干果生产销售实施方案docWord格式文档下载.docx
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三、生产加工
工厂选址应该选择距离原料产地近的地方。
从原料供应方面考虑工厂应该设在原料产地附近的地区，这样可以保证获得足够数量和质量的新鲜原材料；
减少远距离运输等拉长的作业时间，从而减少防止农产品变质的成本，减少农产品自身的消耗损失。
同时考虑地理位置和交通环境等因素的影响，应该选择地理位置平坦安全，环境卫生条件良好，交通运输便捷的地方，可以直接在原料产地喀什市、和田市、吐鲁番鄯善县建厂进行生产。
农产品可以直接分级分类包装销售或者深加工后销售。
可以分别将葡萄干、红枣、薄皮核桃、巴旦木按照品质分级，直接进行包装上市销售，也可以将红枣深加工制成红枣粉、红枣浆、红枣香精等，将核桃深加工为核桃仁、核桃油、核桃蛋白粉等，将巴旦木深加工为果仁、饮料等上市销售，但是深加工对场地、设备、人员素质要求高，投资大，成本回收时间长，综合考虑四种农产品应该直接分级分类包装销售并且在外包装上和宣传推广上下力度，短时间内就可以见效回笼资金。
四、销售模式
现采用总代理运营模式进行销售：
（1）我公司与代理商，我公司授予代理商某区域的销售总代理权，由其全权负责该地区的招商、销售、管理和售后服务，我公司给予一定的人员指导与援助。
（2）代理商接受我公司授权后，我公司不得在代理商总代理的区域内另设其它总代理商。
（3）代理商接受我公司授权后，将集中力量，尽快地在所代理的区域内建立起有效的招商与销售。
（4）代理商接受我公司授权后，在签订合同时向我公司整额支付20万元保障金，公司每年以银行活期存活利率支付利息，利息于次年1月整额支付。
并自双方在相互签字确认时起，此保障金即充作总代理经营保障储备金。
此保障金在合同解除后45天内整额返还。
（5）代理商在签订合同后，承诺只在规定区域经营，不得跨区域经营，不得跨区域发货。
（6）代理商在签订合同后，服从我公司管理与监督，提供我公司派驻人员办公场所与设备。
（7）代理商接受我公司授权后，严格按我公司的经营政策执行。
（8）代理保证
如果我公司在代理商总代理地区以内，以任何方式设置其他总代理商，我公司必须赔偿代理商损失，以代理商当年销售目标总额月平均数作为赔偿标准，并立即取消该地区其他总代理商的授权。
代理商的总代理权只在授权地区生效，不能在其他已授权的地区扰乱市场，否则，将取消其代理资格，并赔偿损失。
具体按代理商管理条例执行。
代理商在代理期间，若自动放弃代理权，或无法完成本合同所列的相关要求，我公司均有权终止本代理合同，在该地区另寻总代理商。
（9）利润与地区代理价格
总代理必须执行总部规定的全国统一出货价进行销售活动，商品实行明码实价，但总代理可以自行举办价格优惠促销政策。
（10）销售数据的处理
规定每天上午10：
30前均须向我公司回传前一天的实际销售数据，每月统计需销售数据，并于次月7日前将统计报告上交我公司。
（11）特别配送费
我公司在原则上只将货品送至代理商仓库。
但是其他地方，代理商必须以额外用途为由，负担相关路段的特别配送费。
（12）禁止事项
代理商不得有以下行为。
若认为有必要时，必须以书面形式，征得我公司的承认。
A、向其他业者转让或经营的其他同类商品及物品类；
B、向他人转让或转用配发的物品、文件以及情报等；
C、不管以本人名义还是以他人名义，加入实质性的同业种的其他连锁，或有连锁关系；
D、其他由我公司禁止的事项。
（13）代理商的解除权
代理商根据自己的意愿，可以随时解除本合同。
在此情况下，应提前3个月以书面形式向我公司提出申请。
（14）合同时间
本合同的期限为签约之日起的3年。
以后在期满时两者都没有表示任何反对意见时，本合同就视为再连续一年而自动延长，以后也是同样。
（15）业绩目标
第一年不设业绩目标，从第二年起设立业绩目标。
具体如下：
A、第二年加盟专卖店及零售商覆盖到代理商区域的60％地区，销售业绩达到100万元。
B、第三年起加盟专卖店及零售商覆盖到代理商区域的90％地区，销售业绩达到200万元。
总代理模式经销商有很大的权力，可以让我公司在现阶段仅需负责生产、加工、配送等业务，市场开拓和销售的工作就转嫁给了总代理商，总代理商熟悉当地市场环境，更容易开拓当地市场，可以快速提高我公司的知名度和市场占有率。
五、经济效益预测：
四种干果，现假定每一种分类包装销售2000吨
1、核桃
成本费用：
1.1原材料成本：
假定每吨薄皮核桃收购价3.2万元，收购2000吨。
收购成本：
3.2×
2000=6400万元；
1.2加工设备折旧费：
设备成本150万元，计划使用年限3年
每年设备折旧费：
150÷
3=50（万元）
1.3场地费用：
厂房租金假定每月3万元，全年租金：
3×
12=36（万元）
1.4工人工资
雇佣加工工人20人（管理人员2人，机器操作工16人，清洁工1人，机器维修工1人），据初步计算平均每人工资2500元每月。
全年工人工资：
20×
2500×
12=60（万元）
1.5运杂费（包含燃料费）
包括前期收购及后期销售运杂费预计200万元
1.6包装费
预计包装费为90万元
1.7管理费用
管理费用预计为50万元
总成本为6886万
销售额：
2000吨×
4.9万元（单吨售价）=9800万元（含税价）
1.8税收
增值税：
销售额9800-（9800÷
（1+13%））=1127.43万
城建税：
应交增值税1127.3×
7%=78.91万
教育费附加：
3%=33.82万
利润总额:
9800-1127.43-78.91-33.82-6886=1673.84万
所得税：
利润总额1673.84×
税率25%=418.46万
1.9净利润
净利润：
利润总额1673.83万-所得税418.46万=1255.37万元
利润率18.23%。
2、葡萄干
2.1原材料成本：
假定每吨葡萄干收购价1.5万元，收购2000吨。
1.5×
2000=3000万元；
2.2加工设备折旧费：
2.3场地费用：
2.4工人工资
2.5运杂费（包含燃料费）
包括前期收购及后期销售运杂费预计190万元
2.6包装费
预计包装费为120万元
2.7管理费用和销售费用
管理费用和销售费用预计为60万元
总成本为3516万
2.3万元（单吨售价）=4600万元（含税价）
2.8税收
销售额4600-【4600÷
（1+13%）】=529.20万
应交增值税529.20×
7%=37.04万
3%=15.88万
4600-529.20-37.04-15.88-3516万=501.88万
利润总额501.88万×
税率25%=125.47万
2.9净利润
利润总额501.88万-所得税125.47万=376.41万元
利润率10.71%。
3、红枣
3.1原材料成本：
假定每吨红枣收购价1.4万元，收购2000吨。
1.4×
2000=2800万元；
3.2加工设备折旧费：
设备成本130万元，计划使用年限3年
130÷
3=43.33（万元）
3.3场地费用：
3.4工人工资
雇佣加工工人22人（管理人员2人，机器操作工18人，清洁工1人，机器维修工1人），据初步计算平均每人工资2500元每月。
22×
12=66（万元）
3.5运杂费（包含燃料费）
包括前期收购及后期销售运杂费预计220万元
3.6包装费
预计包装费为130万元
3.7管理费用和销售费用预计50万
总成本为3345.33万
2.1万元（单吨售价）=4200万元（含税价）
3.8税收
销售额4200-（4200÷
（1+13%））=483.19万
应交增值税483.19×
7%=33.82万
3%=14.50万
4200-483.19-33.82-14.50-3345.33万=323.16万
利润总额323.16×
税率25%=80.79万
3.9净利润
利润总额323.16万-所得税80.79万=242.37万元
利润率7.25%。
4、巴旦木
4.1原材料成本：
4.2加工设备折旧费：
设备成本160万元，计划使用年限3年
160÷
4.3场地费用：
4.4工人工资
4.5运杂费（包含燃料费）
包括前期收购及后期销售运杂费预计250万元
4.6包装费
预计包装费为145万元
4.7管理费用和销售费用预计45万
总成本为6992万
4.5万元（单吨售价）=9000万元（含税价）
4.8税收
销售额9000-（9000÷
（1+13%））=1035.40万
应交增值税1035.40×
7%=72.48万
3%=31.06万
9000-1035.40-72.48-6992-31.06万=869.06万
利润总额869.06×
税率25%=217.27万
4.9净利润
利润总额869.06万-所得税217.27万=651.79万元
利润率9.32%。
经济效益分析：
预计核桃、葡萄干、红枣和巴旦木的收益率分别为18.23%、10.71%、7.25%、9.32%，加工核桃收益率最高，红枣收益率相对最少，平均收益率11.38%。
六、社会效益
每年可帮助近8000户种植户提高经济效益，项目投资惠及产区农户，确实地帮助广大种植户提高农业生产收入，同时可安排近百人就业，另外该项目的投产也将带动整个新疆农产品加工行业在品质上有一个大的提高，扩大国内国际市场份额，真正起到龙头企业的带头作用。
******部：
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2012年03月15日
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