待人公平。
__________工作条件:
税务会计职务说
升级会员 